××律師事務所關于××××公司＿＿年度股票發行、上市的法律意見書

　　××××公司（發行人）：
　　引言
　　律師是根據《證券法》、《公司法》等有關法律、法規和中國證監會的有關規定，按照律師行業公認的業務標準、道德規范和勤勉盡責精神，出具法律意見書。
　　律師聲明：
　　律師承諾已依據本規則的規定及本法律意見書出具日以前已發生或存在的事實和我國現行法律、法規和中國證監會的有關規定發表法律意見。
　　律師承諾已嚴格履行法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，對發行人的行為以及本次申請的合法、合規、真實、有效進行了充分的核查驗證，保證法律意見書和律師工作報告不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。
　　律師承諾同意將法律意見書和律師工作報告作為發行人申請公開發行股票所必備的法律文件，隨同其他材料一同上報，并愿意承擔相應的法律責任。
　　律師承諾同意發行人部分或全部在招股說明書中自行引用或按中國證監會審核要求引用法律意見書或律師工作報告的內容，但發行人作上述引用時，不得因引用而導致法律上的歧義或曲解。
　　正文
　　（一）本次發行上市的批準和授權
　　（二）發行人本次發行上市的主體資格
　　（三）本次發行上市的實質條件
　　（四）發行人的設立
　　（五）發行人的獨立性
　　（六）發起人或股東（實際控制人）
　　（七）發行人的股本及其演變
　　（八）發行人的業務
　　（九）關聯交易及同業競爭
　　（十）發行人的主要財產
　　（十一）發行人的重大債權債務
　　（十二）發行人的重大資產變化及收購兼并
　　（十三）發行人公司章程的制訂與修改
　　（十四）發行人股東大會、董事會、監事會議事規則及規范運作
　　（十五）發行人董事、監事和高級管理人員及其變化
　　（十六）發行人的稅務
　　（十七）發行人的環境保護和產品質量、技術等標準
　　（十八）發行人募集資金的運用
　　（十九）發行人業務發展目標
　　（二十）訴訟、仲裁或行政處罰
　　（二十一）原定向募集公司增資發行的有關問題（如有）
　　（二十二）發行人招股說明書法律風險的評價
　　（二十三）律師認為需要說明的其他問題
　　總體結論性意見
　　律師應對發行人是否符合股票發行上市條件、發行人行為是否存在違法違規、以及招股說明書及其摘要引用的法律意見書和律師工作報告的內容是否適當，明確發表總體結論性意見。
　　律師已勤勉盡責仍不能發表肯定性意見的，應發表保留意見，并說明相應的理由及其對本次發行上市的影響程度。