非法集資行為自我國成立以來就已經(jīng)出險(xiǎn)，并且給許多民事主體的權(quán)益都已經(jīng)造成了侵害，在了解我國以往發(fā)生的非法集資案件的特點(diǎn)的前提下，我國立法機(jī)關(guān)制定了 非法集資處置流程2018 的規(guī)定，在發(fā)現(xiàn)某主體，實(shí)施了非法集資的行為之后，就需要按照規(guī)定，進(jìn)行處罰。

處置非法集資工作操作流程(試行)

(2008年9月27日處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議處非聯(lián)發(fā)[2008]4號(hào)印發(fā))

第一章　總則

第一條　為規(guī)范處置非法集資工作程序，明確省級(jí)人民政府和有關(guān)部門工作職責(zé)，提高工作效率，依據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》(國務(wù)院令247號(hào))和《國務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)

席會(huì)議制度的批復(fù)》(國函〔2007〕4號(hào))等制定本操作流程。

第二條　本操作流程所指非法集資是指法人、其他組織或者個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。非法集資主要特征為：

(一)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)的集資。

(二)承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實(shí)物形式或其他形式。

(三)向社會(huì)不特定對(duì)象即社會(huì)公眾籌集資金。

(四)以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

第三條　處置非法集資工作應(yīng)遵循以下原則：

(一)政府主導(dǎo)。處置非法集資工作實(shí)行省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)制。省(自治區(qū)、直轄市)人民政府對(duì)轄區(qū)內(nèi)處置非法集資工作負(fù)總責(zé)，指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好處置非法集資工作。

(二)屬地管理。非法集資案件查處實(shí)行屬地管理，涉案地省級(jí)人民政府組織有關(guān)部門做好案件的受理、調(diào)查、立案、認(rèn)定和處置善后等工作。

(三)依法查處。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)按照職責(zé)分工和工作權(quán)限，依法查處非法集資活動(dòng)，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、依法處置。

(四)及時(shí)果斷。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早預(yù)警、早處置，從源頭上防止非法集資活動(dòng)的蔓延。

(五)協(xié)作配合。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主(監(jiān))管部門在處置非法集資工作中，要加強(qiáng)溝通、密切配合、互通信息、資源共享，形成處置合力。

(六)積極穩(wěn)妥。省級(jí)人民政府應(yīng)積極穩(wěn)妥地處置非法集資活動(dòng)，做好群體性事件的預(yù)防和處置，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

第四條　本操作流程為處置非法集資工作的一般性操作規(guī)范，適用于各省(自治區(qū)、直轄市)人民政府，各省(自治區(qū)、直轄市)可根據(jù)實(shí)際制訂本轄區(qū)的實(shí)施細(xì)則。

第二章　工作職責(zé)

第五條　處置非法集資工作由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，行業(yè)主(監(jiān))管部門一線把關(guān)，處置非法集資聯(lián)席會(huì)議或組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)(以下簡稱聯(lián)席會(huì)議)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。

第六條　省級(jí)人民政府主要職責(zé)：

(一)建立健全本轄區(qū)處置非法集資工作機(jī)制、組織協(xié)調(diào)機(jī)制和工作責(zé)任制。

(二)組織、指導(dǎo)下級(jí)人民政府和相關(guān)部門做好處置非法集資工作，制定處置非法集資工作目標(biāo)和規(guī)劃。

(三)制定完善本轄區(qū)處置非法集資地方政府規(guī)章和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

(四)負(fù)責(zé)本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)排查。

(五)負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的性質(zhì)認(rèn)定、查處和處置善后。

(六)組織本轄區(qū)處置非法集資宣傳教育工作。

(七)負(fù)責(zé)預(yù)防和處置因非法集資而引發(fā)的群體性事件。

(八)負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的信息統(tǒng)計(jì)和重大情況的上報(bào)工作。

第七條　聯(lián)席會(huì)議主要職責(zé)：

(一)在省級(jí)人民政府領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)處置非法集資工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督指導(dǎo)。

(二)組織有關(guān)部門研究建立處置非法集資的有關(guān)工作機(jī)制和工作制度。

(三)組織、協(xié)調(diào)對(duì)處置非法集資的相關(guān)法律法規(guī)提出起草和修改建議。

(四)組織開展對(duì)涉嫌非法集資案件進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。

聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議的日常工作。

第八條　聯(lián)席會(huì)議成員單位職責(zé)：

(一)基本職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)對(duì)非法集資案件處置提供法律政策、處置預(yù)案、處置善后和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作的指導(dǎo)。

2、建立處置非法集資工作責(zé)任制度。

3、完善行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

4、做好本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測預(yù)警。

5、負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。

6、對(duì)需要認(rèn)定的非法集資案件性質(zhì)進(jìn)行行業(yè)認(rèn)定。

7、配合省級(jí)人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務(wù)清理清退等工作。

8、聯(lián)席會(huì)議布置的其他工作。

(二)主要成員單位職責(zé)：

1、宣傳主管部門：負(fù)責(zé)新聞媒體對(duì)涉嫌非法集資宣傳的管理;組織開展處置非法集資宣傳教育工作，對(duì)證據(jù)確鑿、危害嚴(yán)重的非法集資案件依法予以報(bào)道，營造打擊非法集資違法犯罪活動(dòng)的輿論氛圍。

2、公安機(jī)關(guān)：受理單位或個(gè)人舉報(bào)、報(bào)案、移送的涉嫌非法集資案件，及時(shí)依法立案偵查;對(duì)非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人依法采取強(qiáng)制措施;依法查詢、凍結(jié)、扣押涉案資產(chǎn)，最大限度挽回經(jīng)濟(jì)損失;協(xié)助省級(jí)人民政府做好維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。

3、財(cái)政和稅務(wù)部門：財(cái)政部門要積極支持處置非法集資工作，給予必要的經(jīng)費(fèi)保障，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督等工作;稅務(wù)部門要協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線索，及時(shí)查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)督等工作。

4、人民銀行、金融監(jiān)管部門：對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人的金融資產(chǎn)依法進(jìn)行監(jiān)測;配合省級(jí)人民政府及公安、工商、司法等部門對(duì)非法集資案件進(jìn)行查處與取締等工作。

5、工商部門：加強(qiáng)對(duì)媒體廣告發(fā)布情況的監(jiān)測和檢查，依法查處涉及非法集資活動(dòng)的違法廣告;依法加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管;依照有關(guān)部門的認(rèn)定意見，對(duì)非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。

6、人民法院：負(fù)責(zé)非法集資案件的受理、審判和執(zhí)行工作;對(duì)非法集資案件審理活動(dòng)中的法律適用問題適時(shí)制訂司法解釋;積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng);配合有關(guān)部門開展處置非法集資案件的宣傳工作;為打擊非法集資活動(dòng)提供法律咨詢和指導(dǎo)等工作。

7、檢察機(jī)關(guān)：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和訴訟監(jiān)督工作;加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng);為非法集資案件辦理工作中的法律問題提供咨詢和指導(dǎo)等工作。

(三)其他成員單位職責(zé)：

根據(jù)聯(lián)席會(huì)議要求，會(huì)同有關(guān)部門做好處置非法集資和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。

第九條　根據(jù)工作需要，聯(lián)席會(huì)議可邀請(qǐng)成員單位以外的相關(guān)部門參加聯(lián)席會(huì)議，共同做好處置非法集資工作。

第三章　監(jiān)測預(yù)警

第十條　監(jiān)測預(yù)警實(shí)行省級(jí)人民政府主導(dǎo)，行業(yè)主(監(jiān))管部門主辦。省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)建立健全處置非法集資監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，落實(shí)責(zé)任部門，做好本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)監(jiān)測預(yù)警的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)等工作。

第十一條　行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)建立處置非法集資的監(jiān)測預(yù)警制度，落實(shí)責(zé)任部門和人員。通過單位或個(gè)人舉報(bào)、新聞監(jiān)督、日常監(jiān)管等方式，監(jiān)測預(yù)警本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的各類信息。

第十二條　行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)建立信息采集登記制度，對(duì)各類涉嫌非法集資活動(dòng)信息進(jìn)行搜集整理。

(一)重視單位或個(gè)人對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的舉報(bào)，向社會(huì)公眾公開舉報(bào)電話、信箱、地址等舉報(bào)方式和渠道，認(rèn)真受理來信、來訪、來電，及時(shí)做好登記等工作。

(二)建立審讀制度，定期不定期對(duì)報(bào)刊雜志、廣播電視、互聯(lián)網(wǎng)等公共媒體發(fā)布的廣告、宣傳等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息進(jìn)行監(jiān)測、跟蹤和分析，從中發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和判斷涉嫌非法集資活動(dòng)的信息和線索，根據(jù)需要及時(shí)通報(bào)新聞單位進(jìn)行正確輿論引導(dǎo)。

(三)在行業(yè)履職過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資活動(dòng)線索的，應(yīng)做好工作記錄，收集和保全相關(guān)證據(jù)。

(四)認(rèn)真處理上級(jí)機(jī)關(guān)、聯(lián)席會(huì)議、相關(guān)單位或異地政府通報(bào)的涉嫌非法集資活動(dòng)線索。

第十三條　聯(lián)席會(huì)議除處理來自各方面的涉嫌非法集資活動(dòng)線索外，還要負(fù)責(zé)做好與部際聯(lián)席會(huì)議、省級(jí)人民政府和有關(guān)成員單位之間的信息報(bào)告、通報(bào)和交辦工作。

第十四條　公安機(jī)關(guān)直接按規(guī)定程序處理單位或個(gè)人反映的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，根據(jù)實(shí)際及時(shí)向省級(jí)人民政府和有關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門通報(bào)。

第四章　案件受理

第十五條　案件受理實(shí)行屬地管理，由行業(yè)主(監(jiān))管部門負(fù)責(zé)具體辦理。

第十六條　行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)建立健全涉嫌非法集資案件受理登記制度，確定部門及人員負(fù)責(zé)案件的受理工作，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理：

(一)對(duì)不屬于非法集資性質(zhì)的舉報(bào)線索，由行業(yè)主(監(jiān))管部門作出終結(jié)受理結(jié)論，并向舉報(bào)人回復(fù)。

(二)對(duì)管理職責(zé)明確的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，由行業(yè)主(監(jiān))管部門在職權(quán)范圍內(nèi)受理。

(三)對(duì)案情復(fù)雜或超出部門管理權(quán)限的，由行業(yè)主(監(jiān))管部門提出意見和處置建議報(bào)省級(jí)人民政府。

(四)對(duì)涉嫌犯罪的案件線索，行業(yè)主(監(jiān))管部門直接移送當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。

第十七條　省級(jí)人民政府組織協(xié)調(diào)本轄區(qū)涉嫌非法集資案件受理工作，根據(jù)行業(yè)主(監(jiān))管部門提交的涉嫌非法集資線索情況報(bào)告，及時(shí)組織公安、工商等相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門研究處理意見。

(一)對(duì)不屬于非法集資活動(dòng)的，由省級(jí)人民政府牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。

(二)對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的，確定主辦部門和協(xié)辦部門進(jìn)行調(diào)查處理。

(三)對(duì)涉嫌犯罪的案件線索及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。

第十八條　行業(yè)主(監(jiān))管部門發(fā)現(xiàn)線索或接到舉(通)報(bào)后，一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)完成受理工作。

第五章　調(diào)查取證

第十九條　案件調(diào)查取證由省級(jí)人民政府組織，行業(yè)主(監(jiān))管部門主辦。省級(jí)人民政府應(yīng)組織、督導(dǎo)各相關(guān)部門依據(jù)工作職責(zé)和實(shí)際需要，及時(shí)開展涉嫌非法集資案件調(diào)查取證。

第二十條　對(duì)案情單一、主(監(jiān))管部門職責(zé)明確的涉嫌非法集資案件，公安機(jī)關(guān)、行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)在職權(quán)范圍內(nèi)開展調(diào)查工作。

第二十一條　對(duì)案情復(fù)雜、涉及面廣、調(diào)查難度大的涉嫌非法集資案件，由省級(jí)人民政府組織召開有關(guān)部門參加的聯(lián)席會(huì)議，成立聯(lián)合調(diào)查組，確定牽頭部門和參與部門，開展聯(lián)合調(diào)查取證。

第二十二條　聯(lián)合調(diào)查取證工作可按以下程序進(jìn)行：

(一)成立調(diào)查組。調(diào)查組主要由公安、工商、稅務(wù)及相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門參加。

(二)制定調(diào)查方案。調(diào)查方案包括調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點(diǎn)和人員安排等。

(三)實(shí)施調(diào)查取證。調(diào)查組應(yīng)做好涉案單位或個(gè)人涉嫌非法集資證據(jù)資料的收集、保全工作，對(duì)可能滅失或以后難以取得的證據(jù)可依法先行登記保存。收集的證據(jù)主要包括書證、物證、視聽資料、證人證言、當(dāng)事人陳述、現(xiàn)場筆錄等。

(四)撰寫調(diào)查報(bào)告。調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查組應(yīng)形成調(diào)查報(bào)告并提出處理意見和建議，向省級(jí)人民政府報(bào)告。對(duì)涉嫌犯罪的，將有關(guān)調(diào)查材料、案卷等資料及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。

第二十三條　調(diào)查取證可采取行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項(xiàng)調(diào)查兩種方式。

行業(yè)執(zhí)法調(diào)查以行業(yè)主(監(jiān))管部門和工商、稅務(wù)機(jī)關(guān)為主，相關(guān)部門配合，主要調(diào)查涉嫌單位或個(gè)人基本情況。

專項(xiàng)調(diào)查以公安機(jī)關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門為主，相關(guān)部門配合，主要對(duì)涉嫌單位或個(gè)人資金運(yùn)作情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。

第二十四條　調(diào)查取證主要包括以下內(nèi)容：

(一)涉嫌單位或個(gè)人基本情況。

(二)集資方式、數(shù)額、范圍和人數(shù)。

(三)經(jīng)營方式、經(jīng)營范圍、合同兌付、納稅情況。

(四)高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會(huì)關(guān)系。

(五)涉嫌單位或個(gè)人的資金運(yùn)作情況。

(六)涉嫌單位或個(gè)人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。

(七)其他違法違規(guī)問題等。

調(diào)查中對(duì)涉嫌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、盈利水平、市場發(fā)展前景進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，為定性處置工作提供參考。

第二十五條　在案件調(diào)查取證期間，省級(jí)人民政府應(yīng)組織相關(guān)部門對(duì)涉嫌非法集資單位或個(gè)人進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，防止抽逃、轉(zhuǎn)移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)采取必要的管控措施。

第二十六條　調(diào)查取證工作一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)完成。如案情復(fù)雜，省級(jí)人民政府可根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)延長調(diào)查時(shí)間。

第六章　立案偵查

第二十七條　立案偵查由公安機(jī)關(guān)主辦，行業(yè)主(監(jiān))管部門配合。省級(jí)人民政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資案件立案偵查的組織領(lǐng)導(dǎo)，提高辦案效率和質(zhì)量。

第二十八條　公安機(jī)關(guān)根據(jù)舉報(bào)、報(bào)案或有關(guān)部門移送的涉嫌非法集資案件線索，對(duì)符合立案條件的，依法立案偵查，并向省級(jí)人民政府報(bào)告。

第二十九條　公安機(jī)關(guān)立案偵查后，需相關(guān)主(監(jiān))管部門配合的，可商有關(guān)部門或通過省級(jí)人民政府協(xié)調(diào)。

第三十條　省(自治區(qū)、直轄市)內(nèi)跨區(qū)域的涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他地區(qū)公安機(jī)關(guān)予以配合的，由上級(jí)公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào);跨省(自治區(qū)、直轄市)的重特大涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他省(自治區(qū)、直轄市)公安機(jī)關(guān)予以配合的，由公安部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。

第三十一條　公安機(jī)關(guān)在偵查重大案件過程中認(rèn)為需檢察院、法院提供業(yè)務(wù)支持的，可直接或通過省級(jí)人民政府進(jìn)行協(xié)商。

第七章　性質(zhì)認(rèn)定

第三十二條　性質(zhì)認(rèn)定由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，依法進(jìn)行認(rèn)定。

第三十三條　對(duì)于法律規(guī)定明確、性質(zhì)無爭議的非法集資案件，公安、司法機(jī)關(guān)可依職權(quán)直接認(rèn)定和處理。公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要行業(yè)主(監(jiān))管部門出具行政認(rèn)定意見的，相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門應(yīng)根據(jù)證據(jù)材料作出是否符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的行政認(rèn)定意見。

第三十四條　行業(yè)主(監(jiān))管部門可依據(jù)調(diào)查情況和有關(guān)規(guī)定，對(duì)涉嫌非法集資案件直接作出性質(zhì)認(rèn)定。

第三十五條　省級(jí)人民政府可通過召開聯(lián)席會(huì)議的方式，對(duì)以下涉嫌非法集資活動(dòng)進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定：

(一)聯(lián)合調(diào)查組提交的。

(二)公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要，但行業(yè)主(監(jiān))管部門難以定性的。

(三)下級(jí)人民政府上報(bào)的認(rèn)定申請(qǐng)。

聯(lián)席會(huì)議在相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門出具行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定意見的基礎(chǔ)上組織認(rèn)定，有關(guān)部門依法出具認(rèn)定結(jié)論。

第三十六條　對(duì)于重大且跨區(qū)域的非法集資案件，省級(jí)人民政府難以進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定，按照《國務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)》(國函〔2007〕4號(hào))相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十七條　性質(zhì)認(rèn)定意見一般應(yīng)在收到性質(zhì)認(rèn)定材料之日起三十個(gè)工作日內(nèi)作出。

第八章　處置善后

第三十八條　案發(fā)地省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的處置和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作。

第三十九條　對(duì)情節(jié)較輕、社會(huì)影響較小、非法集資單位或個(gè)人有還款能力和還款意愿的案件，由省級(jí)人民政府責(zé)令非法集資單位或個(gè)人立即停止非法集資活動(dòng)，指導(dǎo)、督促其限期完成集資款的清理和清退。

第四十條　除第三十九條所述案件處置方式外，非法集資案件一般處置程序?yàn)椋?/p>

(一)成立專案組。

(二)制定處置方案。

(三)公告取締。

(四)債權(quán)債務(wù)申報(bào)登記和確認(rèn)。

(五)資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。

(六)資產(chǎn)清收、保全和實(shí)物資產(chǎn)的變現(xiàn)。

(七)集資款項(xiàng)清退。

第四十一條　省級(jí)人民政府應(yīng)組織有關(guān)成員單位成立專案組。專案組可根據(jù)需要下設(shè)綜合協(xié)調(diào)、資金核查、債務(wù)清償、偵查保衛(wèi)、宣傳接待等若干工作小組。

第四十二條　專案組應(yīng)制定處置方案。處置方案應(yīng)包括：組織領(lǐng)導(dǎo)、職責(zé)分工、處置原則、紀(jì)律要求和突發(fā)事件處置等內(nèi)容。

第四十三條　明確處置非法集資債權(quán)債務(wù)清理清退主體。

(一)有行業(yè)主(監(jiān))管部門、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級(jí)人民政府組織上述單位負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。

(二)沒有行業(yè)主(監(jiān))管部門、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級(jí)人民政府組織工商等有關(guān)部門負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。

第四十四條　案發(fā)地省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)組織對(duì)非法集資活動(dòng)的取締和公告工作。

第四十五條　債權(quán)債務(wù)申報(bào)、登記、確認(rèn)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)公告?zhèn)鶛?quán)債務(wù)申報(bào)事宜。

(二)接受債權(quán)債務(wù)的申報(bào)。申報(bào)人持本人合法有效證件、集資合同、收款收據(jù)以及其他有關(guān)資料辦理債權(quán)債務(wù)申報(bào)手續(xù)。

(三)專案組對(duì)債權(quán)人身份、集資數(shù)額等資料進(jìn)行甄別確認(rèn)，并逐筆登記集資數(shù)額。

第四十六條　專案組應(yīng)做好集資群眾的接待和宣傳解釋工作。

第四十七條　專案組應(yīng)指定或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)非法集資單位或個(gè)人的資金來源和用途進(jìn)行審計(jì)，對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行評(píng)估，形成審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。

第四十八條　專案組通過清收債權(quán)、保全資產(chǎn)，以及將公安機(jī)關(guān)查封、扣押的涉案資產(chǎn)進(jìn)行公開拍賣等方式變現(xiàn)，用于集資款的清退。

第四十九條　集資款的清退，應(yīng)根據(jù)清理后剩余的資金，按集資參與者集資額比例予以清退。對(duì)跨區(qū)域案件，由牽頭省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)確定統(tǒng)一的清退比例。

第五十條　清退集資款工作可按以下程序進(jìn)行：

(一)協(xié)調(diào)有關(guān)開戶銀行簽訂委托清退集資款協(xié)議，明確集資款清退工作的操作流程。

(二)解封、歸并清退資金。

(三)實(shí)施清退。

第五十一條　對(duì)跨省(區(qū)、市)的非法集資案件，公司注冊(cè)地在涉案地區(qū)的，由公司注冊(cè)地省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé);公司注冊(cè)地不在涉案地區(qū)的，由涉案金額最多的省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)，相關(guān)省級(jí)人民政府積極配合并負(fù)責(zé)做好本轄區(qū)工作;牽頭省級(jí)人民政府要組織協(xié)調(diào)其他涉案地區(qū)，制定統(tǒng)一的債權(quán)債務(wù)清理清退原則和方案，保證處置工作順利進(jìn)行。

其他情形的跨省(區(qū)、市)案件，由涉案金額最多的省(區(qū)、市)牽頭，按照統(tǒng)一的原則和方案做好處置善后工作。

第五十二條　在處置非法集資工作中，省級(jí)人民政府應(yīng)高度重視維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作，采取必要措施，有效防范和處置群體性事件。

第五十三條　處置工作完成后，一般在三十個(gè)工作日內(nèi)形成處置報(bào)告。處置報(bào)告主要包括：案件線索、被處置對(duì)象基本情況、調(diào)查取證及性質(zhì)認(rèn)定情況、主要違法違規(guī)事實(shí)、處置工作中所采取措施以及處理結(jié)果等。

第九章　附則

第五十四條　在處置非法集資案件中，要高度重視宣傳教育工作，增強(qiáng)社會(huì)公眾法律意識(shí)和識(shí)別能力，自覺遠(yuǎn)離和抵制非法集資活動(dòng)。

第五十五條　在處置非法集資案件過程中，如發(fā)生突發(fā)事件，省級(jí)人民政府應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)和嚴(yán)重程度，及時(shí)啟動(dòng)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。

第五十六條　處置非法集資工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守各項(xiàng)工作制度，對(duì)于失密泄密、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和紀(jì)律，追究當(dāng)事人責(zé)任;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五十七條　本操作流程由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)解釋。

各司法機(jī)關(guān)在處理此種類型的案件時(shí)，必須遵守以上法規(guī)的規(guī)定，設(shè)定此項(xiàng)規(guī)定的目的，是為了更好的約束司法機(jī)關(guān)、政府機(jī)構(gòu)，以及其他的相關(guān)責(zé)任部門的責(zé)任心，在意識(shí)到民事主體已經(jīng)實(shí)施了侵權(quán)行為的，會(huì)按照流程加以處罰。

非法集資罪立案標(biāo)準(zhǔn)是怎么規(guī)定的

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