對(duì)保證保險(xiǎn)合同的性質(zhì)，理論和實(shí)踐中存在不同的理解和做法。有人認(rèn)為保證保險(xiǎn)合同是保證合同，是以保險(xiǎn)為名，行保證之實(shí)。筆者認(rèn)為，保證保險(xiǎn)合同應(yīng)歸類(lèi)于保險(xiǎn)合同，它與保證合同有本質(zhì)上的區(qū)別。一是主體不同保證保險(xiǎn)合同的主體是債權(quán)人和保證人，其中對(duì)保證人的資格，除了法律禁止作保證人的情況以外，擔(dān)保法未予以過(guò)多的限制，僅是一般性的規(guī)定了應(yīng)具有代償能力。保證保險(xiǎn)合同的主體包括投保人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人。其中，投保人和被保險(xiǎn)人同時(shí)就是買(mǎi)賣(mài)合同（或者貸款合同）的買(mǎi)方（或借款方）和賣(mài)方（或貸款方），保險(xiǎn)一方必須是依據(jù)保險(xiǎn)法取得經(jīng)營(yíng)保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。

二是合同的內(nèi)容不同保證合同是典型的單務(wù)無(wú)償合同，其內(nèi)容由債權(quán)人的擔(dān)保權(quán)利和保證人的保證義務(wù)構(gòu)成。當(dāng)主債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)要求保證人履行保證義務(wù)，保證人應(yīng)當(dāng)依約定履行所承擔(dān)的保證義務(wù)。保證人除在一般保證中享有先訴抗辯權(quán)外，在保證合同中不享有任何權(quán)利。保證保險(xiǎn)合同則是雙務(wù)有償合同，其內(nèi)容主要是由投保人交納保費(fèi)的義務(wù)和保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任構(gòu)成。三是合同的責(zé)任性質(zhì)不同在保證合同中，保證人承擔(dān)的是保證責(zé)任，保證人履行了保證責(zé)任標(biāo)志著合同目的的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)保證人的保證責(zé)任只是一種補(bǔ)充責(zé)任，只有在主債務(wù)人不履行債務(wù)的情況下，保證人才根據(jù)債權(quán)人的要求承擔(dān)責(zé)任，如債務(wù)人已履行債務(wù)，則保證責(zé)任消滅。在保證保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)人的主要責(zé)任，只要發(fā)生了合同約定的保險(xiǎn)事由，保險(xiǎn)人即應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。這種責(zé)任因在合同有效期未發(fā)生保險(xiǎn)事由而消滅。四是適用的目的不盡相同保證合同適用的惟一目的是擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，除此無(wú)任何存在價(jià)值。而保證保險(xiǎn)合同作為一種保險(xiǎn)手段，則是以降低違約風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)為目的。五是運(yùn)行方式不同保證合同以擔(dān)保主債為目的，其內(nèi)容體現(xiàn)的是依附被擔(dān)保的主債，而不追求任何經(jīng)濟(jì)利益為目的。保證保險(xiǎn)合同是一種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，是當(dāng)事人之間的一種商品交換關(guān)系，保險(xiǎn)人通過(guò)開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)化解和分散商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，換取商業(yè)利潤(rùn)。