國家與國家之間交界的地方，統(tǒng)稱為國境，一般是以河流、山川或者其他建筑物作為兩國交界點(diǎn)，如果越過交界地，就視為跨境，現(xiàn)在，我國經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，世界地位較高，很多實(shí)力雄厚的企業(yè)都紛紛在國外設(shè)立分公司，或者與國外企業(yè)建立合作，那么，如何認(rèn)定跨境債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)讓效力?

一、如何認(rèn)定債權(quán)債務(wù)的跨境轉(zhuǎn)讓效力

(一)跨境債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定

1、《合同法》第八十條規(guī)定：債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對(duì)債務(wù)人不發(fā)生效力。”

2、顯然，境內(nèi)外資銀行是否將轉(zhuǎn)讓行為通知中資銀行，法律效力不完全一致;

3、跨境轉(zhuǎn)讓是否完全等同于境內(nèi)轉(zhuǎn)讓，也有必要辨析。境內(nèi)外資銀行可以通過賠償中資銀行因額外占用外債指標(biāo)造成的經(jīng)濟(jì)損失的方式承擔(dān)救濟(jì)責(zé)任;

4、中資銀行可能受到的行政處罰卻是境內(nèi)外資銀行無法救濟(jì)的。

5、債權(quán)人可以賠償債務(wù)人可能受到的罰款，卻不能為其消除行政處罰留下的違規(guī)記錄。因債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為造成債務(wù)人被動(dòng)違反外匯管理規(guī)定而無辜接受行政處罰應(yīng)不是《合同法》的立法本意。

二、跨境債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓的法律效力

1、根據(jù)《合同法》第七十九條規(guī)定，債權(quán)人可以將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人，但有根據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓、按照當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓、依照法律規(guī)定不得轉(zhuǎn)讓等三種情形之一的除外。

2、境內(nèi)外資銀行與中資銀行之間因代付而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，雙方并沒有約定該債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，境內(nèi)外資銀行對(duì)中資銀行的債權(quán)也不在現(xiàn)行法律禁止轉(zhuǎn)讓的范疇，合同性質(zhì)方面，形式上似乎也不屬于學(xué)術(shù)界通常所理解的帶有人身權(quán)屬性的不可轉(zhuǎn)讓性。

3、毫無疑問，債權(quán)人可以向境內(nèi)任何具有民事行為能力的第三者轉(zhuǎn)讓其債權(quán)。但中國是外匯管制國家。銀行跨境債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律效力將一定程度上受制于現(xiàn)行外匯管理法規(guī)規(guī)章。

4、當(dāng)前境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的短期外債均受到一定的額度控制。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日的短期外債余額不得超過外匯局核定的指標(biāo)額。假定境內(nèi)外資銀行跨境轉(zhuǎn)讓債權(quán)行為合法有效，則其直接的后果是額外增加了中資銀行的短期外債負(fù)擔(dān)。中資銀行必須到外匯局辦理外債登記手續(xù)。

5、商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)的代付，其金融屬性是融資，法律屬性是第三人代為履行。中國是外匯管制國家，外債方面仍執(zhí)行較為嚴(yán)格的管制政策。根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債管理有關(guān)問題的通知》第一條第一項(xiàng)的規(guī)定，期限在90天以上(不含90天)的已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證應(yīng)納入短期外債余額指標(biāo)管理。

6、中資銀行應(yīng)客戶申請(qǐng)，向境外受益人開出90天以上已承兌遠(yuǎn)期信用證，在未付匯之前，該信用證項(xiàng)下金額構(gòu)成其自身外債，占用其短期外債指標(biāo)。中資銀行在法律允許的范圍內(nèi)，以支付利息為代價(jià)申請(qǐng)境內(nèi)外資銀行在信用證到期時(shí)代為向境外受益人支付信用證項(xiàng)下應(yīng)付款。

7、境內(nèi)外資銀行應(yīng)申請(qǐng)后的代付行為，其法律后果對(duì)中資銀行而言是消滅了其外債，對(duì)自身而言是間接占用外債指標(biāo)。

跨境轉(zhuǎn)讓是一件比較棘手的問題，畢竟，每個(gè)國家的法律制度不同，公司法也不同，如果以一方企業(yè)的法律為準(zhǔn)，對(duì)另一方有失公平，因此，在跨境債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓上來看，必須權(quán)衡好雙方利弊再進(jìn)行，不能損失任何一方的利益。

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