關(guān)于民間借貸

在經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，政府的首要職責(zé)應(yīng)當(dāng)是對(duì)公民權(quán)利的保護(hù)，而不是不合理地限制權(quán)利的行使，更不是通過(guò)與公民爭(zhēng)奪利益來(lái)壟斷金融市場(chǎng)，排斥民間借貸。民間借貸是一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)權(quán)利，“合法權(quán)利的初始界定會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)制度運(yùn)行的效率產(chǎn)生影響，權(quán)力的一種調(diào)整會(huì)比其他安排產(chǎn)生更多的價(jià)值”。我們?cè)诔姓J(rèn)民間借貸存在正當(dāng)性的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)通過(guò)對(duì)現(xiàn)行法律法規(guī)的修改與完善明確合法與非法融資的界限，消除不合理的限制條款，保護(hù)借貸雙方的正當(dāng)權(quán)益，真正引導(dǎo)民間借貸從“地下”轉(zhuǎn)入“地上”，從而將這類非正規(guī)金融活動(dòng)盡可能地納入信用可控的范圍，促使其逐步走向契約化和規(guī)范化的軌道。

在目前民間借貸市場(chǎng)發(fā)展泛濫無(wú)序的情況下，要根據(jù)不同形式的民間借貸活動(dòng)，清晰界定其風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì).本著“區(qū)別對(duì)待、分類指導(dǎo)、疏堵并舉、促進(jìn)規(guī)范、打擊犯罪”的指導(dǎo)思想，保護(hù)合法借貸行為、依法支持金融創(chuàng)新，制裁非法借貸行為、甄別各種合法形式掩蓋的非法金融活動(dòng)，從而維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。具體的法律規(guī)制內(nèi)容可以考慮以下幾方面：

1關(guān)于民間借貸的合法性問(wèn)題

對(duì)于實(shí)踐中爭(zhēng)議較大的非法轉(zhuǎn)貸牟利、非法吸收公眾存款、非法集資等罪與非罪的界限，“手拉手調(diào)解”損害第三方利益的虛假訴訟，出借人、借款人相對(duì)集中涉及“地下錢(qián)莊”等職業(yè)放貸人的違法行為，以及賭債等非法、虛假債務(wù)的鑒別等合法性認(rèn)定問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)通過(guò)法律規(guī)范的進(jìn)一步明確細(xì)化，對(duì)借貸關(guān)系合法真實(shí)性審查力度的進(jìn)一步加大進(jìn)行界定，從而有效甄別、嚴(yán)厲打擊虛假訴訟和“問(wèn)題借貸”。

一是注意查明出借人與借款人的關(guān)系、借貸雙方是否相識(shí)、彼此親密程度等情況，排除存在合法形式掩蓋非法目的的情況，是否有當(dāng)事人為隱匿財(cái)產(chǎn)、逃避債務(wù)，故意與親屬串通的假借貸。

二是嚴(yán)格審查出借人的目的、借款人的目的及用途，且不能僅限于出借人承認(rèn)與否，而應(yīng)結(jié)合案件其他情況綜合認(rèn)定，如出借方明知對(duì)方借款用于賭博、嫖娼、走私、吸毒等違法犯罪活動(dòng)仍出借，該債權(quán)非但得不到保護(hù)，還應(yīng)將犯罪嫌疑人移送公安機(jī)關(guān)或相關(guān)部門(mén)處理。

三是注意審查借款人的相應(yīng)借款能力、資金往來(lái)情況、借貸款項(xiàng)在會(huì)計(jì)賬簿上記載的依據(jù)等證據(jù)，以審核借貸關(guān)系的真實(shí)性。巨額資金往來(lái)通常通過(guò)銀行流轉(zhuǎn)，借入資金作為公司債務(wù)的，借貸款項(xiàng)應(yīng)在賬簿或銀行資金往來(lái)上有所體現(xiàn)。

四是加強(qiáng)對(duì)借據(jù)形成過(guò)程、利息計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及出借人資金來(lái)源的審查。在加大審查為度的基礎(chǔ)上，民間借貸的合法性可以結(jié)合其他證據(jù)綜合判斷：從資金來(lái)源看，合法借貸一般以自有資金或其他合法渠道獲取的資金出借，非法借貸資金往往來(lái)源于國(guó)外熱錢(qián)、非法集資、非法吸儲(chǔ)或犯罪所得。從借貸形式來(lái)看，合法借貸大多表現(xiàn)為一對(duì)一、一對(duì)多，而多對(duì)一的借貸可能涉嫌非法集資或非法吸儲(chǔ)。從借款用途看，合法借貸一般用于生活需求或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需，非法借貸的目的多為將資金據(jù)為已有、非法牟利。從償還方式看，合法借貸一般以貨幣形式償還，非法集資則借助實(shí)物或權(quán)利證券進(jìn)行利益返還。

我們認(rèn)為，下列民間借貸行為無(wú)效：1.以“標(biāo)會(huì)”等形式向不特定多數(shù)人非法集資的，在沒(méi)有明確法律約束的情況下，不宜予以支持，其合法化問(wèn)題可以借鑒我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“民法債編”中關(guān)于合會(huì)的相關(guān)規(guī)定處理;2.以向他人出借資金牟利為業(yè)的“地下錢(qián)莊”，非法投資融資的;3.其他違反法律、法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的借貸行為。

對(duì)于下列非金融企業(yè)開(kāi)展的借貸行為應(yīng)予保護(hù)：1.依照公司法等法律規(guī)定的條件和程序募集資金的;2.為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要向特定的自然人進(jìn)行的臨時(shí)性小額借款;3.企業(yè)非以獲取高額利息為目的，臨時(shí)向自然人提供的小額借款。

對(duì)于未經(jīng)社會(huì)公開(kāi)宣傳，在單位職工或者親友內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象籌集資金的，一般可以不作為非法集資;資金主要用于生存經(jīng)營(yíng)及相關(guān)活動(dòng)，行為人有還款意愿，能夠及時(shí)清退集資款項(xiàng)，情節(jié)輕微，社會(huì)危害不大的，可以免于刑事處罰或者不作為犯罪處理。對(duì)于罪與非罪界限一時(shí)難以劃清的案件，要從有利于促進(jìn)企業(yè)生存發(fā)展、有利于保障員工生計(jì)、有利于維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定的高度，依法妥善處理，特別對(duì)于涉及中小企業(yè)法定代表人、技術(shù)人員因政策界限不明而實(shí)施的輕微違法犯罪，更要依法慎重處理。

下列情形應(yīng)當(dāng)注意嚴(yán)格審查：1.原告提供格式化借款合同的(格式借款合同多為金融部門(mén)使用，在民間借貸過(guò)程中非常少見(jiàn)，也不符合民間借款的習(xí)慣做法，以此作為唯一證據(jù)起訴的，法官應(yīng)當(dāng)慎重處理，嚴(yán)格審查借貸關(guān)系的合法性，甄別是否涉及“地下錢(qián)莊”等非法行為);2.原告提供的借據(jù)除簽名外，均為出借方填寫(xiě);3.借款人僅起訴擔(dān)保人不起訴主債務(wù)人的(有串通損害擔(dān)保人利益之嫌，還債主體不是債務(wù)人單方的同樣應(yīng)嚴(yán)格審查);4.原、被告共同到庭請(qǐng)求立案調(diào)解、速裁(有串通損害第三方利益之嫌);5.被告涉及離婚、分家析產(chǎn)、繼承、房屋買賣、房屋權(quán)屬糾紛;6.被告為資不抵債的自然人、法人、其他組織;7.被告為改制中的國(guó)有、集體企業(yè);8.申請(qǐng)保全的不動(dòng)產(chǎn)在拆遷區(qū)劃范圍內(nèi)(第(5)~(8)項(xiàng)應(yīng)注意查明是否損害第三方利益);9.原告或被告在他案中曾有虛假訴訟、惡意訴訟的。

2關(guān)于訴訟主體的認(rèn)定問(wèn)題

借據(jù)中明確的出借人為債權(quán)人，沒(méi)有明確出借人的，持有借據(jù)等債權(quán)憑證的當(dāng)事人推定為債權(quán)人，具有原告主體資格。被告對(duì)原告主體資格提出異議，并提供證據(jù)足以證明債權(quán)憑證的持有人并非債權(quán)人或者債權(quán)受讓人的，可以裁定駁回起訴。借據(jù)上署名的借款人推定為債務(wù)人，具有被告主體資格。在案件審理過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有行為人虛構(gòu)借款人或者以已注銷的法人或者其他組織的名義借貸等被告不適格情形的，法院應(yīng)告知原告變更被告，原告拒不變更或無(wú)法變更的，可以裁定駁回起訴。如查明被告屬被借名、冒名且無(wú)過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)判決駁回訴訟請(qǐng)求。

經(jīng)依法批準(zhǔn)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)的小額貸款公司、農(nóng)民資金互助組織等具有一定金融性質(zhì)的非金融企業(yè)，在批準(zhǔn)的范圍內(nèi)簽訂的借貸合同認(rèn)定有效。典當(dāng)企業(yè)依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》簽訂的設(shè)定質(zhì)押、抵押擔(dān)保的典當(dāng)合同，應(yīng)認(rèn)定為借貸合同性質(zhì)。以建筑工程項(xiàng)目工程部、不具有法人資格的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)名義出具借據(jù)的，應(yīng)強(qiáng)化對(duì)證據(jù)的綜合分析，防止非法利益合法化。與身份不符的資金來(lái)源要嚴(yán)格審查，實(shí)踐中一部分非銀行信貸機(jī)構(gòu)如擔(dān)保公司，為了規(guī)避經(jīng)營(yíng)范圍的限制，以法定代表人或職工個(gè)人名義對(duì)外放貸，應(yīng)予規(guī)制。

1.關(guān)于企業(yè)間借貸關(guān)系的認(rèn)定。我們認(rèn)為，可以在堅(jiān)持資金自有性的基礎(chǔ)上有條件的放開(kāi)，即企業(yè)將自有資金出借給其他企業(yè)幫助其解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所急需資金的，認(rèn)定為有效，孳息按照銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。企業(yè)將從金融機(jī)構(gòu)獲取的信貸資金出借給其他企業(yè)以及存在其他違反國(guó)家金融監(jiān)管法律法規(guī)的，未經(jīng)依法批準(zhǔn)從事借貸活動(dòng)的投資公司、擔(dān)保公司等非金融企業(yè)簽訂的借貸合同，依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理聯(lián)營(yíng)合同糾紛案件若干問(wèn)題的解答》第四條第二項(xiàng)的有關(guān)規(guī)定認(rèn)定為無(wú)效。企業(yè)之間簽訂買賣合同，約定“買方”向“賣方”交付“貨款”，合同履行期限屆滿后再由“賣方”向“買方”購(gòu)回統(tǒng)一標(biāo)的物，分別依照上述規(guī)定處理。

2.關(guān)于夫妻債務(wù)的認(rèn)定。婚姻關(guān)系存續(xù)期間，以夫妻一方名義向他人借貸，債權(quán)人未將配偶列為共同被告的，法院應(yīng)通知債務(wù)人配偶參加訴訟，以利于查明事實(shí)。借貸行為發(fā)生于婚姻關(guān)系存續(xù)期間，訴訟時(shí)已經(jīng)離婚的，原告可以申請(qǐng)追加其原配偶為共同被告。婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方以個(gè)人名義借貸用于家庭日常生活的，應(yīng)認(rèn)定為夫妻共同債務(wù);超出日常生活需要范圍的，認(rèn)定為個(gè)人債務(wù)，但下列情形除外：(1)債權(quán)人能夠證明負(fù)債所得的財(cái)產(chǎn)用于象庭共同生活、經(jīng)營(yíng)所需的;(2)夫妻另一方事后對(duì)債務(wù)予以追認(rèn)的。

一個(gè)值得關(guān)注的新情況是，在民間借貸泛濫高發(fā)的時(shí)期，產(chǎn)業(yè)資本向金融資本轉(zhuǎn)化趨勢(shì)更加明顯。除了雄厚的民間游資，有資金富余的上市公司也開(kāi)始把資金投向民間借貸業(yè)務(wù)，有的貸款收益甚至超過(guò)主業(yè)。有學(xué)者建議采用民商分立的思路，將民間借貸區(qū)分為生活性借貸與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性借貸，凡進(jìn)行工商登記的主體所為借貸皆為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性借貸，特定主體可舉證否定。在企業(yè)與企業(yè)間的借貸定性上，屬于商事借貸，在無(wú)效與有效之間，企業(yè)間借貸合同的效力附有條件，即企業(yè)間所達(dá)成的合同應(yīng)登記公示方可生效，由此平衡國(guó)家、企業(yè)與投資者等各方利益。有的法院建議在審查是否夫妻共同債務(wù)時(shí)從以下四點(diǎn)把握：一是審查夫妻有無(wú)共同舉債的合意;二是審查夫妻是否分享了債務(wù)所帶來(lái)的利益;三是對(duì)債權(quán)人和舉債一方設(shè)定嚴(yán)格舉證責(zé)任;四要主動(dòng)審查債權(quán)人與舉債債務(wù)人的關(guān)泵、債務(wù)形成時(shí)夫妻關(guān)系現(xiàn)狀、借款用途等，如果經(jīng)審查能夠確認(rèn)是夫妻共同合意形成并且確實(shí)用于共同生產(chǎn)、生活的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由夫妻共同償還，反之，則由個(gè)人償還。

3關(guān)于借貸證據(jù)的認(rèn)定問(wèn)題

民間借貸具有當(dāng)事人較少、法律關(guān)系簡(jiǎn)單、證據(jù)單一、法律關(guān)系中一般不涉及第三人等特點(diǎn)，其主要證據(jù)就是借據(jù)，正因如此，實(shí)踐中通過(guò)虛構(gòu)債務(wù)，經(jīng)訴訟程序達(dá)到規(guī)避法律、逃避債務(wù)目的從而損害國(guó)家、集體以及他人合法權(quán)益的情況時(shí)有發(fā)生。在民間借貸亂象叢生的情況下，我們尤其要注意不能機(jī)械適用證據(jù)規(guī)則，對(duì)民間借貸案件的全部證據(jù)，應(yīng)從各證據(jù)與案件事實(shí)的關(guān)聯(lián)度、證據(jù)間的互相印證等進(jìn)行綜合判斷，不能片面認(rèn)定證據(jù)或根據(jù)個(gè)人主觀臆斷取舍證據(jù)。對(duì)于僅有借據(jù)而再無(wú)其他證據(jù)印證的情況下，一般不宜認(rèn)定存在借貸關(guān)系。較大金額以上的民間借貸關(guān)系，應(yīng)當(dāng)結(jié)合借據(jù)、銀行資金往來(lái)的交付證據(jù)、企業(yè)會(huì)計(jì)記錄等材料予以綜合認(rèn)定。

1.借據(jù)的認(rèn)定。就借據(jù)的審查而言，應(yīng)把握借貸關(guān)系實(shí)踐合同的性質(zhì)，全面細(xì)致了解和調(diào)查借據(jù)的形成過(guò)程、借款原因和借款目的、債權(quán)人資全的具體來(lái)源、借款與還款的時(shí)間等，加強(qiáng)對(duì)借據(jù)記載內(nèi)容真實(shí)性和合法性的審查。債務(wù)人對(duì)借據(jù)內(nèi)容的筆跡或簽章的真實(shí)性提出異議的，雙方當(dāng)事人可以提供補(bǔ)充證據(jù)或者反駁證據(jù)，法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方提供的有效證據(jù)，結(jié)合案件的其他證據(jù)及相關(guān)情況，對(duì)借據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行綜合審查判斷。

當(dāng)事人之間對(duì)因買賣、承攬、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等其他法律關(guān)系產(chǎn)生的債務(wù)，經(jīng)結(jié)算后，債務(wù)人以書(shū)面借據(jù)形式對(duì)債務(wù)予以確認(rèn)，債權(quán)人據(jù)此提起訴訟，而債務(wù)人或擔(dān)保人對(duì)基礎(chǔ)法律關(guān)系的效力和履行事實(shí)提出抗辯并有證據(jù)證明糾紛確因其他法律關(guān)系引起的，原則上按照基礎(chǔ)法律關(guān)系審理，但借據(jù)仍可以作為基礎(chǔ)合同履行的重要證據(jù)。對(duì)于審判實(shí)踐中的一些“特殊”借據(jù)的認(rèn)定問(wèn)題，譬如，銀行匯賬或轉(zhuǎn)賬清單上雖然有匯出數(shù)額、收款人姓名，但并不能證明此筆款項(xiàng)正是被告向原告所借款項(xiàng);借據(jù)中出現(xiàn)特殊語(yǔ)言或出現(xiàn)歧義，如故意寫(xiě)錯(cuò)名字、將“玖”寫(xiě)成“玫”，或是對(duì)“還”字的理解，則應(yīng)按通常的理解和現(xiàn)實(shí)的交易習(xí)慣予以綜合認(rèn)定，這里更多的不是靠法律的規(guī)定，而是依賴于法官的社會(huì)知識(shí)和審判經(jīng)驗(yàn)，才能由表及里、去偽存真。

2.本金的認(rèn)定。審查借據(jù)本金數(shù)額的真實(shí)性應(yīng)綜合全案證據(jù)和事實(shí)進(jìn)行分析判斷，包括：借據(jù)的記載內(nèi)容是否依當(dāng)?shù)孛耖g借貸市場(chǎng)的普遍習(xí)慣;債權(quán)人能否合理說(shuō)明借款發(fā)生的具體情況;陳述內(nèi)容是否存在矛盾;債權(quán)人是否曾有類似交易前例;庭審言辭辯論的情況是否導(dǎo)致對(duì)債權(quán)人陳述的合理懷疑等。債權(quán)人主張現(xiàn)金交付、有借據(jù)沒(méi)有交付證明的，應(yīng)提供履行合同交付義務(wù)的證明，法官要嚴(yán)格審查債權(quán)人自身的經(jīng)濟(jì)狀況，債權(quán)人與債務(wù)人之間的關(guān)系，交易習(xí)慣及相關(guān)證人證言等綜合判斷當(dāng)事人的主張能否成立，加強(qiáng)測(cè)謊等技術(shù)輔助手段的應(yīng)用。對(duì)于當(dāng)事人主張現(xiàn)金交付的事實(shí)以及主張對(duì)方提供了非法證據(jù)等情形，法院應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大依職權(quán)調(diào)查的范圍，特別是大額的現(xiàn)金交付一來(lái)不符合日常習(xí)慣，二來(lái)有逃避金融監(jiān)管之嫌，對(duì)此應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格把關(guān)。

4關(guān)于舉證責(zé)任的分擔(dān)問(wèn)題

借貸合同的訂立和款項(xiàng)交付是兩項(xiàng)不同的事實(shí)，債權(quán)人對(duì)于自己主張的這丙項(xiàng)事實(shí)均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的舉證責(zé)任。原則上，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)借貸合意、借貸金額、期限、利率以及款項(xiàng)交付等承擔(dān)證明責(zé)任，債務(wù)人主張借款本金、利息等債務(wù)已經(jīng)歸還或部分歸還的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任。民間借貸案情復(fù)雜，法官應(yīng)根據(jù)具體案情靈活分擔(dān)舉證責(zé)任。

1.對(duì)債權(quán)人能證明給付事實(shí)但不能提供借款協(xié)議，雙方對(duì)借貸關(guān)系存在爭(zhēng)議的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)就雙方存在借貸關(guān)系進(jìn)一步提供證據(jù)。對(duì)能夠查明雙方存在借貸關(guān)系的，按照民間借貸糾紛審理;查明債務(wù)屬于其他法律關(guān)系引起的，法院應(yīng)向當(dāng)事人釋明，由債權(quán)人變更訴訟請(qǐng)求和理由后，按其他法律關(guān)系審理，債權(quán)人堅(jiān)持不予變更的，判決駁回訴訟請(qǐng)求。

2.對(duì)債權(quán)人能提供借款協(xié)議但無(wú)法證明給付事實(shí)的，將舉證責(zé)任分配給主張協(xié)議已實(shí)際履行的債權(quán)人;對(duì)債權(quán)人能證明給付事實(shí)，也能提供借款協(xié)議，但債務(wù)人對(duì)借款協(xié)議或簽名的真?zhèn)翁岢霎愖h的，將申請(qǐng)鑒定的舉證責(zé)任分配給主張協(xié)議虛假的債務(wù)人;對(duì)借款屬于債務(wù)人個(gè)人債務(wù)還是夫妻共同債務(wù)不明的，將借款用于夫妻日常共同生活或經(jīng)營(yíng)的舉證責(zé)任分配給債權(quán)人。

債權(quán)人以借據(jù)主張債權(quán)，債務(wù)人抗辯稱借據(jù)載明的借款金額包含利息或僅為利息，且提供的證據(jù)足以使法官對(duì)借據(jù)載明的本金數(shù)額產(chǎn)生合理懷疑的，可以確定由債權(quán)人就借據(jù)本金數(shù)額的真實(shí)性承擔(dān)舉證責(zé)任。

3.對(duì)需要通過(guò)司法鑒定確認(rèn)借據(jù)是否真實(shí)的，雙方均可申請(qǐng)鑒定，雙方均不申請(qǐng)的，法院可根據(jù)具體案情作出處理：如果債權(quán)人僅憑借據(jù)起訴，沒(méi)有其他證據(jù)佐證或者借據(jù)的真實(shí)性存在合理懷疑的，由債權(quán)人申請(qǐng)鑒定，債務(wù)人應(yīng)提供筆跡比對(duì)樣本。如果債權(quán)人提供的借據(jù)以及其他證據(jù)材料具備一定的可信性，債務(wù)人對(duì)借據(jù)的真實(shí)性提出異議，但未提供反駁依據(jù)的，由債務(wù)人申請(qǐng)鑒定。經(jīng)依法釋明，債權(quán)人或債務(wù)人不申請(qǐng)鑒定或不提供筆跡比對(duì)樣本導(dǎo)致案件事實(shí)無(wú)法查清的，法院依法裁判。

5關(guān)于借貸利息的認(rèn)定問(wèn)題

對(duì)于借貸利息的認(rèn)定，我們認(rèn)為，無(wú)論以何種形式表現(xiàn)，借貸本金所有的借朔收益和逾期收益，均應(yīng)當(dāng)以銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率4倍為限。超出部分或沖抵本金，或不予保護(hù)，應(yīng)把握此限進(jìn)行計(jì)算和重新調(diào)整。有觀點(diǎn)認(rèn)為，民間借貸的利率規(guī)定應(yīng)當(dāng)吸納民商分立的精神：民事借貸的保護(hù)重心在于債務(wù)人，消費(fèi)借貸者為現(xiàn)代社會(huì)的弱者，應(yīng)保護(hù)其基本生活不受借貸影響，因此對(duì)民事借貸，現(xiàn)行利率上限過(guò)高，調(diào)整為銀行同期貸款利率的兩倍，并注重合同締結(jié)過(guò)程的主觀狀態(tài)，對(duì)欺詐、脅迫、乘人之危等意思瑕疵原因持?jǐn)U大解釋立場(chǎng);商事借貸的保護(hù)重心在于雙方利益的平衡，從而債務(wù)人須承受較重的利息約定與追償責(zé)任，因而對(duì)商事借貸，同期貸款利率4倍上限作為商業(yè)社會(huì)“習(xí)慣法”可堅(jiān)持。上述觀點(diǎn)具有一定合理性，孰利率問(wèn)題而言，如果國(guó)家制定出臺(tái)類似《放貸人條例》這樣的民間借貸專門(mén)法，可以考慮采取商事借貸與民事借貸分立的思路，以同期貸款利率4倍上限作為商事借貸利率上限，同時(shí)，適當(dāng)降低純民事借貸利率上限，可降低至同期貸款利率2倍;如果國(guó)家不單獨(dú)制定民間借貸專門(mén)法，只是出臺(tái)一些司法解釋進(jìn)行操作細(xì)化，則應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持同期貸款利率4倍上限的“習(xí)慣法”調(diào)整民間借貸行為。

1.借期利息。借款合同約定應(yīng)當(dāng)支付利息，未約定利率或約定不明的，按照銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算利息;已償還部分超過(guò)4倍利率的，根據(jù)債務(wù)人的主張，沖抵本金;還款時(shí)約定不明的，優(yōu)先沖抵利息。有證據(jù)證明債權(quán)人出示的借據(jù)系雙方對(duì)前期借款本金和利息進(jìn)行滾動(dòng)結(jié)算后重新出具，計(jì)算復(fù)利的，折算后的實(shí)際利率沒(méi)有超出4倍利率的，超出部分的利息應(yīng)當(dāng)?shù)挚郾窘稹?/p>

民間借貸被認(rèn)定無(wú)效后，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)返還債權(quán)人借款本金，無(wú)過(guò)錯(cuò)的債權(quán)人要求債務(wù)人賠償資金占用期間損失的，可參照人民銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率予以支持。

2.逾期利息。逾期利率有約定的從其約定，超出4倍基準(zhǔn)利率的不予保護(hù);逾期利率沒(méi)有約定或約定不明的，區(qū)分下列不同情況處理：如果僅約定借期利率未約定逾期利率的，債權(quán)人參照約定利率或根據(jù)人民銀行關(guān)于罰息利率的規(guī)定，以約定利率上浮30%~50e70的利率，主張逾期還款利息的，可以支持，但均以不超出4倍利率為限。如果既未約定借期利率也未約定逾期利率的，債權(quán)人參照人民銀行同期同類貸款基準(zhǔn)利率主張自借款逾期之日起或者自權(quán)利主張之日起的利息損失的，應(yīng)當(dāng)予以支持。

3.違約金。既約定逾期利率又約定違約金的，債權(quán)人可以選擇圭張逾期利息或違約金，但均以不超過(guò)4倍利率為限;債權(quán)人同時(shí)主張逾期利息和違約金，折算后的實(shí)際利率沒(méi)有超出4倍利率的，均可以支持。

6關(guān)于借貸擔(dān)保的認(rèn)定問(wèn)題

典當(dāng)企業(yè)出借款項(xiàng)未依法設(shè)定抵押或質(zhì)押的，性質(zhì)上屬于違法。《典當(dāng)管理辦法》規(guī)定典當(dāng)企業(yè)“不得從事信用貸款”等違法金融活動(dòng)，否則借貸合同無(wú)效，但因抵押登記機(jī)構(gòu)、城市建設(shè)規(guī)劃調(diào)整等非因當(dāng)事人過(guò)錯(cuò)原因的除外。債務(wù)人僅向典當(dāng)企業(yè)提供保證擔(dān)保的，借貸合同和保證合同均認(rèn)定為無(wú)效。實(shí)踐中，擔(dān)保公司超出經(jīng)營(yíng)范圍的限制，擅自兼營(yíng)放貸業(yè)務(wù)，在審查借貸合同及保證合同時(shí)，尤其需要嚴(yán)格，發(fā)現(xiàn)此類情況不予支持，并向中小企業(yè)局及時(shí)通報(bào)，加強(qiáng)監(jiān)管。保證合同是借貸合同的從合同，主合同債務(wù)人涉嫌犯罪并不必然導(dǎo)致保合同無(wú)效，保證人以主合同債務(wù)人涉嫌犯罪為由主張不承擔(dān)保證責(zé)任的，在依法認(rèn)定主合同效力的前提下，確認(rèn)保證人的責(zé)任。

7關(guān)于訴訟管轄和時(shí)效的問(wèn)題

1.管轄。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于如何確定借款合同履行地問(wèn)題的批復(fù)》(法復(fù)[1993]10號(hào))，債權(quán)人住所地為合同義務(wù)履行地，當(dāng)事人另有約定的除外。被告下落不明的，由被告住所地或者其財(cái)產(chǎn)所在地法院管轄。有關(guān)企業(yè)涉及多起民間借貸糾紛案件，相關(guān)法院可向上級(jí)法院申請(qǐng)集中管轄。

2.時(shí)效。時(shí)效其間的起算點(diǎn)有兩種：一是從借貸合同規(guī)定的償還本金及利息的期限起算;另一種是沒(méi)有約定清償債務(wù)期限的，則應(yīng)從債權(quán)人主張權(quán)利時(shí)起算。我們認(rèn)為，借據(jù)上沒(méi)有注明還款時(shí)間的，在債權(quán)人沒(méi)有要求債務(wù)人還款及債務(wù)人沒(méi)有承諾還款之前，均不受兩年訴訟時(shí)效限制。在訴訟時(shí)效認(rèn)定方面，不應(yīng)輕易認(rèn)定超過(guò)訴訟時(shí)效，如果有一定的證據(jù)證明時(shí)效中斷，應(yīng)認(rèn)定時(shí)效中斷。

8關(guān)于民刑交叉的問(wèn)題

案件審理過(guò)程中，雙方或一方當(dāng)事人以案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪為由提出抗辯，法院經(jīng)審查認(rèn)為抗辯理由不足或缺乏依據(jù)，而當(dāng)事人堅(jiān)持抗辯主張的，應(yīng)告知當(dāng)事人向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案;偵查機(jī)關(guān)立案受理的，法院應(yīng)栽定駁回民事案件的起訴并將案件移動(dòng)偵查機(jī)關(guān);偵查機(jī)關(guān)不予立案的，案件繼續(xù)審理。法院在審理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪的，應(yīng)當(dāng)向偵查機(jī)關(guān)移送案件，偵查機(jī)關(guān)立案的，應(yīng)裁定駁回民事案件的起訴;偵查機(jī)關(guān)不予立案的，案件繼續(xù)審理。案件審結(jié)后發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪且公安機(jī)關(guān)已經(jīng)立案?jìng)刹榈模瑧?yīng)中止執(zhí)行，等待刑事犯罪案件偵查與追贓結(jié)果。破產(chǎn)企業(yè)存在非法集資行為的，對(duì)該部分移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理，最終認(rèn)定的非法集資金額，在進(jìn)入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配階段時(shí)列人第三順序清償。

在借款方已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或集資詐騙等罪的情況下，其與自然人訂立的借款合同是否有效，實(shí)踐中，有些法院傾向于認(rèn)定借款合同無(wú)效，認(rèn)為借款人已構(gòu)成了犯罪，合同不可能有效。但我們認(rèn)為，在此類借貸合同糾紛中，違反強(qiáng)制性規(guī)定的僅為借款人一方，認(rèn)定合同無(wú)效并不有利于相應(yīng)強(qiáng)制性規(guī)定規(guī)范目的的實(shí)現(xiàn)，并且認(rèn)定合同無(wú)效反而有利于犯罪的借款人，因此應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同有效。