各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門(mén)，各管委會(huì)，市直各事業(yè)、企業(yè)單位：

　　《北海市鼓勵(lì)和促進(jìn)企業(yè)上市暫行辦法》已經(jīng)市十三屆人民政府第106次常務(wù)會(huì)議審議并原則通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　二○一一年九月十九日

　　北海市鼓勵(lì)和促進(jìn)企業(yè)上市暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為鼓勵(lì)和扶持我市企業(yè)改制上市和再融資，加快企業(yè)利用資本市場(chǎng)融資步伐，做大做強(qiáng)，根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)資本市場(chǎng)發(fā)展意見(jiàn)和自治區(qū)的實(shí)施意見(jiàn)，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條　對(duì)企業(yè)改制上市的扶持，實(shí)行政府主導(dǎo)、自愿申報(bào)、集體決策和社會(huì)公示的原則。

　　第三條　本辦法的扶持對(duì)象是：注冊(cè)地在北海市轄區(qū)內(nèi)的擬上市企業(yè)。

　　本辦法中所稱(chēng)擬上市企業(yè)，是指注冊(cè)地在北海市轄區(qū)內(nèi)，已聘請(qǐng)了改制上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)或證券中介機(jī)構(gòu)，并向市金融辦報(bào)送《廣西壯族自治區(qū)企業(yè)改制上市備案登記表》(見(jiàn)附件1)，取得市金融辦擬上市企業(yè)備案登記函的企業(yè)。

　　第二章　促進(jìn)企業(yè)上市聯(lián)席會(huì)議

　　第四條　建立北海市促進(jìn)企業(yè)上市聯(lián)席會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)席會(huì)議)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌研究全市促進(jìn)企業(yè)上市工作，集中研究并協(xié)調(diào)解決擬上市企業(yè)在改制上市過(guò)程中的問(wèn)題。聯(lián)席會(huì)議承擔(dān)以下工作：

　　(一)研究解決擬上市企業(yè)歷史遺留問(wèn)題;

　　(二)依法協(xié)調(diào)企業(yè)上市涉及市內(nèi)有關(guān)部門(mén)的審批事項(xiàng);

　　(三)審議成員單位提交上會(huì)的事項(xiàng);

　　(四)其他必要事項(xiàng)。

　　第五條　聯(lián)席會(huì)議由市金融辦提出，分管金融工作的副市長(zhǎng)任召集人，成員單位包括市金融辦、發(fā)展改革委、國(guó)資委、財(cái)政局、科技局、住建局、國(guó)土資源局、商務(wù)局、人社局、統(tǒng)計(jì)局、環(huán)保局、規(guī)劃局、工商局、國(guó)稅局、地稅局、質(zhì)監(jiān)局、北海工業(yè)園區(qū)管委會(huì)、北海出口加工區(qū)管委會(huì)、北海高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì)、鐵山港(臨海)工業(yè)區(qū)管委會(huì)。聯(lián)席會(huì)議議題涉及的其他單位也應(yīng)當(dāng)參加有關(guān)會(huì)議。

　　聯(lián)席會(huì)議下轄辦公室，辦公室設(shè)在市金融辦。

　　第六條　聯(lián)席會(huì)議成員單位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下日常工作：

　　(一)市金融辦負(fù)責(zé)聯(lián)席會(huì)議議題收集、整理;負(fù)責(zé)提出聯(lián)席會(huì)議的召開(kāi);整理匯總上報(bào)擬上市企業(yè)名錄;協(xié)調(diào)指導(dǎo)企業(yè)上市過(guò)程中的有關(guān)問(wèn)題。

　　(二)各成員單位對(duì)涉及企業(yè)上市的行政審批審核及政策優(yōu)惠等事項(xiàng)，指定專(zhuān)人督辦，簡(jiǎn)化程序，提高效率。可以同步辦理的審批審核事項(xiàng)，進(jìn)行同步辦理;有前置條件的審批審核事項(xiàng)，提前做好有關(guān)工作。

　　第七條　擬上市企業(yè)有特殊事項(xiàng)需通過(guò)聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的;或者成員單位在審批審核企業(yè)上市過(guò)程中有特殊事項(xiàng)需協(xié)調(diào)的，可向市金融辦提出書(shū)面申請(qǐng)。經(jīng)市金融辦審核，提出召集聯(lián)席會(huì)議。

　　第三章　資金扶持激勵(lì)機(jī)制

　　第八條　市政府每年通過(guò)財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌安排一定數(shù)量的財(cái)政資金，扶持培育企業(yè)上市。扶持資金的開(kāi)支范圍是：企業(yè)為改制、上市而實(shí)際發(fā)生的輔導(dǎo)、保薦、審計(jì)、法律、資產(chǎn)評(píng)估和辦理工商登記變更手續(xù)等費(fèi)用。

　　第九條　扶持資金項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)：

　　(一)擬上市企業(yè)完成改制及股份有限公司工商注冊(cè)登記，

　　一次性給予該公司10萬(wàn)元(人民幣，下同)的改制工作資金扶持。

　　(二)擬上市企業(yè)進(jìn)入上市輔導(dǎo)期給予該公司30-50萬(wàn)元經(jīng)費(fèi)扶持。注冊(cè)資金在人民幣5000萬(wàn)元(含5000萬(wàn)元)以下的，給予30萬(wàn)元的資金扶持;注冊(cè)資金在人民幣5000萬(wàn)元至1億元(含1億元)的，給予40萬(wàn)元的資金扶持;注冊(cè)資金在人民幣1億元以上的，給予50萬(wàn)元的資金扶持;

　　(三)擬上市企業(yè)首次發(fā)行股票募集資金在1億元及以下的，一次性給予50萬(wàn)元的資金扶持。超過(guò)1億元的，每增加5000萬(wàn)元，再增加扶持資金5萬(wàn)元;對(duì)每家企業(yè)的扶持資金最高限額為100萬(wàn)元。

　　第十條　企業(yè)改制上市的扶持資金申請(qǐng)采取申報(bào)核準(zhǔn)制。由符合相關(guān)條件的企業(yè)向市金融辦報(bào)送申請(qǐng)材料。

　　(一)符合本辦法第九條第一項(xiàng)規(guī)定的企業(yè)申請(qǐng)扶持資金時(shí)，應(yīng)提供如下基礎(chǔ)資料：

　　1.《北海市上市扶持資金申請(qǐng)表》(見(jiàn)附件2);

　　2.股份有限公司工商注冊(cè)登記文件和法定代表人身份證

　　復(fù)印件(驗(yàn)原件);

　　3.企業(yè)股份制改制公司章程、經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)。

　　(二)符合辦法第九條第二項(xiàng)規(guī)定的企業(yè)申請(qǐng)扶持資金時(shí)，應(yīng)提供如下基礎(chǔ)資料：

　　1.《北海市上市扶持資金申請(qǐng)表》(見(jiàn)附件2)

　　2.企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和法定代表人身份證復(fù)印件(驗(yàn)原件);

　　3.企業(yè)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、證券機(jī)構(gòu)簽訂的輔導(dǎo)上市工作協(xié)議復(fù)印件(驗(yàn)原件)

　　4.上市企業(yè)輔導(dǎo)確認(rèn)函復(fù)印件(驗(yàn)原件)。

　　(三)符合本辦法第九條第三項(xiàng)規(guī)定的企業(yè)申請(qǐng)扶持資金時(shí)，應(yīng)提供如下基礎(chǔ)資料：

　　1.《北海市上市扶持資金申請(qǐng)表》(見(jiàn)附件2);

　　2.企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和法定代表人身份證復(fù)印件(驗(yàn)原件);

　　3.中國(guó)證監(jiān)會(huì)批復(fù)企業(yè)上市文件;

　　4.上市后首次公開(kāi)發(fā)行募集資金數(shù)額的相關(guān)證明材料。

　　第十一條　北海市金融辦負(fù)責(zé)受理企業(yè)的扶持資金申請(qǐng)材料，并進(jìn)行初步審查。初步審查合格的，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)發(fā)給受理回執(zhí)。初步審查不合格的，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日之內(nèi)書(shū)面告知企業(yè)需提交的補(bǔ)充材料。企業(yè)1個(gè)月內(nèi)未補(bǔ)充相關(guān)材料的，視為放棄此項(xiàng)申請(qǐng)。

　　第十二條 市金融辦會(huì)同市財(cái)政局等有關(guān)部門(mén)對(duì)企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行全面審查和檢查，核定扶持資金金額。

　　第十三條 市金融辦將扶持情況在北海市政府門(mén)戶網(wǎng)站向社會(huì)公示，公示期為15個(gè)工作日。公示期間，任何單位或個(gè)人有異議的，可以向市金融辦提出。由市金融辦進(jìn)行審查。公示期滿，無(wú)異議或者異議不成立的，由市金融辦、財(cái)政局聯(lián)合上報(bào)市政府審批。

　　第十四條 享受扶持資金的企業(yè)憑北海市政府批復(fù)文件到市財(cái)政局簽訂《企業(yè)上市扶持資金協(xié)議書(shū)》并辦理?yè)芸钍掷m(xù)。《企業(yè)上市扶持資金協(xié)議書(shū)》格式及財(cái)務(wù)處理由北海市財(cái)政局另行制定。

　　第四章　企業(yè)改制上市優(yōu)惠政策

　　第十五條　對(duì)擬上市企業(yè)上市過(guò)程中改制重組，涉及土地使用權(quán)證、房產(chǎn)證、車(chē)船使用證、專(zhuān)利技術(shù)、自有品牌產(chǎn)權(quán)等過(guò)戶登記，企業(yè)控股股東或法人代表沒(méi)有發(fā)生變化的，地方行政事業(yè)性規(guī)費(fèi)征收，按照政策能免的給予免收。

　　第十六條　擬上市企業(yè)為上市目的而改制設(shè)立股份公司的，因資產(chǎn)評(píng)估增值而需繳納的企業(yè)所得稅，由同級(jí)財(cái)政部門(mén)按照不超過(guò)其繳納企業(yè)所得稅地方留成50%部分給予財(cái)政補(bǔ)助。擬上市企業(yè)上市過(guò)程中因調(diào)整以前年度應(yīng)納稅所得或應(yīng)稅收入而補(bǔ)繳的所得稅，由同級(jí)財(cái)政按不超過(guò)其補(bǔ)繳稅款地方留成50%部分給予財(cái)政補(bǔ)助。

　　第十七條　擬上市企業(yè)申請(qǐng)政府預(yù)算內(nèi)的各類(lèi)技術(shù)改造、技術(shù)開(kāi)發(fā)與創(chuàng)新、科技成果轉(zhuǎn)化以及專(zhuān)項(xiàng)貼息資金等專(zhuān)項(xiàng)資金，凡符合條件的，有關(guān)部門(mén)要優(yōu)先予以安排。

　　第十八條 發(fā)展改革、財(cái)政、經(jīng)濟(jì)、科技等有關(guān)部門(mén)對(duì)擬上市企業(yè)在申報(bào)國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化基金和自治區(qū)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)投資基金、國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目配套資金、中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金、國(guó)債項(xiàng)目財(cái)政貼息資金等各類(lèi)政策性資金方面給予優(yōu)先支持。

　　第十九條　對(duì)擬上市企業(yè)申請(qǐng)募集資金的投資項(xiàng)目，政府優(yōu)先安排用地報(bào)批指標(biāo)，發(fā)展改革、經(jīng)濟(jì)、商務(wù)、工商等相關(guān)部門(mén)優(yōu)先辦理立項(xiàng)、上報(bào)或核準(zhǔn)手續(xù)，國(guó)土資源部門(mén)優(yōu)先辦理用地預(yù)審手續(xù)。

　　第二十條　國(guó)有企業(yè)改制上市時(shí)，待處理的流動(dòng)資產(chǎn)損失、產(chǎn)成品損失、遞延資產(chǎn)的潛虧掛賬和逾期3年確定無(wú)法收回的應(yīng)收賬款，經(jīng)同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)核準(zhǔn)，可用企業(yè)所有者權(quán)益進(jìn)行沖減。

　　第二十一條 對(duì)擬上市企業(yè)引進(jìn)的企業(yè)高級(jí)管理人員及專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才家屬(父母、配偶、子女)落戶實(shí)行自愿政策、對(duì)其配偶就業(yè)、子女入學(xué)給予優(yōu)先照顧。

　　第五章　 監(jiān)督檢查

　　第二十二條 擬上市企業(yè)3年內(nèi)未實(shí)現(xiàn)上市的、須在滿3年扶持期限后的3個(gè)月內(nèi)，將所獲得的扶持、獎(jiǎng)勵(lì)、財(cái)政補(bǔ)助、減免金額全額退還北海市財(cái)政局。逾期不全額退還的，北海市財(cái)政局將按每日1‰加收滯納金。

　　第二十三條　北海市財(cái)政局對(duì)扶持資金的使用進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、騙取扶持、獎(jiǎng)勵(lì)資金的企業(yè)、個(gè)人，按有關(guān)規(guī)定處理或移交有關(guān)部門(mén)依法查處。

　　對(duì)騙取扶持資金行為的，市金融辦3年內(nèi)不受理其上市扶持資金資助申請(qǐng)，并將其及相關(guān)責(zé)任人列入北海市不誠(chéng)信名單。

　　第二十四條　本暫行辦法涉及的相關(guān)管理工作人員違反有關(guān)規(guī)定，濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的，由其所在單位或者上級(jí)機(jī)關(guān)依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第六章 附則

　　第二十五條　本暫行辦法由市財(cái)政局會(huì)同市金融辦負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十六條　本暫行辦法自發(fā)布之日起施行。