（中銀檢[1992]6號　1992年8月19日） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行： 　　為把中國銀行各級稅收財務(wù)物價大檢查辦公室的工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道，不斷提高檢查工作質(zhì)量和工作水平，現(xiàn)將《中國銀行大檢查辦公室工作程序》印發(fā)你行。請各省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行大檢查辦公室參照本《工作程序》，結(jié)合實(shí)際情況，制定本地區(qū)統(tǒng)一的大檢查工作程序，并于10月31日前報總行大檢辦備案。 　　附件： 中國銀行大檢查辦公室工作程序 　　中國銀行大檢查辦公室(以下簡稱總行大檢辦)是中國銀行負(fù)責(zé)稅收財務(wù)物價大檢查工作的辦事機(jī)構(gòu)，具有規(guī)定職責(zé)范圍內(nèi)行政處置權(quán)?？傂写髾z辦可以中國銀行總行或總行大檢辦的名義行使以下職責(zé)： 　　(一)按照國務(wù)院及國務(wù)院大檢查辦公室部署，具體組織安排中國銀行全系統(tǒng)每年的大檢查工作。 　　(二)組織協(xié)調(diào)總行有關(guān)部門參加重點(diǎn)檢查工作。? 　　(三)研究制定本系統(tǒng)有關(guān)大檢查的具體規(guī)定和要求。? 　　(四)檢查各種違反財經(jīng)法紀(jì)的行為，并提出處理意見。? 　　(五)針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出健全財會制度，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理的具體建議，報總行領(lǐng)導(dǎo)并商請有關(guān)業(yè)務(wù)部門研究實(shí)施。 　　(六)開展維護(hù)財經(jīng)法紀(jì)的宣傳教育。? 　　(七)在每年大檢查結(jié)束后，選擇個別分行進(jìn)行專項(xiàng)檢查，確定若干專題進(jìn)行調(diào)查研究。 　　(八)搞好總行大檢辦的內(nèi)部建設(shè)。? 　　中國銀行大檢查辦公室的工作程序如下： 　　一、宣傳發(fā)動工作 　　按照國務(wù)院和國檢辦的部署，及時有效地搞好大檢查的思想發(fā)動和輿論宣傳，把大檢查不斷引向深入，總行大檢辦須做好以下幾項(xiàng)工作： 　　(一)每年大檢查開始，建議由行領(lǐng)導(dǎo)召開有關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參加的行務(wù)會進(jìn)行動員，發(fā)動群眾，宣傳政策，認(rèn)真做好大檢查的思想動員和安排部署工作。 　　(二)將關(guān)于開展大檢查工作的文件、領(lǐng)導(dǎo)同志的講話和有關(guān)大檢查的各項(xiàng)規(guī)定，轉(zhuǎn)發(fā)到下級分行及總行有關(guān)部門認(rèn)真學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行；同時，針對中國銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)提出具體要求，具體部署全系統(tǒng)的大檢查工作。 　　(三)交流大檢查情況和經(jīng)驗(yàn)，宣傳大檢查的各項(xiàng)政策、規(guī)定；抓好正反兩方面的典型，公開揭露嚴(yán)重違法違紀(jì)案件，大力表彰遵紀(jì)守法單位和先進(jìn)模范人物。 　　二、組織推動自查工作 　　(一)規(guī)定檢查范圍，提出檢查重點(diǎn)，做好自查輔導(dǎo)工作，推動下級分行積極主動地檢查，糾正各種違反財經(jīng)、法紀(jì)問題。 　　(二)督促下級行及總行有關(guān)部門在規(guī)定期限內(nèi)完成自查，自查面要達(dá)到100％。? 　　轉(zhuǎn)發(fā)《自查報告表》要求下級行及總行有關(guān)部門及時填列上報。? 　　(三)認(rèn)真分析、審定、匯總報來的《自查報告表》并督促下級行及總行有關(guān)部門及時調(diào)賬入庫。 　　(四)檢查、監(jiān)督下級行及總行有關(guān)部門的自查工作(包括下級行對轄內(nèi)分支行的重點(diǎn)檢查工作)。對不按規(guī)定期限報送《自查報告表》及沒有按規(guī)定完成重點(diǎn)檢查的，要通報批評；對有違法違紀(jì)行為而不認(rèn)真自查的，要責(zé)令其重新自查或列為系統(tǒng)內(nèi)重點(diǎn)檢查對象；嚴(yán)防自查走過場。 　　三、組織開展重點(diǎn)檢查 　　(一)確定系統(tǒng)內(nèi)重點(diǎn)檢查名單? 　　系統(tǒng)內(nèi)重點(diǎn)檢查面不低于30％，根據(jù)這一比例確定重點(diǎn)檢查單位名單。? 　　(二)組建重點(diǎn)檢查組? 　　以大檢辦同志為核心主力并組織協(xié)調(diào)總行稽核、財會、總務(wù)等有關(guān)部門(必要時可協(xié)商下級行)，抽調(diào)政治業(yè)務(wù)素質(zhì)較好的干部組成檢查組，并對檢查組成員進(jìn)行短期培訓(xùn)，學(xué)習(xí)有關(guān)文件及規(guī)章制度，傳授檢查方法，提高政策業(yè)務(wù)水平。 　　(三)通知被查單位做好準(zhǔn)備? 　　進(jìn)點(diǎn)前，將所派檢查組人員、進(jìn)點(diǎn)日期及有關(guān)要求通知被查單位。? 　　(四)搞好重點(diǎn)檢查工作? 　　1.總行大檢辦持介紹信進(jìn)點(diǎn)檢查。 　　2.進(jìn)點(diǎn)后，要認(rèn)真聽取被查單位的自查工作情況(包括其轄內(nèi)重點(diǎn)檢查工作情況)匯報，并了解同檢查有關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)收支等情況。 　　3.在檢查過程中，檢查人員有權(quán)要求被查單位提供與檢查工作有關(guān)的憑證、賬冊、報表和其他資料，有權(quán)向有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查。如有必要，檢查人員也可按照有關(guān)規(guī)定對原始憑證和有關(guān)文件、資料進(jìn)行復(fù)印、復(fù)制或現(xiàn)場拍照。 　　(五)提出檢查報告? 　　對檢查中查出的違反財經(jīng)法紀(jì)問題，檢查組要同被查單位逐項(xiàng)核實(shí)，充分聽取被查單位的意見，并根據(jù)有關(guān)政策和規(guī)定寫出重點(diǎn)檢查報告。 　　(六)作出處理決定? 　　總行大檢辦根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)和制度規(guī)定，對檢查組的重點(diǎn)檢查報告進(jìn)行認(rèn)真審查，逐項(xiàng)核實(shí)定案，報總行財稅大檢查領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，向被查單位發(fā)出《重點(diǎn)檢查情況及處理意見》通知。 　　四、建立大檢查檔案 　　要將大檢查全部案卷材料整理成冊，列出卷目，按行別建立大檢查檔案，按文書檔案管理的要求存檔備查。 　　五、總結(jié)整改，評比表彰 　　(一)每年大檢查基本結(jié)束以后，要寫出大檢查工作總結(jié)。? 　　(二)針對大檢查中暴露出來的問題，提出完善財務(wù)規(guī)章制度的意見和建議，報請總行領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門研究實(shí)施。 　　(三)對經(jīng)過檢查確無違法違紀(jì)行為的遵紀(jì)守法單位和在大檢查中表現(xiàn)突出的先進(jìn)集體、先進(jìn)個人進(jìn)行表彰。