（1999年12月1日　工銀發(fā)［1999］214號） 各一級分行、直屬分行： 　　為進(jìn)一步加強(qiáng)自動柜員機(jī)現(xiàn)金管理，總行制定了《中國工商銀行自動柜員機(jī)現(xiàn)金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。 附：　　　　　　中國工商銀行自動柜員機(jī)現(xiàn)金管理辦法 　　第一條　為加強(qiáng)中國工商銀行自動柜員機(jī)現(xiàn)金管理，規(guī)范業(yè)務(wù)行為，確保自動柜員機(jī)的現(xiàn)金供應(yīng)及時、合理和資金安全，根據(jù)《中國工商銀行出納制度》及有關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。 　　第二條　本辦法所稱自動柜員機(jī)是指具有客戶自助服務(wù)功能、可以存取現(xiàn)金的銀行設(shè)備，包括：ATM（Automatic Teller Machine）機(jī)和CDM（Cash Dispenser Machine）機(jī)等。 　　第三條　中國工商銀行營業(yè)用自動柜員機(jī)的現(xiàn)金管理適用本辦法。 　　第四條　自動柜員機(jī)現(xiàn)金管理工作的任務(wù)，是根據(jù)客戶存取現(xiàn)金的需要，準(zhǔn)確、及時、合理、安全辦理自動柜員機(jī)現(xiàn)金供應(yīng)、整點、反假、賬款核對、鈔箱檢查和現(xiàn)金入庫等工作，確保自動柜員機(jī)現(xiàn)金安全。 　　第五條　自動柜員機(jī)鈔箱中存放的備付金，既是營業(yè)用現(xiàn)金，又是銀行庫存的組成部分。使用自動柜員機(jī)的相關(guān)部門要根據(jù)業(yè)務(wù)量和有關(guān)管理要求，合理核定每臺自動柜員機(jī)備付金限額，既要保證現(xiàn)金的及時供應(yīng)，又要降低現(xiàn)金占用。 　　第六條　使用自動柜員機(jī)的相關(guān)部門負(fù)責(zé)自動柜員機(jī)的裝鈔、卸鈔、反假、清點、賬款核對、鈔箱檢查及有關(guān)賬務(wù)處理工作；現(xiàn)金供應(yīng)部門負(fù)責(zé)提供符合自動柜員機(jī)使用標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金及入庫款的清點和上繳工作；保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)運途中的安全工作。 　　第七條　辦理自動柜員機(jī)現(xiàn)金業(yè)務(wù)，必須貫徹雙人管理原則。凡辦理自動柜員機(jī)鈔箱開閉、裝鈔、卸鈔、整點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須雙人到場、換人復(fù)核，并做到手續(xù)清楚、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確、賬款相符。 　　第八條　自動柜員機(jī)鈔箱備付金的領(lǐng)取、鈔箱余款及客戶存入現(xiàn)金的上繳，必須按儲蓄網(wǎng)點領(lǐng)繳現(xiàn)金手續(xù)辦理。領(lǐng)取的備付金必須是經(jīng)過清分、復(fù)點后，符合使用標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金。客戶存入自動柜員機(jī)的現(xiàn)金必須經(jīng)過整點方可入庫。 　　第九條　自動柜員機(jī)裝鈔、卸鈔、存款清點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須置于全方位錄像監(jiān)控之下。錄像帶須按有關(guān)要求妥善保管。 　　第十條　為自動柜員機(jī)加裝備付金，可采用兩種方法： 　　（一）更換鈔箱法。將備付金不足的原鈔箱撤下，打印清單，換上裝好備付金的新鈔箱，回行后清點余額，當(dāng)日進(jìn)行賬款核對。 　　（二）原箱續(xù)鈔法。必須在保證款項安全的條件下即時結(jié)賬，打印清單，清點鈔箱內(nèi)余額，賬款核對無誤后，在備付金不足的鈔箱中直接加裝備付金。 　　第十一條　自動柜員機(jī)中的備付金，須按券別分鈔箱管理，嚴(yán)禁將不同券別的現(xiàn)金混裝一箱。更換或重新安裝鈔箱時，必須按券別在規(guī)定的位置放置鈔箱。鈔箱安裝完畢，應(yīng)按券別做吐鈔測試，確認(rèn)自動柜員機(jī)吐鈔正常、準(zhǔn)確。 　　第十二條　客戶存入自動柜員機(jī)的現(xiàn)金（不含封包存款），應(yīng)堅持一日一清、日終結(jié)賬的原則；客戶采取封包存款形式存入自動柜員機(jī)的現(xiàn)金（必須向客戶明確封包業(yè)務(wù)要求），應(yīng)堅持一筆一清、逐筆結(jié)賬的原則，賬款核對正確后，方可辦理記賬手續(xù)。如現(xiàn)金與客戶通知書存款數(shù)額不符（賬款不符或存在假幣），應(yīng)按實點數(shù)辦理記賬手續(xù)，并登記有關(guān)差錯登記簿，同時填寫存款差錯通知書通知客戶。 　　第十三條　自動柜員機(jī)現(xiàn)金結(jié)賬是指將自動柜員機(jī)打印的清單、報表與鈔箱內(nèi)現(xiàn)金進(jìn)行核對。鈔箱中的備付金，無需每日清點，但遇以下情況，必須清點并做賬款核對： 　　（一）吐鈔不正常，開鈔箱檢查時； 　　（二）鈔箱備付金不足，采用原箱續(xù)鈔法增加備付金時； 　　（三）采用更換鈔箱法，將舊鈔箱替換，當(dāng)日營業(yè)終了前； 　　（四）客戶稱吐鈔有誤，當(dāng)日營業(yè)終了前； 　　（五）7個工作日（不含）未進(jìn)行賬款核對的。 　　第十四條　自動柜員機(jī)的打印清單是賬款核對和事后檢查的重要依據(jù)，經(jīng)由經(jīng)辦員核對蓋章后，按時間順序妥善保管，保管期限不少于半年。 　　第十五條　自動柜員機(jī)保險柜（內(nèi)置鈔箱）鑰匙、密碼和電子柜鑰匙管理要求： 　　（一）自動柜員機(jī)保險柜鑰匙和保險柜密碼必須雙人分管，電子柜鑰匙可兼管，相互制約，嚴(yán)禁一人統(tǒng)管； 　　（二）保險柜、電子柜備用鑰匙及保險柜密碼副本密封后，由使用部門負(fù)責(zé)人分人妥善保管、啟用登記； 　　（三）非工作時間保險柜鑰匙和電子柜鑰匙不得隨身攜帶，用后必須入庫（保險箱）保管； 　　（四）如發(fā)現(xiàn)保險柜或電子柜鑰匙遺失，必須立即采取措施，確保款項安全，同時查明事故原因，并及時上報主管部門； 　　（五）掌管密碼人員臨時變更或工作調(diào)動，接管人員必須及時更換保險柜密碼。掌管鑰匙人員臨時變更或工作調(diào)動，必須辦理定向交接（曾掌管密碼人員不能接管鑰匙）手續(xù)，并登記自動柜員機(jī)鑰匙、密碼交接登記簿。 　　第十六條　自動柜員機(jī)現(xiàn)金管理，應(yīng)實行定期或不定期檢查制度。使用部門的業(yè)務(wù)主管人員須不定期檢查，每月至少一次；出納部門須不定期進(jìn)行抽查，每季度至少一次。檢查內(nèi)容包括： 　　（一）自動柜員機(jī)的備付金與有關(guān)分戶賬是否一致； 　　（二）日常現(xiàn)金的領(lǐng)取、上繳、裝鈔、卸鈔等手續(xù)是否堅持雙人辦理； 　　（三）長短款及錯賬記錄是否清楚，是否納入有關(guān)科目核算； 　　（四）款項清點、交接、運送工作是否符合安全要求； 　　（五）鑰匙、密碼的交接和備用鑰匙、密碼副本的保管是否符合規(guī)定。 　　有關(guān)人員檢查后，須登記查庫記錄簿（格式同出納查庫記錄簿）。 　　第十七條　自動柜員機(jī)如發(fā)生錯款或存款誤收假幣，使用部門應(yīng)及時處理，分清錯款性質(zhì)，查明錯款原因，做好錯款記錄，及時采取措施。自動柜員機(jī)當(dāng)日難以處理的長短款，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)，暫列當(dāng)日其他應(yīng)收（付）款科目，嚴(yán)禁長款寄庫，短款空庫，以長補(bǔ)短。 　　第十八條　本辦法由中國工商銀行總行負(fù)責(zé)修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自1999年12月1日起執(zhí)行。