*注：本篇法規(guī)已被《中國建設(shè)銀行關(guān)于公布失效和廢止的規(guī)章制度及規(guī)范性文件目錄的通知》（發(fā)布日期：1998年1月9日　實施日期：1998年1月9日）宣布失效 中國人民建設(shè)銀行內(nèi)部長期融資試行辦法 　（１９９１年９月１６日　建總發(fā)字第１７５號發(fā)布） 　　第一條　為了引導(dǎo)和調(diào)節(jié)資金流向，在各行之間組織平衡年度性信貸資金余缺，以利于有計劃地充分籌措資金，發(fā)揮資金效益，努力實現(xiàn)基本建設(shè)等中長期貸款按計劃完成，特制定本辦法。 　　第二條　內(nèi)部長期融資是指上級行向下級行長期借用資金的行為。融資來源是各級行在交足存款準備金、上級行核定的所需計劃內(nèi)資金和留足必要的備付金之后，可在較長時期內(nèi)運用的存款，融資運用限于為保證國家計劃內(nèi)安排的重點項目貸款的資金需要。 　　第三條　長期融資應(yīng)在保證各行信貸資金平衡的基礎(chǔ)上，堅持顧全大局、充分協(xié)商、長期周轉(zhuǎn)、利率從優(yōu)的原則。 　　第四條　長期融資的期限一般為１－３年。融資到期后，根據(jù)當(dāng)時實際情況，如需要展期的，經(jīng)雙方協(xié)商，可辦理展期。 　　第五條　長期融資利率根據(jù)資金成本和資金市場利率確定，不同期限實行不同利率，融資期間如遇國家調(diào)整銀行存、貸款利率，融資利率要作相應(yīng)調(diào)整。 　　第六條　長期融資一般由上級行根據(jù)信貸資金平衡需要和下級行的資金余缺情況，向下級行提出借款意向，經(jīng)下級行認真測算，雙方協(xié)商一致后，簽訂長期融資協(xié)議（見附式）一式兩份，由雙方計劃、財會部門簽章后生效。 　　第七條　資金的借出與歸還，一般通過人民銀行劃款，也可以通過調(diào)撥資金轉(zhuǎn)戶辦理。長期融資的利息由借入行按季結(jié)算，每季最后一個月的２０日為結(jié)息日。結(jié)息時，由計劃部門提供結(jié)息清單，會計部門具體辦理劃款手續(xù)。 　　第八條　長期融資尚未到期，借出行如遇存款下降等客觀因素，而出現(xiàn)資金臨時營運困難時，可向上級行申請臨時借款。上級行應(yīng)根據(jù)實際情況，在長期融資額度內(nèi)，給予支持。如借出行資金困難持續(xù)一年以上的，可申請上級行提前歸還部分或全部長期融資。 　　第九條　長期融資在“５２１調(diào)撥資金”科目的“長期借款”戶內(nèi)核算。資金管理部門要建立有關(guān)臺帳，并定期與財會部門對帳。 　　第十條　本辦法自１９９１年１０月１日起試行。各省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市分行可參照本辦法自行制定實施辦法。 　　附式：　　　　　　　 建設(shè)銀行內(nèi)部長期融資協(xié)議 　　借出行名稱： 　　借入行名稱： 　　為了有計劃地組織融通長期信貸資金，提高資金使用效益，根據(jù)《中國人民建設(shè)銀行內(nèi)部長期融資試行辦法》，經(jīng)雙方協(xié)商，達成以下協(xié)議： 　　一、借款金額（人民幣大寫）： 　　二、借款期限自　　年　　月　　日至　　年　　月　　日止。 　　三、借款資金月利率　　‰。遇國家銀行存、貸款利率調(diào)整可作相應(yīng)調(diào)整。 　　四、借款利息由借入行按季于結(jié)息日主動劃給借出行。 　　五、本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份。協(xié)議自簽訂之日起生效，本息結(jié)清后失效。 　　借出行計劃　　　　　　借入行計劃 　　部門簽章　　　　　　　部門簽章 　　借出行財會　　　　　　借入行財會 　　部門簽章　　　　　　　部門簽章 　　　　　　　　　　　　　　　　簽訂日期　　　年　　月　　日