（2000年7月6日　開行辦[2000]90號） 各分行、總行營業(yè)部，稽核專員組： 　　為對我地在經(jīng)營中的風(fēng)險狀況進(jìn)行客觀分析，嚴(yán)密監(jiān)控和及時發(fā)出預(yù)警，有效防金融風(fēng)險，現(xiàn)將《國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場稽核經(jīng)營風(fēng)險度分析方法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 　　特此通知。 附：　　　 國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場稽核經(jīng)營風(fēng)險度分析方法 　　為客觀分析和嚴(yán)密監(jiān)控國家開發(fā)銀行（以下簡稱開發(fā)銀行）信貸資產(chǎn)的質(zhì)量及經(jīng)營風(fēng)險狀況，及時發(fā)出預(yù)警，防范金融風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和開發(fā)銀行的有關(guān)規(guī)定，制定以五個風(fēng)險級別劃分經(jīng)營風(fēng)險度的量化風(fēng)險分析方法，并對經(jīng)營風(fēng)險度分析指標(biāo)作出以下規(guī)定。 　　一、經(jīng)營風(fēng)險度分析指標(biāo)的設(shè)置 　　根據(jù)《國家開發(fā)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理暫行辦法》（開行發(fā)〔２０００〕４８號）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合《國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場稽核監(jiān)督暫行辦法》中的非現(xiàn)場稽核監(jiān)督預(yù)警指標(biāo)，現(xiàn)設(shè)置１１項(xiàng)經(jīng)營風(fēng)險度分析指標(biāo)，其中１０項(xiàng)為衡量全行整體風(fēng)險狀況的監(jiān)測指標(biāo)（包括單純用來衡量全行整體風(fēng)險狀況的指標(biāo)３項(xiàng)，以及可同時衡量全行整體和分行個體風(fēng)險狀況的指標(biāo)７項(xiàng)）；８項(xiàng)為衡量分行個體風(fēng)險狀況的監(jiān)測指標(biāo)（其中僅用于衡量分行風(fēng)險狀況的指標(biāo)１項(xiàng)）。 　　二、指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值和指標(biāo)值區(qū)間的設(shè)定 　　參照中國人民銀行《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法的通知》（銀發(fā)〔１９９６〕４５０號），并結(jié)合開發(fā)銀行的實(shí)際情況設(shè)定經(jīng)營風(fēng)險度分析指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值。指標(biāo)值（指標(biāo)的計算值，下同）區(qū)間的設(shè)定，是以指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值為中心設(shè)定５個指標(biāo)值區(qū)間（每個區(qū)間的指標(biāo)值取小數(shù)點(diǎn)后一位，第二位四舍五入），分別對應(yīng)５個指標(biāo)分值（１０、２０、４０、７０、１００，詳見附件二）。當(dāng)指標(biāo)值與標(biāo)準(zhǔn)值同方向（如：標(biāo)準(zhǔn)值≤３％，指標(biāo)值也是≤３％）遞增或者遞減時，指標(biāo)分值都向低分值方向運(yùn)動；指標(biāo)分值與經(jīng)營風(fēng)險度成正比關(guān)系，指標(biāo)分值越高經(jīng)營風(fēng)險度就越高，反之就越低。 　　三、風(fēng)險權(quán)重的設(shè)定 　　以經(jīng)營風(fēng)險度分析指標(biāo)對經(jīng)營風(fēng)險影響的重要程度設(shè)定風(fēng)險權(quán)重。經(jīng)營風(fēng)險影響大的指標(biāo)，風(fēng)險權(quán)重的設(shè)定相對較大；反之，風(fēng)險權(quán)重的設(shè)定相對較小。全行、分行的各項(xiàng)指標(biāo)的風(fēng)險權(quán)重之和各為１００％。風(fēng)險權(quán)重可根據(jù)開發(fā)銀行的經(jīng)營風(fēng)險實(shí)際情況由總行稽核評價局進(jìn)行調(diào)整公布。 　　四、經(jīng)營風(fēng)險度的計算方法 　　采用指數(shù)分析法，加權(quán)分析各個指標(biāo)因素變動對經(jīng)營風(fēng)險度的影響程度計算經(jīng)營風(fēng)險度。通過全行、分行的實(shí)際指標(biāo)值在指標(biāo)值區(qū)間內(nèi)確定相應(yīng)的指標(biāo)分值，各項(xiàng)指標(biāo)的指標(biāo)分值與設(shè)定的風(fēng)險權(quán)重相乘的結(jié)果求和即為全行、分行的經(jīng)營風(fēng)險度。現(xiàn)設(shè)指標(biāo)分值為Ｎ，風(fēng)險權(quán)重為Ｍ，則經(jīng)營風(fēng)險度為： 　　經(jīng)營風(fēng)險度=∑（風(fēng)險權(quán)重×指標(biāo)分值）÷１００=∑（Ｍ×Ｎ）÷１００ 　　五、經(jīng)營風(fēng)險度風(fēng)險級別的設(shè)定 　　經(jīng)營風(fēng)險度的風(fēng)險級別共分為五級（每級的數(shù)值取小數(shù)點(diǎn)后一位，第二位四舍五入）。１級（０～２０％），２級（２０．１％～４０％），３級（４０．１％～６０％），４級（６０．１％～８０％），５級（８０．１％～１００％）。１級的經(jīng)營風(fēng)險度最小，其經(jīng)營風(fēng)險也最小，５級的經(jīng)營風(fēng)險度最大，相應(yīng)的經(jīng)營風(fēng)險也最大。風(fēng)險級別的涵義如下： 　　１級風(fēng)險度（低風(fēng)險）：表示該銀行的經(jīng)營風(fēng)險度指標(biāo)處于低度風(fēng)險區(qū)，經(jīng)營風(fēng)險很小，營運(yùn)狀況很理想； 　　２級風(fēng)險度（較低風(fēng)險）：表示經(jīng)營風(fēng)險度進(jìn)入中低度風(fēng)險區(qū)，經(jīng)營風(fēng)險較小，營運(yùn)狀況比較理想； 　　３級風(fēng)險度（中度風(fēng)險）：表示經(jīng)營風(fēng)險度進(jìn)入中度風(fēng)險區(qū)，具有一定的經(jīng)營風(fēng)險，營運(yùn)狀況不理想； 　　４級風(fēng)險度（較高風(fēng)險）：表示經(jīng)營風(fēng)險度進(jìn)入中高度風(fēng)險區(qū)，經(jīng)營風(fēng)險較大，營運(yùn)狀況較差； 　　５級風(fēng)險度（高風(fēng)險）：表示經(jīng)營風(fēng)險度進(jìn)入高度風(fēng)險區(qū)，經(jīng)營風(fēng)險很大，營運(yùn)狀況惡化，面臨危機(jī)。 　　六、經(jīng)營風(fēng)險度分析辦法的實(shí)施 　　總行稽核評價局在每季度的非現(xiàn)場稽核報表的基礎(chǔ)上，依據(jù)本辦法對全行及各分行的經(jīng)營風(fēng)險做出分析和評價。 　　本方法由稽核評價局負(fù)責(zé)解釋。本方法自發(fā)布之日起實(shí)施。　 　　附件：一、經(jīng)營風(fēng)險指標(biāo)歸屬公式（略） 　　　　　二、經(jīng)營風(fēng)險度計算表（略）