國務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府（西藏不發(fā)），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)：

　　為了規(guī)范各部門各地方世界銀行貸款項目管理機(jī)構(gòu)對于項目管理費的收取與使用，從而有效地保證各部門各地方世界銀行貸款項目的順利實施，進(jìn)一步促進(jìn)和提高各部門和各地方的項目管理水平，我部根據(jù)1997年4月印發(fā)的《世界銀行貸款項目管理暫行規(guī)定》及其它有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合世界銀行貸款業(yè)務(wù)的特點和管理要求，制訂了《世界銀行貸款項目管理費收取和使用辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：世界銀行貸款項目管理費收取和使用辦法（試行）

　　一、為了規(guī)范世界銀行貸款項目管理費的收取與使用，保證世界銀行貸款項目的順利實施，進(jìn)一步促進(jìn)和提高各單位和各地方的項目管理水平，根據(jù)財政部印發(fā)的《世界銀行貸款項目管理暫行規(guī)定》（下稱“《暫行規(guī)定》”）及其它有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合世界銀行貸款業(yè)務(wù)的特點及其管理上的要求，特制定本辦法。

　　二、適用范圍

　　1、本辦法所稱“項目管理費”為預(yù)算外資金，是指行政事業(yè)單位根據(jù)世界銀行貸款項目管理業(yè)務(wù)需要，通過財政部門向項目業(yè)主單位收取的資金。

　　2、根據(jù)《暫行規(guī)定》第二十九條規(guī)定，世行貸款項目管理機(jī)構(gòu)（項目辦）的正常經(jīng)費應(yīng)由同級財政在預(yù)算內(nèi)安排解決，預(yù)算內(nèi)未安排經(jīng)費的，可以按規(guī)定的比例提取項目管理費。

　　3、財政部門、項目業(yè)主單位和項目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法收取、繳付和使用項目管理費。

　　4、項目管理機(jī)構(gòu)在項目準(zhǔn)備期間（世行貸款談判之前）所需經(jīng)費開支不得按本辦法提取項目管理費，應(yīng)由項目管理機(jī)構(gòu)、項目業(yè)主單位和財政部門另行籌措解決。

　　三、項目管理費的來源

　　項目管理費應(yīng)列入世行貸款項目的工程概算，一般應(yīng)從項目的國內(nèi)配套資金中提取，在征得財政部和世界銀行同意的情況下，也可在世界銀行貸款資金中安排，但不得重復(fù)計提。

　　四、項目管理費的收取部門、程序和管理

　　1、項目管理費由財政部門收取并納入財政專戶管理，實行收入由項目業(yè)主單位上繳財政專戶，支出由財政部門按預(yù)算核撥至項目管理機(jī)構(gòu)使用的“收支兩條線”管理。

　　2、多省聯(lián)合項目下應(yīng)上解中央的項目管理費由各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）或其指定的機(jī)構(gòu)于每年6月30日之前繳入財政部指定的帳戶。

　　五、項目管理費的計提方式、數(shù)額和分配

　　1、單個項目下提取的項目管理費總額和年度數(shù)額，應(yīng)根據(jù)項目管理機(jī)構(gòu)實施項目管理所需經(jīng)費的預(yù)計數(shù)來確定，以人民幣計提，在項目執(zhí)行期內(nèi)從第三條規(guī)定的來源中根據(jù)上年決算余缺和當(dāng)年預(yù)算支出的合計數(shù)額逐年提取。

　　2、項目管理機(jī)構(gòu)在項目進(jìn)入執(zhí)行期之前，應(yīng)根據(jù)事先劃定的管理權(quán)限確定今后若干年內(nèi)實施管理工作的具體范圍與預(yù)計工作量，并根據(jù)國家有關(guān)的費用開支標(biāo)準(zhǔn)作出總的經(jīng)費需求預(yù)算，以此來確定應(yīng)提取的項目管理費總額和年度數(shù)額。但單個項目所提取的項目管理費折算成美元后的總額不得超過本條第3款所規(guī)定的比例。

　　3、各貸款項目均必須根據(jù)預(yù)算提取項目管理費，所提取的總額的美元等值，最多不得超過下列規(guī)定數(shù)額：

　　（1）世行貸款額在3000萬美元以下（含3000萬美元）的項目，不得超過貸款額的2．5％；

　　（2）世行貸款額在3000萬美元至5000萬美元（含5000萬美元）之間的項目，不得超過貸款額的2％；

　　（3）世行貸款額在5000萬美元至10000萬美元（含10000萬美元）之間的項目，不得超過貸款額的1．4％；

　　（4）世行貸款額在10000萬美元至15000萬美元（含15000萬美元）之間的項目，不得超過貸款額的1％；

　　（5）世行貸款額在15000萬美元以上的項目，不得超過貸款額的0．8％。

　　4、由中央行業(yè)部門負(fù)責(zé)組織或協(xié)調(diào)實施的多省聯(lián)合項目，其項目管理費按貸款分配額在各省之間分?jǐn)偅芍醒肱c地方按3∶7或議定比例分配使用。

　　六、項目管理費的使用

　　1、項目管理費應(yīng)本著“節(jié)約、有效”的原則加以使用，專項用于各級世行貸款項目管理機(jī)構(gòu)與世行貸款項目管理有關(guān)的支出。

　　2、項目管理費的具體使用應(yīng)由項目管理機(jī)構(gòu)本身（該機(jī)構(gòu)為財務(wù)獨立核算單位）或其所在單位（該機(jī)構(gòu)為非財務(wù)獨立核算單位）的財務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。

　　3、項目管理費的使用實行預(yù)決算制度。各級項目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)（非財務(wù)獨立核算單位的項目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過其所在單位的財務(wù)部門）在每年11月30日以前向同級財政部門報送下一年度的項目管理費使用預(yù)算，由財政部門審核批準(zhǔn)后撥付給項目管理機(jī)構(gòu)或其所在單位的財務(wù)部門，由項目管理機(jī)構(gòu)或其所在單位的財務(wù)部門嚴(yán)格按預(yù)算計劃執(zhí)行。項目管理機(jī)構(gòu)或其所在單位的財務(wù)部門年終應(yīng)編制項目管理費使用決算報告，經(jīng)審計部門審計后報同級財政部門并抄送項目業(yè)主單位。項目管理機(jī)構(gòu)當(dāng)年項目管理費的節(jié)余額可結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用，并在收取下年度項目管理費時予以抵頂。

　　4、各項目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)世行貸款項目的實際需要，本著“高效、精干、節(jié)約”的原則確定項目管理的人員安排和投入。財政部門根據(jù)項目管理機(jī)構(gòu)的項目管理任務(wù)審核其項目管理費預(yù)算。

　　5、項目管理費的具體開支范圍：

　　（1）項目管理機(jī)構(gòu)開辦費（僅限于在貸款談判之后成立的項目管理機(jī)構(gòu)）；

　　（2）會議費；

　　（3）差旅費；

　　（4）郵電通訊費；

　　（5）辦公費；

　　（6）車輛燃料和維修費；

　　（7）資料費；

　　（8）外事接待費；

　　（9）聘用人員的工資及福利費用；

　　（10）銀行手續(xù)費；

　　（11）其他經(jīng)同級財政部門批準(zhǔn)列支的、與項目管理有關(guān)的費用。

　　6、上述支出項目應(yīng)按照國家規(guī)定的有關(guān)開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。考慮到世行業(yè)務(wù)的特點，對郵電通訊費、資料費等可適當(dāng)放寬標(biāo)準(zhǔn)。外事接待費和會議費應(yīng)根據(jù)外賓來訪人次、會議的規(guī)模和次數(shù)參照有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)在年初經(jīng)費預(yù)算中單獨編制并加以說明，財政部門專項核定。

　　7、下列項目不能在項目管理費中列支：

　　（1）從有關(guān)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位抽調(diào)到項目管理機(jī)構(gòu)的人員工資及福利費用；

　　（2）招標(biāo)代理費；

　　（3）其他不應(yīng)列入項目管理經(jīng)費的支出。

　　8、單個項目執(zhí)行結(jié)束后，該項目下收取的項目管理費總額若有節(jié)余，可根據(jù)項目具體情況用于項目后期運營管理或用于由財政部門確定的與項目管理有關(guān)的其它用途。

　　七、各級項目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)（非財務(wù)獨立核算單位的項目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過其所在單位的財務(wù)部門）從1998年度起向同級財政部門報送項目管理費的會計報表和年度決算。

　　八、各級財政部門應(yīng)加強對同級項目管理機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理和監(jiān)督檢查，對于違反財經(jīng)紀(jì)律的，要按照有關(guān)規(guī)定及時處理。

　　九、對于正在實施的項目，中央或地方有關(guān)部門過去已經(jīng)制定的管理費提取和管理辦法，如有不符合本辦法的應(yīng)以本辦法為準(zhǔn)。

　　十、各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）可以根據(jù)本辦法制定具體實施辦法，報財政部備案。

　　十一、本辦法為《世界銀行貸款項目管理暫行規(guī)定》的實施細(xì)則之一，應(yīng)與該規(guī)定結(jié)合執(zhí)行。

　　十二、本辦法由財政部負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

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