人民銀行，證監(jiān)會(huì)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），有關(guān)證券公司托管組、清算組和現(xiàn)場(chǎng)組：

　　為保證已托管證券公司各項(xiàng)活動(dòng)的正常開(kāi)展，加強(qiáng)國(guó)家有關(guān)費(fèi)用的管理，降低證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置成本，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，財(cái)政部制定了《證券公司托管期間費(fèi)用管理辦法》，現(xiàn)正式印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

二00五年五月十九日

證券公司托管期間費(fèi)用管理辦法

　　第一條　為保證國(guó)家對(duì)證券公司托管活動(dòng)的正常開(kāi)展，加強(qiáng)有關(guān)費(fèi)用的管理，降低證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置成本，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱(chēng)托管是指中國(guó)證監(jiān)會(huì)為處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)、保證證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，委托其他機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的行政性監(jiān)管行為。

　　本辦法所稱(chēng)托管費(fèi)用是指中國(guó)證監(jiān)會(huì)支付給托管機(jī)構(gòu)、確保托管活動(dòng)開(kāi)展、用于托管機(jī)構(gòu)托管工作開(kāi)支需要的費(fèi)用。

　　本辦法所稱(chēng)被托管證券公司日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用是指被托管證券公司在托管期間為正常開(kāi)展經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)必須支付的營(yíng)業(yè)費(fèi)用。

　　第三條　托管機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司實(shí)施托管期間，證監(jiān)會(huì)向托管機(jī)構(gòu)支付托管費(fèi)用，確保托管業(yè)務(wù)的開(kāi)展。托管費(fèi)用包括業(yè)務(wù)費(fèi)用和直接管理費(fèi)用。

　　業(yè)務(wù)費(fèi)用包括因?qū)嵤┩泄苄枰刚?qǐng)法律、評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展調(diào)查、取證、評(píng)估、管理等工作所支出的費(fèi)用，及其他相關(guān)業(yè)務(wù)費(fèi)用。

　　直接管理費(fèi)用包括實(shí)施托管所直接相關(guān)的差旅費(fèi)、辦公用品費(fèi)等。

　　托管費(fèi)用據(jù)實(shí)列支。

　　第四條　本辦法印發(fā)之日以前被托管的證券公司，其收入不足以彌補(bǔ)日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用缺口，確無(wú)資產(chǎn)可變現(xiàn)彌補(bǔ)，可由托管機(jī)構(gòu)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)再貸款墊付。

　　本辦法印發(fā)之日以后被托管的證券公司，國(guó)家不再墊付其日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用。

　　第五條　托管機(jī)構(gòu)托管費(fèi)用和被托管證券公司日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用分別列支。

　　第六條　中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)被托管證券公司資產(chǎn)規(guī)模、營(yíng)業(yè)部數(shù)量、員工人數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)水平、托管業(yè)務(wù)工作量和中介機(jī)構(gòu)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等因素，與托管機(jī)構(gòu)協(xié)商確定托管費(fèi)用金額，并將托管費(fèi)用的核定情況報(bào)財(cái)政部備案。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)從嚴(yán)控制托管費(fèi)用。

　　第七條　托管費(fèi)用由中國(guó)證監(jiān)會(huì)在本會(huì)部門(mén)預(yù)算的稽查辦案費(fèi)中安排，單獨(dú)核算。

　　第八條　中國(guó)證監(jiān)會(huì)稽查辦案費(fèi)不足，經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，可動(dòng)用事業(yè)基金彌補(bǔ)。

　　第九條　中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)托管工作進(jìn)度，按月向托管機(jī)構(gòu)撥付托管費(fèi)用資金。

　　第十條　中國(guó)證監(jiān)會(huì)延長(zhǎng)證券公司托管期限，應(yīng)征得中國(guó)人民銀行、財(cái)政部同意。

　　第十一條　證券公司托管結(jié)束后，托管機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部報(bào)送經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)后的費(fèi)用支出情況。

　　證券公司托管結(jié)束后，被托管證券公司進(jìn)行清算的，托管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，確定托管費(fèi)用中經(jīng)法院認(rèn)可的應(yīng)由被托管證券公司清算財(cái)產(chǎn)償還的費(fèi)用項(xiàng)目，并將有關(guān)情況報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。

　　第十二條　證券公司托管結(jié)束后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)督促托管機(jī)構(gòu)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)追償被法院認(rèn)可的、應(yīng)由被托管證券公司清算財(cái)產(chǎn)償還的托管費(fèi)用，追償資金上繳國(guó)庫(kù)。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)追償托管費(fèi)用的情況納入中國(guó)證監(jiān)會(huì)部門(mén)預(yù)算稽查辦案費(fèi)項(xiàng)目支出績(jī)效考核范圍。

　　第十三條　證券公司托管結(jié)束后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)對(duì)托管機(jī)構(gòu)托管工作的質(zhì)量和工作量進(jìn)行考核，給予適當(dāng)?shù)奈惺掷m(xù)費(fèi)用。

　　第十四條　證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置完畢后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)向財(cái)政部報(bào)告托管機(jī)構(gòu)托管費(fèi)用支出和追償情況。

　　第十五條　托管機(jī)構(gòu)向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)以再貸款墊付被托管證券日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用缺口的，應(yīng)從嚴(yán)控制日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，其中，不得支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)，取暖降溫費(fèi)，確有必要支付的，托管機(jī)構(gòu)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明原因；被托管證券公司人員經(jīng)費(fèi)應(yīng)從嚴(yán)控制，人員工資按證券公司托管前員工的基本工資發(fā)放，托管機(jī)構(gòu)不得以任何形式發(fā)放獎(jiǎng)金和津貼。

　　第十六條　托管機(jī)構(gòu)根據(jù)被托管證券公司經(jīng)營(yíng)情況和日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用缺口，按月向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)墊付資金，中國(guó)人民銀行審核后撥付。

　　第十七條　證券公司托管工作結(jié)束后，中國(guó)人民銀行應(yīng)督促托管機(jī)構(gòu)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)向被托管證券公司追償以再貸款墊付的日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用。

　　再貸款損失按照《個(gè)人債權(quán)及客戶證券交易結(jié)算資金收購(gòu)意見(jiàn)》的規(guī)定處理。

　　第十八條　托管機(jī)構(gòu)有違反本規(guī)定的行為，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)責(zé)令其改正，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。

　　第十九條　公安部門(mén)在證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中發(fā)生的稽查辦案費(fèi)用按照財(cái)政部關(guān)于部門(mén)預(yù)算的有關(guān)規(guī)定解決。

　　第二十條　本辦法自印發(fā)之日起施行。