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　　　　　　　　 外國(guó)銀行撤銷(xiāo)在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)操作指引

　　為規(guī)范外國(guó)銀行撤銷(xiāo)在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的行為，保護(hù)債權(quán)人及債務(wù)人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)公司法》及《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》的規(guī)定，制定《外國(guó)銀行撤銷(xiāo)在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)操作指引》。

　一、本指引適用于外國(guó)銀行撤銷(xiāo)其在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)。

　二、外國(guó)銀行撤銷(xiāo)其在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)，必須報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)并須提交下列材料：
　　（一）申請(qǐng)機(jī)構(gòu)法定代表人簽署的申請(qǐng)書(shū)；
　　（二）營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)的善后處理方案，包括債權(quán)債務(wù)清單及清償計(jì)劃、財(cái)產(chǎn)清單及處理安排、員工安排計(jì)劃等；
　　（三）申請(qǐng)機(jī)構(gòu)母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的確認(rèn)書(shū)；
　　（四）中國(guó)人民銀行要求提供的其他資料。

　三、外國(guó)銀行撤銷(xiāo)在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在自行終止業(yè)務(wù)活動(dòng)前３０日以書(shū)面形式向中國(guó)人民銀行提出。中國(guó)人民銀行在接到撤銷(xiāo)申請(qǐng)的３０日內(nèi)給予批復(fù)。

　四、申請(qǐng)撤銷(xiāo)在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的外國(guó)銀行在正式向中國(guó)人民銀行遞交申請(qǐng)之日起，應(yīng)當(dāng)停止吸收客戶的定期存款，并在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所明顯位置張貼提示性公告。

　五、在中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)撤銷(xiāo)之前，申請(qǐng)撤銷(xiāo)的外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)出售債權(quán)或者其他資產(chǎn)須經(jīng)中國(guó)人民銀行同意。

　六、外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)撤銷(xiāo)之日起１０日內(nèi)聘請(qǐng)中國(guó)人民銀行認(rèn)可的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告并報(bào)送中國(guó)人民銀行備案。

　七、外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)于中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)撤銷(xiāo)之日起進(jìn)入清算期，清算期不得超過(guò)９０天。清算的具體事宜按《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《外商投資企業(yè)清算辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

　八、外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自清算之日起１５日內(nèi)成立清算組。清算組成員不得少于３人，其中至少１人為中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師，清算組成員須報(bào)中國(guó)人民銀行備案認(rèn)可。

　九、外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)自清算開(kāi)始之日起７日內(nèi)，書(shū)面通知企業(yè)登記機(jī)關(guān)或公司登記機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、勞動(dòng)與社會(huì)保障等有關(guān)部門(mén)。

　十、清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起１０日內(nèi)通知債權(quán)人，并于３０日內(nèi)在中國(guó)人民銀行指定的報(bào)紙上至少公告三次。

　十一、外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按指定的時(shí)間向中國(guó)人民銀行報(bào)送銷(xiāo)戶情況明細(xì)表、外商投資企業(yè)外匯賬戶統(tǒng)計(jì)表、貸款情況明細(xì)表、外商投資企業(yè)外匯賬戶統(tǒng)計(jì)表、貸款情況及回收情況表、債務(wù)清償情況表以及中國(guó)人民銀行要求的其他資料。同時(shí)，應(yīng)將上述報(bào)表和資料抄送國(guó)家外匯管理局。

　十二、外國(guó)銀行在華營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)未清償全部債務(wù)之前，不得將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給其總公司（行）或境外分支機(jī)構(gòu)管理。

　十三、中國(guó)人民銀行監(jiān)管和指導(dǎo)外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的清算過(guò)程。如中國(guó)人民銀行認(rèn)為清算過(guò)程存在問(wèn)題，可以要求其停止清算，予以糾正。

　十四、中國(guó)人民銀行對(duì)申請(qǐng)撤銷(xiāo)的外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)至少進(jìn)行兩次現(xiàn)場(chǎng)檢查。第一次在外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)正式申請(qǐng)撤銷(xiāo)之后，清算開(kāi)始之前，第二次在二外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)清算結(jié)束之前。

　十五、清算中涉及外匯問(wèn)題的，須報(bào)國(guó)家外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)同意。

　十六、清算結(jié)束，清算組應(yīng)當(dāng)出具清算報(bào)告并報(bào)送中國(guó)人民銀行備案，同時(shí)報(bào)送企業(yè)登記機(jī)關(guān)或公司登記機(jī)關(guān)，申請(qǐng)注銷(xiāo)登記，公告企業(yè)終止。

　十七、外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)清算結(jié)束，應(yīng)當(dāng)在中國(guó)人民銀行指定的報(bào)紙上發(fā)布公告，自發(fā)布公告之日起三個(gè)月后，方可以書(shū)面形式申請(qǐng)?zhí)崛∑浯嬖谥袊?guó)人民銀行指定賬戶上的營(yíng)運(yùn)保證金。

　十八、撤銷(xiāo)后的外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)檔案及業(yè)務(wù)資料依照《中華人民共和國(guó)檔案法》的有關(guān)規(guī)定由當(dāng)?shù)貦n案管理部門(mén)處理。在規(guī)定的保存期內(nèi)，中方有關(guān)部門(mén)有權(quán)查閱。

　十九、在外國(guó)銀行申請(qǐng)撤銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的同時(shí)提出申請(qǐng)?jiān)O(shè)立代表處，稱作將分行降格為代表處。其申請(qǐng)可與撤銷(xiāo)分行的申請(qǐng)同時(shí)提出。提交的申請(qǐng)材料應(yīng)包括由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的分行清算結(jié)束證明，由申請(qǐng)者總行行長(zhǎng)簽署的申請(qǐng)書(shū)一份。申請(qǐng)報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后成立。代表處作為母公司（行）的派出機(jī)構(gòu)，有義務(wù)與母公司（行）聯(lián)絡(luò)，協(xié)助解決未了事宜。

　二十、申請(qǐng)撤銷(xiāo)的外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)可以委托另一家所在地的外資銀行代為保管處理或由母公司（行）處理其休眠賬戶。休眠賬戶是指存款帳戶已多年不動(dòng)用且難以找到帳戶所有人的帳戶。有關(guān)休眠帳戶的涉外繼承問(wèn)題，按照《中華人民共和國(guó)民法通則》第八章第一百四十九條的規(guī)定執(zhí)行。

　二十一、已撤銷(xiāo)的外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)的設(shè)備和固定資產(chǎn)可自行處理，其處理后的收入應(yīng)憑會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的清算結(jié)束證明以及設(shè)備和固定資產(chǎn)處理清單報(bào)中國(guó)人民銀行審核批準(zhǔn)。外國(guó)銀行營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)應(yīng)憑中國(guó)人民銀行的批準(zhǔn)文件、完稅證明，向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)，憑國(guó)家外匯管理局的核準(zhǔn)件從其外匯賬戶中匯出或者購(gòu)匯匯出。