可轉換債券應如何發行p>

1。決定或者同意上市公司發行可轉換公司債券，應當由股東大會決定，國有重點企業發行可轉換公司債券，應當經其主管部門批準。

（一）發行可轉換公司債券的總額；以及

（2）面值

（3）可轉換債券利率

（4）轉換價格的確定方式

（5）過渡期

（6）募集資金用途

（7）可轉換債券的還本付息期限和方法

（8）贖回條款和轉售條款

（9）其他事項股東大會決議應當包括股東優先購買可轉換公司債券的事項。可轉換債券的最短期限為3年，最長期限為5年。申請批準上市公司發行可轉換公司債券，由省級人民政府或者國務院企業主管部門推薦，報中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）審批；重點國有企業發行可轉換公司債券，由發行人提出申請，由省級人民政府或者國務院企業主管部門推薦，報中國證監會審批，并抄送國家計委、國家經貿委、中國人民銀行、國家國有資產管理局申請發行可轉換公司債券，向中國證監會提交下列文件：（一）發行人申請報告；（二）股東大會關于發行可轉換公司債券的決議或者國有企業主管部門批準發行可轉換公司債券的文件（3） 省級人民政府或者國務院企業主管部門的推薦文件

（四）老企業章程

（五）可轉換公司債券募集說明書

（六）募集資金運用方案和項目可行性研究報告（7）償債措施及擔保合同（8）經會計師事務所審計的公司近三年財務報告（9）律師事務所出具的法律意見書（10）與承銷商簽訂的承銷協議（11）中國證監會要求的其他符合規定的文件發行可轉換債券，須經中國證監會批準，發行人必須公布可轉換債券募集說明書。招股說明書應當包括下列內容：（一）發行人名稱；（二）批準發行可轉換公司債券的文件和文號；（三）發行人基本情況介紹；（四）近三年財務狀況；（五）發行的起止時間發行終止日（6）可轉換債券面值及發行總額（7）可轉換債券利率及付息日（8）募集資金用途（9）可轉換公司債券承銷及擔保（10）可轉換債券償還方式（11）程序股份轉換申請書（12）轉換價格的確定和調整方法（13）過渡期（14）轉換年度利息和股息的歸屬（15）贖回條款和轉售條款（16）轉換中少于一股的金額（17）其他事項中國證監會規定。發行人應當在承銷期前2至5個工作日內在中國證監會指定的至少一家全國性報紙上刊登可轉換債券募集說明書。證券營業機構應當將可轉換公司債券募集說明書置放于營業場所，并有義務提醒認股人閱讀可轉換公司債券募集說明書。可轉換公司債券募集說明書的有效期為6個月，自可轉換公司債券募集說明書簽署之日起計算。可轉換公司債券募集說明書期滿后，必須立即停止發行可轉換公司債券。可轉換公司債券以記名無紙化發行方式發行，由具有股票承銷資格的證券承銷機構承銷。承銷方式由發行人與證券承銷機構在承銷協議中約定。發行人和證券經營機構應當在承銷期限屆滿后15個工作日內向中國證監會提交可轉換債券承銷情況的書面報告，因此，我們需要對債券的發行程序有一個非常清晰的了解，使發行具有一定的法律效益。如果您的情況比較復雜，本網站還提供律師在線咨詢服務，歡迎您咨詢法律意見