一、違法發(fā)放貸款罪的表現(xiàn)形式有哪些

根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)，結(jié)合各級(jí)法院公開(kāi)的裁判文書(shū)，總結(jié)出銀行從業(yè)人員違法發(fā)放貸款罪的主要表現(xiàn)形式如下：

(一)采取化整為零的手段，違反大額貸款應(yīng)當(dāng)抵押擔(dān)保和大額貸款審批權(quán)限的規(guī)定，將大額貸款分解成多個(gè)小額信譽(yù)貸款，由大額貸款客戶(hù)收集小額信譽(yù)貸款客戶(hù)信息，編造小額信譽(yù)貸款申請(qǐng)書(shū)、貸款調(diào)查報(bào)告，虛擬貸款資料，發(fā)放貸款。注：以農(nóng)村信用社最為常見(jiàn)，因此，信用社信貸人員應(yīng)當(dāng)高度重視。

(二)未依法對(duì)借款人身份條件進(jìn)行嚴(yán)格審查，明知借款人和實(shí)際用款人不一致的情況下，發(fā)放冒名貸款。

(三)明知用款人提供虛假貸款資料，未按規(guī)定對(duì)借款人借款用途、還款能力等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，違反貸款發(fā)放流程，發(fā)放貸款。

(四)在信貸受理、發(fā)放業(yè)務(wù)過(guò)程中未認(rèn)真履行工作職責(zé)，在擔(dān)保人未到場(chǎng)的情況下辦理貸款手續(xù)，未對(duì)擔(dān)保人身份進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，違規(guī)發(fā)放貸款。

(五)未嚴(yán)格審查實(shí)抵押房產(chǎn)、土地、車(chē)輛權(quán)屬、重復(fù)擔(dān)保情況等資料，及未對(duì)擔(dān)保人的擔(dān)保能力、資信情況開(kāi)展實(shí)質(zhì)調(diào)查的情況下，發(fā)放貸款。

(六)未對(duì)借款人資產(chǎn)情況、運(yùn)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)資料、股東變更情況進(jìn)行嚴(yán)格核查，杜撰與事實(shí)明顯不符的授信報(bào)告，而發(fā)放貸款。

(七)受單位領(lǐng)導(dǎo)安排或要求，不作貸前調(diào)查，違規(guī)審批發(fā)放，貸后對(duì)其貸款用途也不作檢查，致使貸款逾期未收回。

(八)在發(fā)放貸款之前沒(méi)有對(duì)借款人貸款信息進(jìn)行實(shí)地核查、貸前調(diào)查、貸中審查、評(píng)估，沒(méi)有認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)，未與借款人訂立書(shū)面合同，導(dǎo)致貸款逾期無(wú)法收回。

(九)在辦理項(xiàng)目按揭貸款過(guò)程中，違反《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》相關(guān)規(guī)定，在未審核貸款申請(qǐng)資料中收入證明真實(shí)性，違規(guī)出具貸款人信用報(bào)告，發(fā)放銀行貸款，致使貸款逾期未收回。

(十)違反國(guó)家及該行流動(dòng)資金貸款實(shí)施辦法的相關(guān)規(guī)定，指導(dǎo)借款人虛構(gòu)交易關(guān)系，偽造購(gòu)貨合同，虛構(gòu)貸款用途，違規(guī)發(fā)放貸款。

(十一)為完成上級(jí)下達(dá)的收貸收息任務(wù)，通過(guò)以新貸還舊貸、以貸收息的方式為逾期還不上貸款本息的客戶(hù)辦理貸款，由貸款人本人在貸款憑證上簽字、按手印，所貸款項(xiàng)不發(fā)放給貸款人本人，就是走個(gè)形式，終使貸款無(wú)法收回。

(十二)在保理貸款業(yè)務(wù)中未嚴(yán)格調(diào)查核實(shí)賣(mài)方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、過(guò)往貿(mào)易記錄等、買(mǎi)賣(mài)雙方之間的真實(shí)貿(mào)易往來(lái)情況及相關(guān)資料真實(shí)性;應(yīng)收賬款數(shù)額未達(dá)到保理貸款要求，偽造應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓詢(xún)證函，虛構(gòu)應(yīng)收賬款數(shù)額，違規(guī)發(fā)放貸款。

(十三)不認(rèn)真審查借款人資格、貸款用途、還款能力，未入戶(hù)調(diào)查，代替第二調(diào)查人簽字，向虛假聯(lián)保、編造貸款理由、改變貸款用途的借款戶(hù)發(fā)放貸款，致使貸款逾期不能歸還。

(十四)對(duì)交易關(guān)系及背景不核實(shí)，利用職務(wù)便利，擅自更改銀行信貸系統(tǒng)內(nèi)借款人承兌匯票的保證金數(shù)額，虛增借款人授信額度，導(dǎo)致銀行以承兌方式發(fā)放的貸款無(wú)法收回。

二、違法發(fā)放貸款罪與非罪的界限

區(qū)分違法發(fā)放貸款罪與非罪的界限主要應(yīng)注意考察以下幾點(diǎn)：

(一)行為人是否違反國(guó)家規(guī)定。如果行為人并未直接違反國(guó)家規(guī)定，而只是違反所在單位內(nèi)部規(guī)定向借款人發(fā)放貸款，該內(nèi)部規(guī)定的內(nèi)容也沒(méi)有被國(guó)家規(guī)定所涵蓋，則不能對(duì)其追究刑事責(zé)任。

(二)貸款數(shù)額是否巨大。如果數(shù)額不屬巨大，則不能構(gòu)成本罪。

(三)是否造成重大損失。如果未造成重大損失的，不能以本罪論處。

在違法發(fā)放貸款罪中，行為人肯定是有違反貸款相關(guān)的規(guī)章、制度、紀(jì)律的行為，但是反過(guò)來(lái)并不是具有違反貸款相關(guān)的規(guī)章、制度、紀(jì)律的行為，就一定可以認(rèn)定為本罪。關(guān)鍵還是要看該行為是否給國(guó)家造成了重大損失。如果沒(méi)有的話(huà)，根據(jù)規(guī)定不能認(rèn)定成立本罪。而這也是區(qū)分違法發(fā)放貸款罪與非罪的關(guān)鍵之一。