(2005年9月30日粵高法發[2005]30號)

為正確審理國有商業銀行、股份制商業銀行、農村信用社等金融機構為債權人的借貸糾紛案件，依法保護當事人的合法權益，維護金融安全，保障和促進社會主義市場經濟的健康發展，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》《中華人民共和國商業銀行法》等法律和司法解釋的規定，結合法院的審判實踐，制定本指導意見。

第一條審理金融機構借貸糾紛案件，要貫徹公平與效率原則，依法保護信貸債權，制裁逃廢信貸債務行為。

第二條非法設立的金融機構吸收存款、對外發放貸款形成的借款關系，起訴到法院的，法院不予受理，告知當事人按國務院《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等有關規定處理，并將當事人提交的訴訟材料移送有關行政主管部門處理。法院已經受理的，裁定駁回起訴。

第三條國有金融資產管理公司為債權人起訴的案件，符合最高人民法院《關于國有金融資產管理公司處置國有商業銀行不良資產案件交納訴訟費用的通知》規定減交訴訟費用條件的，法院減半預收訴訟費用。判決債務人全部敗訴的，債務人應依照《人民法院訴訟收費辦法》規定金額負擔訴訟費用。一審判決后債務人提起上訴的，應全額預交二審案件受理費。

第四條農村信用社為債權人起訴的借貸糾紛案件，預交訴訟費用可以緩交。判決農村信用社負擔訴訟費用的，按《人民法院訴訟收費辦法》規定的收費標準減半收取。判決農村信用社享有債權但應負擔部分訴訟費用的，農村信用社需負擔的訴訟費用從實際執行到農村信用社的債權中劃付。

第五條金融機構以明確的到期債權向法院申請支付令，請求督促借款人還款的，法院應依法受理。經審查債權債務關系明確、合法的，法院應在十五日內向借款人發出支付令，責令借款人履行債務。

借款人提出書面異議的，法院應在收到書面異議七日內裁定終終結督促程序，告知金融機構可向有管轄權的法院提起訴訟。

第六條金融機構在訴訟前或在訴訟中申請財產保全，提供信用擔保的，法院可予接受。

第七條法院因當事人申請而采取財產保全措施，應及時將財產保全結果，包括保全標的、保全方式、保全期限等告知當事人。

一審法院依當事人申請采取財產保全措施，二審期間需要延續保全期限、變更保全措施，或一審法院實際保全的財產價值低于裁定保全的財產價值，當事人在二審期間申請繼續執行原裁定保全債務人其它財產的，二審法院在書面告知當事人向一審法院提出書面申請時，也應書面通知一審法院，一審法院應及時辦理。

當事人未在一審期間提出財產保全申請，而在二審期間提出的;或當事人在二審期間提出增加財產保全申請的，由二審法院審查辦理。

第八條法院審理事實簡單，債權債務關系明確，證據確實的金融機構借貸糾紛案件，可將證據交換程序與庭審程序合并進行。

第九條金融機構在訴訟時效期間內從借款人帳戶中扣收借款本金或利息的行為符合銀行業務操作規范的，構成訴訟時效中斷。

第十條借款人在借款期限屆滿后向金融機構出具延期還款承諾書，金融機構對還款期限沒有異議的，應認定在承諾還款期內金融機構不知道自己的權利受到侵害，訴訟時效期間從延期還款期限屆滿日重新起算。

在上述借款人承諾還款期內，金融機構向借款入主張權利，借款人未償還借款本息的，訴訟時效期間從主張權利之日重新起算。

第十一條在訴訟時效期間內，政府有關部門在審查、清收金融機構資產時為金融機構主張債權的，構成訴訟時效中斷。

第十二條借款合同未采用書面形式，但金融機構能夠證明貸款已經發放或借款人承認收到貸款的，應認定借款合同成立，并應認定金融機構履行了發放貸款的義務，借款人應承擔還本付息的責任。

第十三條借款人以未經登記備案的印章簽訂借款合同，金融機構已實際向借款人發放貸款的，應認定借款合同成立和金融機構履行了發放貸款的義務。

第十四條借款人以借款合同約定或在實際履行中以新貸償還舊貸為由，或以金融機構違反《中華人民共和國商業銀行法》第三十九條有關資產負債比例管理的規定為由，主張借款合同無效的，不予支持。

第十五條借款人以新貸償還舊貸，金融機構以借款人未按照借款合同約定的貸款用途使用借款為由要求解除合同的，不予支持。

第十六條借款人違反《中華人民共和國合同法》第一百九十九條規定，提供與借款有關的業務活動和財務狀況的虛假情況，金融機構據此依照《中華人民共和國合同法》第七十五條規定申請撤銷借款合同的，應予支持。

金融機構請求借款人賠償損失的，借款人賠償的金額不應超過依法可保護的借款利息款額。

第十七條當事人在借款合同中約定的利率沒有超出中國人民銀行公布的利率浮動范圍的，應予保護。

第十八條借款人與金融機構約定將借款合同展期，并將前期利息計入展期合同本金的，該約定有效。

第十九條借貸雙方違反《中華人民共和國合同法》第二百條的規定，約定借款利息預先在本金中扣除的，該約定無效，借款人按照實際借款數額償還借款本息。

第二十條金融機構在借款合同中約定除收取利息之外另外收取費用或變相收取費用的，應認定無效，但金融管理部門批準可以收取的費用除外。

前款規定不能收取的費用，金融機構在發放貸款時即予收取的，應作沖抵借款本金處理。借款發放后收取的費用，應先抵扣收取費用時借款人所欠的利息，超出的部分抵扣借款本金。

第二十一條借款合同約定計算復息，金融機構請求借款人支付復息的，應予支持，但約定的復息超出中國人民銀行規定的部分除外。

借款合同沒有約定計算復息，金融機構請求借款人支付復息的，不予支持，但借款人明確同意的除外。

借款到期后，借款人沒有歸還應付本金和利息，對逾期本金部分按同期貸款的罰息標準計收逾期罰息;對逾期罰息不再計收復息。

第二十二條借款合同約定借款人不得提前還款的不予支持，應準許借款人提前還款。

借款合同約定借款人提前還款須支付合同期內利息，借款人提前還款并請求變更計算利息期間的，借款人按實際借款期間計算利息，但借款人應對提前還款給金融機構造成的損失給予合理補償。

借款合同沒有約定借款人提前還款須支付合同期內利息的，按照實際借款期間計算利息。

第二十三條金融機構向借款人發放多筆貸款，借款人還款時沒有明確歸還哪一筆借款，且還款數額不足清償全部借款，需要認定歸還哪一筆借款的，應按照雙方的約定認定;沒有約定或約定不明的，按照借款到期的時間順序認定償還先到期的借款;多筆借款均到期或均未到期，且借款均有同樣擔保的，按照有利于借款人的原則認定償還哪一筆借款;借款擔保不相同的，認定為先清償沒有擔保的借款或者擔保數額最少的借款。

第二十四條借款人償還的款項不能確定是償還本金還是利息的，應先抵扣利息，剩余部分抵扣本金。

第二十五條第三人書面向金融機構表示愿意代借款人清償債務，金融機構要求第三人對借款債務承擔連帶清償責任的，應予支持。但金融機構、借款人、第三人達成債務轉移合同的除外。

金融機構與借款人約定由第三人清償借款債務，第三人未書面明確表示同意的，該約定對第三人不具有法律約束力。

第二十六條借款合同約定逾期還款同時計付罰息和違約金的，金融機構可以選擇主張適用罰息條款或適用違約金條款。

金融機構堅持主張同時適用的，不予支持。由金融機構選擇一個條款處理。金融機構不予選擇的，由法院決定。

第二十七條保證合同無效，金融機構作為債權人未在保證合同約定或法律規定的保證期間內向保證人主張權利的，保證人不再承擔賠償責任。

第二十八條抵押行為發生在擔保法生效以前，抵押權人在主債務訴訟時效屆滿后向法院請求行使抵押權的，應予支持。

第二十九條抵押合同無效，金融機構在主債權訴訟時效期滿后兩年內向抵押人主張權利，請求抵押人賠償的，應予支持。

第三十條借款合同有效而抵押合同無效，金融機構無過錯的，抵押人在抵押物價值范圍內對金融機構承擔賠償責任。金融機構、抵押人有過錯的，抵押人在抵押物價值范圍內對借款人不能清償部分的債務承擔二分之一為限的賠償責任。

第三十一條國家機關以用于商業經營的財產設定抵押的，可認定抵押有效。

第三十二條共同共有的房產登記為個別共同共有人所有，登記的產權人私自與金融機構簽訂抵押合同并辦理抵押登記，金融機構不知情且無重大過失的，應認定抵押合同有效。

第三十三條金融機構與借款人協議以新貸償還舊貸，除抵押人知道或者應當知道的外，抵押人不承擔民事責任。新貸與舊貸系同一抵押人及抵押人自愿承擔責任的除外。

第三十四條審理涉及企業改制的金融機構借貸糾紛案件，依照債務隨財產轉移的原則確認債務主體。

第三十五條金融機構以驗資機構為借款人出具虛假驗資報告為由要求驗資機構承擔侵權賠償責任的，驗資機構應在驗資不實的金額范圍內對借款人不能清償部分債務承擔賠償責任。

第三十六條借款人與其股東或與其他公司之間資產混同，或經營業務、資金使用、財務帳簿混同，金融機構據此請求借款人的股東或其他公司對借款債務承擔連帶清償責任的，應予支持。

第三十七條金融機構以借款人的股東出資不實、抽逃資金等為由，要求借款人的股東承擔責任的，按下列原則處理：

(一)股東出資不足，但借款人的實有資本已達到《中華人民共和國公司法》規定的最低限額，股東應在出資不足范圍內對借款人的債務承擔補充清償責任。

(二)股東抽逃公司資本，但借款人實有資本達到《中華人民共和國公司法》規定的最低限額，股東應在抽逃公司資本范圍內對借款人的債務承擔補充清償責任。

(三)股東出資不足或抽逃公司資本導致借款人實有資本低于《中華人民共和國公司法》規定的最低限額，先由公司承擔清償責任;公司財產不足清償的，由股東承擔補充清償責任。

第三十八條借款人因歇業、撤銷或被吊銷營業執照等終止，而未經清算的，金融機構以借款人、清算義務人為被告提起訴訟的，按下列原則處理：

(一)清算義務人怠于履行清算義務，給金融機構造成損失的，算義務人應在給金融機構造成損失的范圍內承擔賠償責任。

(二)清算義務人沒有履行清算義務，而直接接收了借款人的全部財產，清算義務人能夠證明接收財產范圍的，清算義務人應在接收財產范圍內對借款人的債務向金融機構承擔連帶責任;清算義務人不能證明接收財產范圍的，清算義務人應對借款人的債務向金融機構承擔連帶清償責任。

(三)清算義務人惡意處分借款人財產，清算義務人應在惡意處分財產造成損失范圍內對借款人不能清償部分債務承擔賠償責任。

(四)借款人未經清算被注銷，清算義務人在工商行政管理部門辦理借款人注銷登記手續時，書面承諾對借款人的債務承擔責任的，作出承諾的清算義務人應對借款人的債務承擔清償責任。

(五)清算義務人在向工商行政管理部門辦理借款人的注銷登記手續時，虛構借款人的債權債務已清結的事實，導致借款人被注銷的，清算義務人應當在借款人注冊資金范圍內對其債務承擔賠償責任。