局各科室： 　　《寧波市公路管理局銀行票據(jù)管理辦法》已于2009年11月3日經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)議研究通過(guò)。現(xiàn)隨文印發(fā)，請(qǐng)貫徹執(zhí)行。 　　二○○九年十二月七日 　　寧波市公路管理局銀行票據(jù)管理辦法 　　第一章 總則 　　第一條 為加強(qiáng)銀行票據(jù)管理，進(jìn)一步規(guī)范銀行票據(jù)使用行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等國(guó)家法律法規(guī)規(guī)章和上級(jí)關(guān)于銀行票據(jù)管理有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局實(shí)際，制定本辦法。 　　第二條 銀行票據(jù)是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中進(jìn)行銀行款項(xiàng)結(jié)算所使用的票據(jù)。銀行票據(jù)由銀行統(tǒng)一印制。 　　本辦法適用于本局當(dāng)前使用的所有銀行票據(jù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)票據(jù))，包括轉(zhuǎn)帳支票、現(xiàn)金支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請(qǐng)書(shū)等。 　　第三條 局計(jì)劃財(cái)務(wù)科統(tǒng)一負(fù)責(zé)本單位票據(jù)管理工作。各票據(jù)使用部門(mén)應(yīng)在局計(jì)劃財(cái)務(wù)科的指導(dǎo)、監(jiān)督下使用票據(jù)。 　　第二章 購(gòu)買(mǎi)和保管 　　第四條 票據(jù)由本局出納人員負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)和保管，購(gòu)入票據(jù)時(shí)，需建立票據(jù)購(gòu)買(mǎi)臺(tái)帳，按實(shí)登記，以便備查。 　　第五條 購(gòu)入的空白票據(jù)及預(yù)留印鑒，應(yīng)存放于保險(xiǎn)柜中。支票密碼要與支票分開(kāi)存放。銀行預(yù)留印鑒、票據(jù)使用采取雙印鑒分別管理的辦法，印鑒章由局財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人保管。 　　第六條 票據(jù)上的預(yù)留印鑒需隨用隨蓋，不得預(yù)先在票據(jù)上蓋章。 　　第七條 對(duì)作廢票據(jù)應(yīng)加蓋作廢章，并與存根一并保存，年終裝訂成冊(cè)后備查。 　　第三章 簽發(fā)和使用 　　第八條 不得簽發(fā)空白支票和遠(yuǎn)期支票。簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)清楚填寫(xiě)簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。支票應(yīng)按順序使用，不得跳號(hào)使用。 　　第九條 出納人員應(yīng)建立支票領(lǐng)用登記簿。各部門(mén)領(lǐng)用支票，必須經(jīng)過(guò)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意、局財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人認(rèn)可，并準(zhǔn)確填寫(xiě)“支票領(lǐng)用登記簿”后，出納人員才可以簽發(fā)支票。支票使用人領(lǐng)用支票時(shí)要在票據(jù)登記簿上登記領(lǐng)取用途、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人姓名、支票號(hào)碼、用款限額等規(guī)定事項(xiàng)。 　　第十條 支票使用人需按申請(qǐng)的用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉(zhuǎn)借他人，實(shí)際使用金額不得超出支票限額。 　　第十一條 支票使用人要在五天內(nèi)(逢節(jié)假日順延)及時(shí)持發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，發(fā)票簽章要齊全。對(duì)逾期未報(bào)的支票，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)催報(bào)，未報(bào)銷(xiāo)之前支票使用人不得再領(lǐng)用支票。 　　第十二條 報(bào)銷(xiāo)時(shí)出納人員要認(rèn)真審核支票使用的合法性、用途、金額，并將報(bào)銷(xiāo)發(fā)票附支票存根入帳。報(bào)銷(xiāo)后，要及時(shí)注銷(xiāo)支票領(lǐng)用登記簿上相關(guān)信息。 　　第十三條 任何人不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將支票借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。 　　第十四條 出納人員需要使用轉(zhuǎn)帳支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請(qǐng)書(shū)等票據(jù)付款時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照本單位物品采購(gòu)、預(yù)付款項(xiàng)、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等管理制度的相關(guān)規(guī)定，審核付款的審批手續(xù)是否齊全、相關(guān)單據(jù)是否完整合法、金額計(jì)算是否正確，經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤后方能對(duì)外付款，并要求收款方當(dāng)事人在票據(jù)存根上簽名。 　　第十五條 出納人員在辦理票據(jù)付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)場(chǎng)取得合法的、齊全的發(fā)票;不能當(dāng)場(chǎng)取得發(fā)票的，應(yīng)當(dāng)要求收款單位提供收款憑證，以備日后結(jié)算、對(duì)帳使用， 　　第四章 票據(jù)收入 　　第十六條 外單位交來(lái)的支票，出納員應(yīng)及時(shí)送交銀行，不得挪用、轉(zhuǎn)讓。 　　收入支票時(shí)要審核簽發(fā)日期是否有效;支票填寫(xiě)是否規(guī)范;對(duì)方簽章是否符合規(guī)定;用途填寫(xiě)是否屬實(shí);有密碼的支票是否填有密碼，并應(yīng)核實(shí)支票簽發(fā)單位是否有透支危險(xiǎn)，上述諸項(xiàng)如審核無(wú)誤，方可收帳，開(kāi)具收據(jù)，作為交接依據(jù)。 　　第十七條 出納人員應(yīng)建立匯票接收登記冊(cè)，及時(shí)登記匯票所有要素，并由匯票交接雙方簽字。 　　收入?yún)R票要審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱(chēng)，壓數(shù)是否清楚。上述諸項(xiàng)審核無(wú)誤后，方可收帳。對(duì)因各種原因退回的匯票，出納人員除及時(shí)與對(duì)方取得聯(lián)系外，要對(duì)匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。 　　銀行匯票在未到承兌期限時(shí)，應(yīng)由出納人員妥善保管，如果丟失，應(yīng)立即報(bào)告并聲明作廢，并由出納人員承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)損失。在匯票到期前，出納人員應(yīng)提前10天向銀行申請(qǐng)承兌。 　　第五章 附則 　　第十八條 違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，按規(guī)定進(jìn)行查處，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。 　　第十九條 本辦法由局計(jì)劃財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。 　　第二十條 本辦法自發(fā)布之日起試行。原有規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。