為進(jìn)一步提高效率、防范風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)銀行間債券市場健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》(中國人民銀行令〔2000〕第2號發(fā)布)、《銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法》(中國人民銀行令〔2009〕第1號發(fā)布)等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進(jìn)一步強(qiáng)化銀行間債券市場債券交易券款對付結(jié)算要求有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

　　一、本公告所稱券款對付是指債券交易達(dá)成后，在債券交易雙方指定的結(jié)算日，債券和資金同步進(jìn)行交收并互為條件的一種結(jié)算方式。

　　二、全國銀行間債券市場參與者(以下簡稱市場參與者)進(jìn)行債券交易，應(yīng)當(dāng)采用券款對付結(jié)算方式辦理債券結(jié)算和資金結(jié)算。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

　　三、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司(以下統(tǒng)稱債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu))應(yīng)當(dāng)通過自身債券業(yè)務(wù)系統(tǒng)和中國人民銀行大額支付系統(tǒng)(以下簡稱支付系統(tǒng))之間的連接，為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)。

　　四、市場參與者通過其開立在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)的債券托管賬戶辦理券款對付的債券結(jié)算。

　　已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者通過其在支付系統(tǒng)的清算賬戶辦理券款對付的資金結(jié)算;未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者應(yīng)當(dāng)委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算。

　　五、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過其在支付系統(tǒng)的特許清算賬戶進(jìn)行。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在該賬戶下為委托其代理資金結(jié)算的市場參與者開立債券結(jié)算資金專戶。

　　六、已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者在辦理券款對付結(jié)算時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)的前提下，以第三方身份直接向(從)市場參與者在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入(轉(zhuǎn)出)款項(xiàng)，并在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

　　七、未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時(shí)，若其對手方已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)(若該市場參與者為付款方，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)確保其債券結(jié)算資金專戶資金足額)的前提下，直接向(從)特許清算賬戶劃入(轉(zhuǎn)出)款項(xiàng)，并對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

　　若其對手方也委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)以及付款方債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下，對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

　　八、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)接受市場參與者委托代理券款對付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)控機(jī)制，明確崗位職責(zé)，規(guī)范操作流程，不得泄漏市場參與者的商業(yè)秘密，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　九、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在管理債券結(jié)算資金專戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：

　　(一)債券結(jié)算資金專戶應(yīng)當(dāng)按債券托管賬戶分戶設(shè)置，一戶一賬，僅用于辦理債券交易券款對付的資金結(jié)算;

　　(二)債券結(jié)算資金專戶中的資金歸市場參與者所有和支配;

　　(三)債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得將債券結(jié)算資金專戶中的資金挪作他用或擅自動(dòng)用，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外;

　　(四)債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得對債券結(jié)算資金專戶墊資;

　　(五)債券結(jié)算資金專戶實(shí)行日終“零余額”管理，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一對日終債券結(jié)算資金專戶內(nèi)的剩余資金作自動(dòng)劃回處理，不得滯留資金;

　　(六)債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券結(jié)算資金專戶查詢機(jī)制，為市場參與者提供賬戶查詢服務(wù)，市場參與者有權(quán)通過電子和電話等渠道實(shí)時(shí)查詢債券結(jié)算資金專戶的資金情況。

　　十、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對債券結(jié)算資金專戶的管理，并于每旬后的三個(gè)工作日內(nèi)將上一旬債券結(jié)算資金專戶情況以書面形式報(bào)送中國人民銀行營業(yè)管理部，出現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

　　十一、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)當(dāng)與市場參與者簽訂券款對付結(jié)算服務(wù)協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項(xiàng)做出明確約定。

　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)接受市場參與者委托代理券款對付的資金結(jié)算前，應(yīng)當(dāng)與市場參與者簽訂資金結(jié)算代理協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項(xiàng)做出明確約定。

　　十二、市場參與者應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)結(jié)算資金頭寸管理和內(nèi)部流程規(guī)范，有效防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

　　若出現(xiàn)債券交易結(jié)算失敗的情況，該筆債券交易的參與雙方應(yīng)當(dāng)于結(jié)算日次日向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提交加蓋機(jī)構(gòu)公章的書面說明，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)、全國銀行間同業(yè)拆借中心。

　　十三、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全應(yīng)急處理機(jī)制，為市場參與者辦理券款對付結(jié)算提供應(yīng)急服務(wù)。

　　十四、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對銀行間債券市場債券交易的券款對付結(jié)算進(jìn)行日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理并報(bào)告中國人民銀行。

　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后的五個(gè)工作日內(nèi)，向中國人民銀行報(bào)送上季度券款對付結(jié)算情況的書面報(bào)告，同時(shí)抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)。

　　十五、中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)市場參與者在券款對付結(jié)算過程中的自律管理，維護(hù)市場秩序和市場參與者合法權(quán)益。

　　十六、中國人民銀行營業(yè)管理部負(fù)責(zé)對債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行日常監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)日終滯留資金的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國人民銀行報(bào)告。

　　十七、全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在充分征求市場參與者意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)本公告制訂銀行間債券市場券款對付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，報(bào)中國人民銀行備案后實(shí)施。

　　十八、為保證平穩(wěn)過渡，本公告發(fā)布之日后的3個(gè)月為實(shí)施券款對付結(jié)算方式的過渡期。

　　過渡期內(nèi)，市場參與者應(yīng)當(dāng)積極與有關(guān)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)商，做好業(yè)務(wù)、技術(shù)等各方面準(zhǔn)備，盡快采用券款對付結(jié)算方式。過渡期結(jié)束后，對未采用券款對付結(jié)算方式的債券交易，全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得為其提供交易結(jié)算等各項(xiàng)服務(wù)。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

　　十九、現(xiàn)券交易凈額清算機(jī)制下債券交易的券款對付結(jié)算遵照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

　　二十、本公告自發(fā)布之日起施行。中國人民銀行公告〔2008〕第12號同時(shí)廢止。

　　2013年8月27日

　　中國人民銀行