（交銀發(fā)[1997]425號(hào)） 交通銀行各分、支行： 　　現(xiàn)將《交通銀行分支行總稽核管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1997年11月25日 　　附： 交通銀行分支行總稽核管理暫行辦法 第一章　總則 　　第一條　為進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)稽核工作的領(lǐng)導(dǎo)，明確分支行總稽核的職責(zé)權(quán)限并加強(qiáng)對(duì)分支行總稽核的管理，制定本暫行辦法。 　　第二條　交通銀行各分支行設(shè)總稽核。 　　第三條　分支行總稽核是同級(jí)行副行長(zhǎng)級(jí)干部，由上級(jí)行考核任免。 　　第四條　分支行總稽核履行監(jiān)督職責(zé)，直接向上級(jí)行負(fù)責(zé)。 第二章　工作職責(zé)及權(quán)限 　　第五條　分支行總稽核專司領(lǐng)導(dǎo)、管理、檢查監(jiān)督所在行和轄屬行的稽核工作，不分管作為稽核監(jiān)督對(duì)象的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。 　　第六條　分支行總稽核的主要工作任務(wù)： 　　（一）組織領(lǐng)導(dǎo)稽核部門貫徹執(zhí)行國(guó)家金融政策、法律、法規(guī)，總行和上級(jí)行關(guān)于稽核工作的指示、工作部署和規(guī)章制度； 　　（二）加強(qiáng)與當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行、國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)、財(cái)政專員辦事處有關(guān)稽核審計(jì)工作的業(yè)務(wù)聯(lián)系，研究落實(shí)他們對(duì)本行稽核審計(jì)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)； 　　（三）研究制訂本行有關(guān)稽核工作的實(shí)施細(xì)則，按本行審批程序簽發(fā)； 　　（四）研究提出強(qiáng)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的建議； 　　（五）每年定期向上級(jí)行、本行行長(zhǎng)報(bào)告本行及轄屬行執(zhí)行法律、法規(guī)、方針、政策、計(jì)劃、財(cái)經(jīng)制度及內(nèi)部控制制度的情況，執(zhí)行中存在的問(wèn)題及改進(jìn)的建議和意見(jiàn)； 　　（六）及時(shí)研究解決本行及轄屬行稽核工作中存在的問(wèn)題； 　　（七）經(jīng)常聽(tīng)取本行領(lǐng)導(dǎo)及各業(yè)務(wù)部門對(duì)稽核工作的意見(jiàn)和建議，并研究改進(jìn)工作； 　　（八）協(xié)調(diào)本行稽核部門與業(yè)務(wù)部門的工作； 　　（九）受理轄屬行對(duì)稽核處理意見(jiàn)的申訴。 　　第七條　分支行總稽核的工作權(quán)限： 　　（一）參加本行行務(wù)會(huì)議、行長(zhǎng)辦公會(huì)議及有關(guān)會(huì)議； 　　（二）審定本行稽核工作計(jì)劃報(bào)上級(jí)行審批，審批本行稽核工作文件； 　　（三）稽核監(jiān)督本行及轄屬行處的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)； 　　（四）組織對(duì)有關(guān)內(nèi)部控制問(wèn)題的專題檢查和評(píng)價(jià)，提出意見(jiàn)和建議，促進(jìn)整改； 　　（五）指定本行派出稽核組組長(zhǎng)，審查批準(zhǔn)稽核組工作方案和工作報(bào)告，簽發(fā)稽核結(jié)論和復(fù)議決定； 　　（六）按規(guī)定權(quán)限審查批準(zhǔn)稽核處理意見(jiàn)； 　　（七）及時(shí)向本行行長(zhǎng)和上級(jí)行反映本行和轄屬行工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題，凡涉及本行主要負(fù)責(zé)人的應(yīng)直接向上級(jí)行反映。 　　第八條　分支行總稽核行使職權(quán)，本行和被稽核行的任何部門和個(gè)人不得阻撓，但總行稽核部門、上級(jí)行總稽核有權(quán)制止、糾正下級(jí)行總稽核的錯(cuò)誤決定。 　　第九條　分支行總稽核在開(kāi)展工作中必須忠于職守，堅(jiān)持原則，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的法律、法規(guī)，總行制定的方針、政策和各項(xiàng)規(guī)章制度；堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)，如實(shí)反映稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，不謀私利，不徇私情。 　　第十條　分支行總稽核違法違紀(jì)、徇私包庇、弄虛作假、嚴(yán)重失職或知情不報(bào)的，應(yīng)按情節(jié)輕重、后果大小給予嚴(yán)肅處理，觸犯刑律的送司法機(jī)關(guān)處理。 第三章　任職條件及任用程序 　　第十一條　分支行總稽核的任職除必須具備《交通銀行分支行行級(jí)干部選拔任用工作暫行辦法》（交銀發(fā)〔１９９５〕４７７號(hào)）中規(guī)定的分支行行級(jí)干部應(yīng)具備的基本條件外，還需滿足下列條件： 　　（一）擬任管轄、直屬分行總稽核，需具有大專以上學(xué)歷；從事銀行工作８年以上，其中在稽核、財(cái)會(huì)、信貸、外匯業(yè)務(wù)崗位工作的年限不少于６年；具有高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師專業(yè)技術(shù)任職資格。 　　（二）擬任轄屬分支行總稽核，需具有大專以上學(xué)歷；從事銀行工作６年以上，其中稽核、財(cái)會(huì)、信貸、外匯業(yè)務(wù)崗位工作的年限不少于４年；具有會(huì)計(jì)師、經(jīng)濟(jì)師專業(yè)技術(shù)任職資格。 　　第十二條　分支行總稽核的任用、審批和管理，按干部管理權(quán)限，管轄、直屬分行的總稽核由總行辦理，轄屬分支行的總稽核由管轄分行辦理。 　　第十三條　分支行總稽核任用工作，除按《交通銀行分支行行級(jí)干部選拔任用工作暫行辦法》規(guī)定的程序辦理外，總行、管轄分行在考察、審批前視情況可調(diào)用總稽核擬任對(duì)象到上級(jí)行，參加１～２期的現(xiàn)場(chǎng)稽核工作。他們的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)、政策水平和業(yè)務(wù)能力，將作為任職的考察內(nèi)容。 第四章　附則 　　第十四條　本辦法自頒布之日起施行。 　　第十五條　本辦法由交通銀行總行負(fù)責(zé)解釋、修改、補(bǔ)充。