（2002年11月27日　農銀發[2002]170號） 各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行： 　　隨著中國農業銀行綜合應用系統（ＡＢＩＳ）在全行的廣泛應用、相關程序優化的完成、統一會計憑證的使用和柜員制的進一步實施，原有的《中國農業銀行綜合應用系統營業網點運行管理暫行辦法》已無法滿足目前管理的需要。為規范中國農業銀行綜合應用系統營業機構（簡稱營業機構）的運行管理，提高工作效率、優化勞動組合、強化內部控制，總行修訂了《中國農業銀行綜合應用系統營業機構運行管理辦法》（以下簡稱《辦法》），現印發給你們，請認真貫徹執行，并就有關事項通知如下： 　　一、此次修訂的主要內容 　　（一）結構上的主要變化。 　　1．增加了人員職責和管理行職責兩個方面的內容。一方面，界定了柜員職責和主管職責，為營業機構落實人員職責，加強內控管理提供了依據。另一方面，從縣級支行、二級分行、一級分行三個層面明確了管理行職責，為加強營業機構運行管理建立了強有力的組織領導保障體系。 　　2．對總則、勞動組織和業務管理規定作了較大的修改。 　　（1）將總則中營業機構的設置調整到基本規定中。 　?。?）在勞動組織上，作了如下修改：一是將營業機構各級主管的設置調整到基本規定中，并加以細化；二是刪減了營業機構實行柜員制的條件；三是分別對獨立為客戶提供服務的前臺柜員及復核人員的職責和應承擔的風險作了明確的界定。 　?。?）在業務管理上，刪減了數據移植和柜員操作的規定，統一了各種手工登記簿，并從簽到、日間操作和日終平賬三個方面對營業管理作了補充規定。 　　（二）內容上的主要變化。 　　1．統一了手工登記簿的種類和內容。在廣泛征求各ＡＢＩＳ應用行意見的基礎上，形成了《坐班主任工作日志》等12種登記簿，并明確其使用范圍，保證了ＡＢＩＳ營業機構運行管理的基本需要。 　　2．充實完善了勞動管理、業務管理的內容。根據ＡＢＩＳ系統設計的特點，結合各行推廣應用ＡＢＩＳ的經驗，對開關機管理、簽到簽退管理、開業管理等內容進行了進一步完善。 　　3．細化了人員職責的規定。為保證《辦法》的可操作性，對營業機構人員（包括柜員和主管）的工作職責作出了具體規定，劃分了責任界限。 　　4．進一步完善了若干細節表述。根據ＡＢＩＳ版本優化的內容及相關新業務制度，對原辦法的相關細節進行了重新表述。 　　二、有關要求 　　（一）各行要組織人員認真學習，并對此辦法進一步細化，制定實施細則。對于已制定了相關管理辦法的行，應結合此辦法進行修訂。 　?。ǘ└餍性趫绦羞^程中遇到問題，請及時向總行（財務會計部）反饋。 　　附： 中國農業銀行綜合應用系統營業機構運行管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為保證中國農業銀行綜合應用系統（以下簡稱ＡＢＩＳ）的正常運行，確保營業機構應用ＡＢＩＳ處理業務真實、準確、安全、高效，制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱營業機構是應用ＡＢＩＳ的農業銀行各級營業機構，包括儲蓄所、分理處、營業部等對外營業機構和內部核算管理機構。 　　第三條　本辦法適用于中國農業銀行所有應用ＡＢＩＳ的營業機構。 第二章　基本規定 　　第四條　營業機構 　　營業機構應用ＡＢＩＳ必須取得營業行號，營業行號是該機構在ＡＢＩＳ數據運行中心范圍內的惟一標識，由ＡＢＩＳ數據運行中心統一建立。營業行號由六位數字組成，其中，前兩位是省市代號，后四位是省市內機構的順序號。 　　第五條　部門（也稱柜組） 　?。ㄒ唬┎块T是營業機構的柜臺組織單位，是一個獨立操作和平賬單位。 　　（二）各部門在本機構內均有惟一的編號，即部門號，部門號由兩位數字組成。 　?。ㄈ┎块T的設置必須遵循安全、高效的原則，應從安全控制與操作流程的角度考慮，同時兼顧業務處理的效率，減少不必要的內部處理環節。 　　第六條　柜員 　　（一）營業機構的柜員主要包括柜臺柜員和系統柜員。 　　柜臺柜員（簡稱柜員）按操作級別可分為普通柜員、主管兼柜員、主管。 　　普通柜員：辦理規定的業務并通過柜臺終端執行相應的應用處理和交易操作。 　　主管兼柜員：辦理規定的業務并通過柜臺終端執行相應的應用處理和交易操作，可從事權限內的交易授權。 　　主管：負責對業務的監控與管理，并從事權限內的交易操作與授權。 　　主管兼柜員和主管按其授權權限的大小可分成四級，從低到高順序為1、2、3、9級。 　　系統柜員包括自動柜員機（ＡＴＭ）、銷售點終端（ＰＯＳ）、電話銀行（ＴＢＳ）等自助終端設備及批交易處理柜員。 　　（二）柜員進行業務操作，必須擁有柜員號，憑柜員操作卡識別柜員身份。柜員號為4位字符（字母或數字），由ＡＢＩＳ運行中心按營業機構編碼分配。經管轄行批準后，營業機構9級主管對所屬機構柜員號進行增加、刪減、修改。 　　第七條　終端 　?。ㄒ唬I業機構終端是指與ＡＢＩＳ數據運行中心主機相連的、對各種業務信息進行輸入輸出處理的設備，包括柜員終端與系統終端。 　　柜員終端：指在柜臺上供銀行柜員使用的終端設備。 　　系統終端：指供客戶自助使用的終端設備，如：自動柜員機（ＡＴＭ）、銷售點終端（ＰＯＳ）、電話銀行（ＴＢＳ）等。 　　（二）營業機構的終端實行編號管理，其物理終端號必須與ＡＢＩＳ運行中心分配的邏輯終端號建立一一對應關系，以保證使用終端的合法性。 　?。ㄈ┙K端的使用者必須擁有合法的身份證明，且僅能在其所屬營業機構使用終端，嚴禁柜員跨機構使用終端。 第三章　勞動組織 　　第八條　營業機構應按照安全與合理的原則進行人員配備，根據營業機構業務范圍、營業時間、部門設置等實際配備不同級別的業務主管。 　　第九條　營業機構的勞動組織形式可采取柜員制或復核制。 　?。ㄒ唬嵭泄駟T制的營業機構應嚴格劃分前臺柜員與后臺柜員。 　　前臺柜員：負責辦理直接面向客戶的柜面業務操作以及有關業務查詢、咨詢等前臺業務。前臺柜員可配置現金箱與憑證箱。 　　后臺柜員：負責辦理無須直接面向客戶的聯行、票據交換、內部賬務等業務及對前臺業務的復核、確認、授權等后續處理。后臺柜員僅配置憑證箱，不能辦理對外現金收付業務。 　　在劃分前、后臺柜員的基礎上，營業機構可根據實際情況進一步將前臺柜員劃分為可以辦理單項或多項業務的單項柜員、多項柜員和綜合柜員。 　?。ǘ嵭袕秃酥频臓I業機構可根據實際情況合理確定復核方式。設立專職復核員的，一個復核員可負責多個柜員業務的復核；實行交叉復核的，應保證交易處理與復核嚴格分離。 　　（三）獨立為客戶提供服務并承擔相應責任的前臺柜員必須自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險；按規定必須由專職復核人員進行滯后復核的，前臺柜員與復核人員必須明確各自的職責，相互制約、共擔風險。 　　第十條　營業機構應根據本機構的實際情況，做好節假日期間勞動組合變動的工作安排，保證ＡＢＩＳ安全運行與業務的正常辦理。 第四章　勞動管理 　　第十一條　開關機管理 　　營業機構的主機應由3級以上主管進行開啟和關閉。 　　第十二條　簽到、簽退管理 　　（一）柜員辦理業務前必須辦理簽到手續，柜員的簽到分為柜員交易簽到和主管授權簽到。 　?。ǘ┕駟T每天業務辦理完畢，下班前必須辦理正式簽退手續。柜員臨時離崗，應辦理臨時簽退手續。對已辦理正式簽退的柜員，如遇特殊情況需重新簽到，必須經3級以上主管批準。 　?。ㄈ┰谒泄駟T正式簽退后，由3級以上主管進行營業機構的行所簽退。 　　第十三條　交接管理 　　柜員輪班、短期離職和調離須經主管或上級部門批準，按規定做好有關交接及監交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續前不得離崗。 　?。ㄒ唬┕駟T輪班交接。 　　1．柜員交接時必須平賬，保管的現金、重要空白憑證、有價單證以及其他實物等應與交接時的柜員平賬報告表及相關資料核對相符。 　　2．柜員交接須登記《柜員交接登記簿》，詳細列明交接的憑證、賬、表、印章（加蓋印模）、編押機、壓數機、檔案文件、相關資料以及應交接的其他物件等。 　　3．交接雙方應對有關賬、款、實物等進行認真核對。 　　4．交接雙方及監交人應在《柜員交接登記簿》及有關書面資料上簽章證明。 　?。ǘ┕駟T短期離職交接。 　　柜員短期離職交接除按輪班交接進行處理外，由短期離職柜員對待辦事項、遺留問題等提供書面說明。交接完畢后，由3級以上主管修改離職柜員的工作狀態。 　?。ㄈ┕駟T調離交接。 　　柜員調離交接除按柜員短期離職交接進行處理外，還應編列移交清冊，并對待辦事項、賬務差錯、懸案等情況提供書面說明。 第五章　業務管理 　　第十四條　營業機構的業務操作與管理必須堅持“劃分權限，分級管理，相互監督”的原則。 　　第十五條　開業管理 　?。ㄒ唬┬略O營業機構開業運行前，必須對柜員進行崗前培訓，確保柜員明確崗位職責，熟練掌握有關業務流程及交易操作。 　　（二）營業機構應根據本機構的業務范圍、人員配備等情況，對柜員進行業務分工，建立合理的勞動組織方式。 　?。ㄈ┳龊茫粒拢桑舆\行的準備工作。 　　1．為營業機構的終端設備編列物理終端號，并與ＡＢＩＳ數據運行中心分配的邏輯終端號建立一一對應關系。 　　2．建立柜員，并根據柜員業務權限設置其應用掩碼和交易掩碼。 　　3．建立柜員“平賬器”，為前臺柜員建立“現金箱”并確定其限額。 　　4．根據營業機構的業務范圍、聯行級別以及有關制度規定，確定營業機構有關業務的具體處理要求，開立相關通用分戶。 　　第十六條　營業管理 　　（一）簽到。 　　柜員以柜員號和柜員密碼及柜員卡簽到登錄ＡＢＩＳ。 　?。ǘ┤臻g操作。 　　1．柜員應嚴格按ＡＢＩＳ操作規程進行交易操作，辦理各項業務。 　　2．及時打印上日批處理報表，并按規定裝訂歸檔保管。 　　3．主管應對需要授權的業務認真審核、及時授權，保證各種柜面業務的順利進行。 　　4．主管或復核員對日間需要復核的業務可分批次進行復核，日終前必須復核完畢。 　?。ㄈ┤战K平賬。 　　1．營業日終，柜員須檢查柜員平賬器、部門平賬器平賬情況，對當日無法核銷的過渡賬項，經坐班主任或主管審批，登記《坐班主任工作日志》后，作掛賬處理。柜員確認過渡賬戶余額為零后，打印柜員平賬報告表，辦理柜員正式簽退。 　　2．柜員須認真進行記賬憑證與原始憑證、現金實物與柜員現金箱、重要空白憑證實物與柜員憑證箱的核對，保證憑證順序號連續并與平賬報告表一致。核對無誤后，按柜員平賬報告表、記賬憑證、原始憑證及附件的順序整理，一并交坐班主任、主管或復核員審核。 　　3．三級以上主管在檢查部門平賬器已核銷，打印網點平賬報告表，對賬表、相關憑證及實物核對審查無誤后，辦理行所簽退。 　　第十七條　授權管理 　　營業機構的各級主管負責辦理所在部門的業務授權，主管進行授權必須監督檢查所授權業務是否符合有關制度規定和操作規程的要求。 　　第十八條　登記簿管理 　?。ㄒ唬I業機構應建立以下手工登記簿： 　　1．坐班主任工作日志。記錄柜員出勤、印押機證管理情況、本日營業概況、本日業務審核監督情況、要事記錄、崗位職責監督檢查情況等。 　　2．柜員交接登記簿。記錄由于柜員輪班、短期離職等原因引起的業務交接情況。 　　3．查庫登記簿。記錄庫房現金、重要空白憑證、有價單證、代保管實物等檢查情況。 　　4．業務印章、聯行機具、庫房及保險柜鑰匙登記簿。記錄業務印章、聯行機具（密押機、壓數機等）、柜員卡、庫房及保險柜鑰匙的使用保管情況。 　　5．柜面服務登記簿。記錄柜面發生的長短款、口頭掛失、退票、客戶糾紛等柜面特殊業務處理情況。 　　6．會計檔案登記簿。記錄會計檔案的保管、上繳、銷毀等情況。 　　7．會計檔案調閱登記簿。記錄會計檔案的調閱情況。 　　8．重要空白憑證、有價單證登記簿。記錄有價單證及系統未作控制的重要空白憑證領入、使用、售出、上繳、作廢、銷毀、結存等情況。 　　9．銀行卡登記簿。記錄銀行卡發卡、吞卡及其他異常情況和處理。 　　10．收到發出信息登記簿。記錄收到或發出聯行信件、結算憑證、查詢查復等信息及處理情況。 　　11．重要物品保管登記簿。記錄抵（質）押物品、代客戶保管有價值品以及本行固定資產和低值易耗品的保管情況。 　　12．柜員箱包交接登記簿。記錄營業日初及營業終了柜員箱包交接情況。 　　（二）營業機構應按照會計檔案管理辦法所規定的裝訂要求、保管年限對各種登記簿進行裝訂和保管。 　　第十九條　年終處理 　　營業機構應按照規定的年終決算方案做好決算工作，確保年終決算的順利完成。 第六章　人員職責 　　第二十條　柜員職責 　　（一）柜員必須嚴格按權限辦理業務，超過自身權限，必須經過相應級別主管授權，超過其業務范圍，必須過渡給其他柜員辦理。 　?。ǘ┕駟T應定期或不定期更換密碼，密碼泄露造成的一切后果由柜員承擔。 　?。ㄈ┕駟T應以原始憑證為依據辦理業務，認真審核原始憑證的真實性、合法性，并根據所辦理業務的性質加蓋有關印章及柜員名章。 　?。ㄋ模┕駟T辦理跨柜員交易，業務發起柜員應及時傳遞憑證，交接清楚，接收柜員及時處理，不得故意壓票或拒絕辦理。 　　（五）柜員應經常檢查平賬器，保證賬務的實時平衡，發現不平查清原因及時處理。 　?。┕駟T應經常檢查現金箱是否超限，超過限額部分及時入庫；管庫員應做好營業機構現金庫存的合理調配，超過合理庫存的部分及時上解。 　　（七）柜員臨時離崗必須辦理臨時簽退，并將印章、現金、憑證、柜員卡等入箱上鎖。 　?。ò耍┕駟T正式簽退前必須檢查柜員平賬器，核對現金與現金箱、重要空白憑證與憑證箱。 　?。ň牛┕駟T營業終了應將記賬憑證及其附件按憑證順序號排列整理，打印柜員日終平賬報告表、重要空白憑證明細核對表、重要空白憑證銷號表等，并交主管審核。 　　（十）柜員下班前應將現金、憑證、柜員卡等入箱上鎖，并將保管箱交保管員（管庫員或押運員），登記《柜員箱包交接登記簿》。 　　第二十一條　主管職責 　　（一）主管對授權密碼應嚴格保密，授權密碼必須定期或不定期更換。 　?。ǘ┲鞴軕鶕嶋H需要建立柜員和柜員平賬器、現金箱。 　?。ㄈ┲鞴軕獓栏褡裱ぷ鲿r間，按時授權簽到。除正常工作時間外，在節假日營業期間，營業機構必須保證有至少一名相應級別的主管進行業務授權及相關管理。 　?。ㄋ模┲鞴苓M行業務授權必須認真審核柜員所做交易的真實性、合法性和操作的正確性。 　?。ㄎ澹Ξ斎瞻l生的抹賬、錯賬沖正和掛賬，主管應逐筆審核簽字，并登記《坐班主任工作日志》。 　　（六）主管應定期或不定期檢查柜員現金箱、憑證箱。 　?。ㄆ撸┲鞴軕獙駟T營業終了提交的平賬報告表、記賬憑證和原始憑證等資料進行嚴格審查。 　　1．記賬憑證份數與柜員平賬報告表是否一致，柜員平賬報告表與營業機構平賬報告表是否一致。 　　2．記賬憑證與原始憑證內容是否一致，柜員記賬憑證順序號是否連續。 　　3．過渡交易發起方與接收方的交易記錄是否銜接一致。 　?。ò耍┲鞴軐ο嚓P憑證、賬表審核無誤后，方可辦理營業機構行所簽退。 第七章　管理行職責 　　第二十二條　管理行應對轄屬營業機構定期或不定期進行檢查監督，以保證ＡＢＩＳ的正常、規范、安全、平穩運行。 　　第二十三條　縣級支行管理職責 　?。ㄒ唬┛h級支行業務主管部門應按季對其轄屬營業機構進行監督、檢查，主要包括勞動組合的優化、規章制度的執行和內控管理等情況。 　?。ǘ┛h級支行業務主管部門對其轄屬營業機構出現的異常情況，應區分業務與技術問題，及時向上級行相關部門反映。 　　第二十四條　二級分行管理職責 　?。ㄒ唬┒壏中袠I務主管部門應定期對其管轄機構進行再監督、再檢查，主要包括縣級支行檢查監督情況、營業機構規章制度執行情況等事項。 　?。ǘ┒壏中袠I務主管部門對縣級支行提交的有關報告，應及時答復和處理。對無法處理或超出管理權限的，應及時向一級分行相關部門反映。 　　第二十五條　一級分行管理職責 　?。ㄒ唬┮患壏中袠I務主管部門應不定期對二級分行和縣級支行的職責履行及制度落實情況進行檢查監督。 　?。ǘ┮患壏中袠I務主管部門對二級分行或縣級支行提交的有關報告，應及時答復和處理。對無法處理或超出管理權限的，應及時向總行相關部門反映。 第八章　會計檔案管理 　　第二十六條　營業機構據以辦理業務的原始憑證以及記賬憑證、賬簿、登記簿、報表等會計資料應按照會計檔案管理規定的有關要求進行管理。 　　第二十七條　會計檔案裝訂 　?。ㄒ唬I業機構應按照會計檔案歸檔要求對會計檔案整理立卷，裝訂成冊，并登記《會計檔案登記簿》。 　?。ǘ嫅{證應按日分冊裝訂或合并裝訂，合并裝訂的最多不超過5天，并按日期順序裝訂；分戶賬、日報表、月報表、資產負債表、損益表、年度決算報表以及各種登記簿應按保管期限分類、合并裝訂。 　?。ㄈ┯涗洉嬓畔⒌拇艓?、磁盤、光盤、膠片等各種介質檔案應加貼標簽和加裝介質封套。 　　第二十八條　會計檔案保管 　?。ㄒ唬I業機構應設立會計檔案保管室或專用保管柜（箱），實行會計檔案分類保管，不得隨意堆放，做到安全保密、整潔有序、查找方便。 　?。ǘ嫏n案保管室必須做到“三防”、“五無”，即：防火、防潮、防盜、無火患、無蟲蛀、無霉爛、無鼠咬、無失竊。各種介質會計檔案要做好定期翻錄和防磁處理。 　　第二十九條　會計檔案調閱 　　會計檔案調閱必須嚴格履行會計檔案管理規定的調閱程序，登記《會計檔案調閱登記簿》。 　　第三十條　會計檔案移交 　?。ㄒ唬I業機構會計檔案保管期滿后，應移交管轄行集中保管。 　　（二）機構撤并時，被撤并機構的會計檔案如未滿保管期，應移交并入機構保管。 第九章　異常情況處理 　　第三十一條　技術故障 　　（一）營業機構由于設備、通信線路或軟件等原因影響正常營業時，坐班主任或主管應及時做好故障情況的詳細記錄，迅速通知有關技術人員進行硬件維修或系統維護工作，并將故障原因及器件更換、維護等處理情況在《坐班主任工作日志》中登記。營業機構不能處理的技術故障，主管必須及時將情況向上級技術部門報告，上級技術人員應及時予以指導或派員解決，將故障影響降低到最低限度。 　?。ǘI業機構機器設備或系統網絡遭到人為破壞時，應保護現場，及時向上級有關部門和公安機關報案，并檢查有關業務處理是否正確，各項數據是否被刪改或遺失。 　?。ㄈ┯捎谒疄?、火災、雷電等自然災害造成設備嚴重損壞，營業機構應及時啟用備用設備，盡快恢復營業。 　　第三十二條　業務差錯 　?。ㄒ唬I業過程中出現的業務差錯，坐班主任或主管應及時處理，力求在問題發生時解決。如無法解決，應及時上報上級管理行。 　　（二）對當日無法處理而需掛賬的賬務，坐班主任或主管應在《坐班主任工作日志》上登記掛賬日期、掛賬金額、掛賬柜員等情況。掛賬（包括中心強行掛賬）賬務必須在下一個營業日處理完畢，并在《坐班主任工作日志》上原記錄處注明掛賬原因和處理結果。 　　第三十三條　營業機構異常情況處理完畢后，應通過查詢末筆交易或核對記賬憑證等方式，對出現異常情況前后的業務、賬務進行檢查，防止交易重復或遺漏，確保資金安全。 第十章　設備管理 　　第三十四條　營業機構的計算機及附屬設備必須設簿登記、專人負責、定期檢查。 　?。ㄒ唬I業機構不得擅自改動、更換ＡＢＩＳ各種硬件和系統程序。 　　（二）營業機構必須指定專人負責計算機及附屬設備的領用、登記、報損等工作，保證農業銀行財產安全和設備合理配置。 　?。ㄈI業機構應經常做好計算機設備的清潔工作，做到擺放整齊、有序，做好防塵、防潮、防雷擊、防靜電工作，保證設備安全運行。 　?。ㄋ模┪唇浬霞壭信鷾?，營業機構計算機及附屬設備不得外借，發生遺失、損壞的，應追究有關人員責任。 　?。ㄎ澹I業機構必須指定專人負責監控設備的開啟、關閉和錄像資料的保管。 第十一章　附則 　　第三十五條　本辦法由中國農業銀行總行制定、解釋和修訂。 　　第三十六條　本辦法自2003年1月1日起施行，原辦法同時廢止。