各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目貸后檢查暫行辦法》印發(fā)給你行，請結(jié)合如下要一并貫徹落實：

　　一、要對轄內(nèi)的中長期貸款項目進(jìn)行清查摸底，掌握中長期貸款項目的實施和管理情況，制定貸后檢查計劃，狠抓本辦法的貫徹落實。年底各行要將貫徹落實情況寫出工作總結(jié)上報總行（信貸管理二部）。

　　二、要落實中長期貸款項目派駐項目經(jīng)理制，凡總行、分行審批的項目未落實項目經(jīng)理的，要抓緊選派落實。對于貸款額度超過1億元的項目要落實駐廠信貸組。

　　三、本辦法印發(fā)至縣級支行。

　　四、本辦法在執(zhí)行中遇到問題請及時向總行（信貸管理二部）反映。

中國農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目貸后檢查暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為了建立農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目貸后自我檢查機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管力度，防范和控制項目風(fēng)險，提高信貸資金使用效益，根據(jù)《貸款通則》、《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款管理制度》及總行有關(guān)政策制度，制訂本辦法。

　　第二條　中長期貸款項目貸后檢查是指貸款發(fā)放后，農(nóng)業(yè)銀行信貸部門對借款人資信、執(zhí)行借款合同情況、建設(shè)期資金使用情況、借款人經(jīng)營情況及信貸管理情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查和檢查。包括項目申報程序檢查、項目建設(shè)期檢查、項目營運期檢查及貸款項目的后評價等。

　　第三條　本辦法所稱的貸后檢查項目適用于房地產(chǎn)、基本建設(shè)、技術(shù)改造、農(nóng)村電網(wǎng)及其他中長期貸款項目。

　　第四條　信貸管理部門（駐廠項目經(jīng)理）負(fù)責(zé)對項目中長期貸款使用情況進(jìn)行貸后檢查。

　　第五條　項目貸后檢查應(yīng)遵循項目經(jīng)辦行常規(guī)檢查與上級行隨機(jī)抽查相結(jié)合，以經(jīng)辦行常規(guī)檢查為主的原則；對銀行信貸管理檢查與貸款項目檢查相結(jié)合，以檢查貸款項目為主的原則。

　　第六條　項目貸后檢查實行定期總結(jié)報告制度。

　　第二章　貸款項目建設(shè)期的檢查

　　第七條　貸款項目申報審批程序真實性、合法合規(guī)性的檢查。檢查項目是否按照國家有關(guān)基本建設(shè)規(guī)定履行報批手續(xù)，項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計、開工報告是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)；檢查項目有關(guān)文件、印鑒的真實性。

　　第八條　項目法人的檢查。檢查項目承貸主體是否具有法人資格，是否經(jīng)國家工商行政管理部門批準(zhǔn)成立，貸款項目的營運是否在企業(yè)經(jīng)營范圍之內(nèi)，項目法人的資金實力、財務(wù)狀況及經(jīng)營狀況是否與貸前評估情況相符；檢查項目籌建班子和主要負(fù)責(zé)人實施項目能力。

　　第九條　項目招投標(biāo)制、施工監(jiān)理制、合同制的檢查。為降低成本、節(jié)省費用，項目建設(shè)是否實行了招投標(biāo)制；項目建設(shè)期間，是否對項目進(jìn)行必要的施工監(jiān)理和檢查，以保證項目建設(shè)質(zhì)量；項目法人是否與建設(shè)單位簽訂必要的建設(shè)合同，與設(shè)備提供方簽訂必要的購貨合同。

　　第十條　項目進(jìn)展情況的檢查。

　　（一）項目進(jìn)展進(jìn)度是否與計劃相符，“三通一平”進(jìn)展情況。

　　（二）設(shè)備訂貨、到貨、安裝、調(diào)試等情況。

　　（三）項目建設(shè)質(zhì)量是否達(dá)標(biāo)。

　　第十一條　資金到位與資金使用情況的檢查。

　　（一）檢查項目法人資本金、自籌資金到位情況，是否按貸款合同規(guī)定與貸款同比例及時足額到位，列出到位資金明細(xì)，對法人資本金、自籌資金不能按比例及時到位的原因進(jìn)行分析。

　　（二）檢查項目資金使用情況。是否按貸款合同或購貨合同規(guī)定用途合理使用資金，每筆信貸資金是否經(jīng)過項目經(jīng)理簽字使用，列出每一筆資金使用去向，檢查資金與實物是否相符；總賬與分戶賬是否相符，會計賬與會計憑證是否相符，會計賬與會計報表是否相符；是否存在擠占挪用資金情況以及采取的糾正措施。

　　（三）檢查項目建設(shè)資金是否超過概算，分析超概算原因，重點檢查資金使用不合理引起超概算情況。

　　第十二條　項目重大事項發(fā)生變更的檢查。檢查項目選址、布局設(shè)計、工藝流程、關(guān)鍵設(shè)備選項等是否發(fā)生變更；檢查項目的法人或主要領(lǐng)導(dǎo)人是否發(fā)生變更；檢查項目建設(shè)計劃和項目資金使用是否發(fā)生重大變化；檢查項目單位與銀行關(guān)系是否正常，有無拒絕或逃避銀行監(jiān)督情況發(fā)生；對項目發(fā)生重大事項變更是否及時調(diào)查并采取相應(yīng)措施。

　　第十三條　項目市場情況檢查。檢查項目建設(shè)期材料或產(chǎn)品市場變化對項目預(yù)期收益、貸款本息償還帶來的重大影響以及采取的相應(yīng)措施。

　　第十四條　項目竣工情況的檢查。檢查項目實際建設(shè)期與計劃建設(shè)期是否相符，項目竣工是否經(jīng)有權(quán)部門驗收，項目結(jié)算是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)。

　　第十五條　項目在竣工投產(chǎn)并達(dá)到設(shè)計能力一年后或竣工投產(chǎn)二年仍未達(dá)產(chǎn)的，均應(yīng)按《中國農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目后評價管理辦法》進(jìn)行后評價并撰寫后評價報告。

　　第三章　項目營運期間的檢查

　　第十六條　項目經(jīng)營情況的檢查。

　　（一）檢查企業(yè)產(chǎn)、供、銷變化情況及現(xiàn)金流量變化情況；

　　（二）檢查企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量、市場變化情況及市場應(yīng)變能力；

　　（三）檢查企業(yè)總體盈利水平；

　　（四）檢查企業(yè)貨款歸行情況，以及存貨、應(yīng)收賬款及債權(quán)債務(wù)變動情況；

　　（五）檢查企業(yè)的財務(wù)報表反映是否真實，是否存在虛假報告的情況；

　　（六）對集團(tuán)公司，檢查其集團(tuán)內(nèi)資金往來是否合理；

　　（七）檢查企業(yè)經(jīng)營體制、財務(wù)制度、銀企關(guān)系變化情況，法人代表的變更情況。

　　第十七條　項目風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的檢查。

　　（一）檢查反映企業(yè)變現(xiàn)能力指標(biāo)：流動比率、速動比率；

　　（二）檢查反映企業(yè)資產(chǎn)營運效率指標(biāo)：平均應(yīng)收賬款、周轉(zhuǎn)比率、存貨周轉(zhuǎn)率；

　　（三）檢查反映企業(yè)償還債務(wù)能力的指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率；

　　（四）檢查反映企業(yè)盈利能力的指標(biāo)：銷售收益率、資產(chǎn)收益率、利潤率。

　　第十八條　貸款展期的檢查。檢查企業(yè)申請展期的金額、展期期限、申請原因、擔(dān)保手續(xù)及審批情況。

　　第十九條　企業(yè)還本付息情況。企業(yè)是否按期償還本息，為銀行產(chǎn)生的效益與貸前盈利性分析是否相符；出現(xiàn)不良貸款要分析原因，并采取相應(yīng)措施。

　　第四章　銀行信貸管理的檢查

　　第二十條　賬戶管理的檢查。項目法人是否在農(nóng)業(yè)銀行開立基本賬戶或結(jié)算賬戶，項目單位在其他金融機(jī)構(gòu)開戶情況，項目建設(shè)資金是否經(jīng)過農(nóng)業(yè)銀行賬戶，農(nóng)業(yè)銀行是否掌握企業(yè)的資金往來情況并有效控制企業(yè)的資金往來。

　　第二十一條　項目審批程序和審批權(quán)限的檢查。項目審批程序是否符合農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)定，貸款審批是否經(jīng)過授權(quán)。

　　第二十二條　貸款期限、貸款科目、貸款利率執(zhí)行情況的檢查。貸款合同是否執(zhí)行上級行審批確定的期限，是否正確使用貸款科目，貸款利率是否按規(guī)定計付，擠占挪用資金是否加罰息，是否按規(guī)定執(zhí)行浮動利率。

　　第二十三條　經(jīng)辦行信貸資金提供情況。經(jīng)辦行是否按合同規(guī)定及時足額地向企業(yè)提供信貸資金，并分析原因。

　　第二十四條　貸款安全措施的檢查。檢查貸款是否落實了相應(yīng)的抵押擔(dān)保，抵押擔(dān)保是否合法且足額有效，抵押物登記和保管情況，擔(dān)保人的經(jīng)營情況。

　　第二十五條　經(jīng)辦行信貸管理情況。經(jīng)辦行是否向項目單位委派駐廠項目經(jīng)理或信貸組，駐廠項目經(jīng)理或信貸組是否履行職責(zé)。是否按工程進(jìn)度、資金到位、購銷合同實行了逐筆核貸；是否建立分析匯報制度，發(fā)現(xiàn)工程進(jìn)度慢、超概算嚴(yán)重、大量擠占挪用建設(shè)資金等重大問題是否采取行之有效的措施，并及時向上級行進(jìn)行匯報。

　　第二十六條　項目檔案資料管理情況的檢查。貸款合同、借據(jù)是否完備有效，貸款項目是否按審批權(quán)限逐級建立檔案，項目資料是否完備。

　　第五章　貸后檢查的實施

　　第二十七條　中長期貸款項目貸后檢查體系由總行、一級分行、二級分行（中支）、支行四級信貸部門構(gòu)成。縣（市）支行、城區(qū)支行或營業(yè)部作為貸款項目經(jīng)辦行，負(fù)責(zé)屬地所有貸款項目常規(guī)跟蹤檢查，總行、一級分行、二級分行（中支）作為管理行負(fù)責(zé)對所屬機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的中長期貸款項目實施貸后現(xiàn)場隨機(jī)跟蹤抽查和非現(xiàn)場定期監(jiān)測檢查。

　　第二十八條　中長期貸款項目貸后檢查的落實。經(jīng)辦行在主管信貸行長的領(lǐng)導(dǎo)下全面落實貸后檢查制度，并將貸后檢查工作納入信貸考核內(nèi)容；總行、一級分行、二級分行（中支）信貸部門負(fù)責(zé)監(jiān)督落實檢查制度。經(jīng)辦行項目經(jīng)理對常規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)責(zé)成項目單位糾正，對重大問題要以書面形式及時向主管行長匯報，按照審批權(quán)限屬于哪級行由哪級行處理。嚴(yán)格貸后檢查制度落實的嚴(yán)肅性，對貸后檢查不落實、監(jiān)督不到位、重大問題上報不及時造成貸款損失的，要追究有關(guān)人員責(zé)任。

　　第二十九條　經(jīng)辦行對貸款項目實施常規(guī)檢查。經(jīng)辦行要派駐廠項目經(jīng)理或信貸組，對所有中長期貸款項目實施和貸款發(fā)放情況進(jìn)行常規(guī)檢查，原則上項目經(jīng)理或信貸組要對每筆貸款進(jìn)行一次常規(guī)檢查，并寫出書面檢查報告，上報經(jīng)辦行信貸科（股）和主管信貸業(yè)務(wù)的副行長或行長，遇到項目用款高峰時，要增加跟蹤檢查的次數(shù)。項目經(jīng)理或信貸組要建立項目資金使用臺賬，反映逐筆核貸情況。每筆貸款都要登記貸款金額、種類、具體用途、期限、利率、結(jié)算方式及有關(guān)購銷合同文號等。項目經(jīng)理或信貸組每季要以書面形式向二級分行（中支）報告檢查結(jié)果，每半年向一級分行報告檢查結(jié)果，對總行審批的項目，每半年向總行報告項目檢查結(jié)果。

　　第三十條　總行、一級分行、二級分行（中支）要對本行審批的中長期貸款項目進(jìn)行非現(xiàn)場的跟蹤監(jiān)測和檢查；對下級行上報的檢查材料要認(rèn)真分析，發(fā)現(xiàn)疑點要進(jìn)行重點抽查；對轄區(qū)中長期貸款項目隨機(jī)抽查每季至少進(jìn)行一次，每年項目抽查面不低于20%.總行、一級分行、二級分行（中支）對本行當(dāng)年審批的項目，每年要進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，對于問題較多的項目要增加檢查次數(shù)，項目較多的行可以組織轄內(nèi)行進(jìn)行交叉檢查。

　　第三十一條　對由總行貸款審查委員會審批的中長期貸款項目實施重點跟蹤監(jiān)測和檢查。項目經(jīng)辦行要每半年向總行上報項目的跟蹤檢查報告，總行要組織分行對項目進(jìn)行交叉檢查。

　　第三十二條　總行、一級分行、二級分行（中支）每年對所屬中長期貸款政策制度執(zhí)行情況以縣（市）支行為單位進(jìn)行抽查，隨機(jī)抽查面不低于10%.第六章　貸后檢查的總結(jié)分析

　　第三十三條　貸后檢查結(jié)束后，對貸后檢查結(jié)果要填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目建設(shè)期貸后檢查登記表》（表一）、《中國農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目營運期貸后檢查登記表》（表二）及《中國農(nóng)業(yè)銀行中長期貸款項目信貸管理檢查登記表》（表三），有關(guān)人員要在項目檢查表格上簽名。

　　第三十四條　經(jīng)辦行對貸款項目進(jìn)行貸后檢查后，要對項目實施和管理情況進(jìn)行總結(jié)分析，形成貸后檢查報告，一份上報項目審批行，一份抄送項目單位，對檢查出的問題要逐項分析原因并根據(jù)實際情況采取相應(yīng)措施。

　　第三十五條　一級分行、二級分行（中支）進(jìn)行貸后檢查后，要形成本行貸后檢查報告一式三份，一份上報上級行，一份送項目單位，一份下發(fā)經(jīng)辦行，出現(xiàn)問題要根據(jù)實際情況上下聯(lián)合采取相應(yīng)措施，予以糾正。

　　第三十六條　總行進(jìn)行貸后檢查后，要形成貸后檢查報告，上報總行貸款審查委員會。

　　第三十七條　每年年終各級行要對所屬中長期貸款項目貸后檢查工作進(jìn)行專項總結(jié)，并將總結(jié)報告逐級上報。

　　第七章　罰則

　　第三十八條　在中長期貸款貸后檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)項目單位存在下列情況的，要立即停止對項目放貸，已發(fā)放貸款的，要實施相應(yīng)的資產(chǎn)保全措施，保障農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全。

　　（一）項目單位弄虛作假，隱瞞實情；

　　（二）項目單位違反貸款合同規(guī)定，在未經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行同意的情況下，擅自改變項目建設(shè)內(nèi)容；

　　（三）項目單位資本金和自籌資金未按比例及時足額到位；

　　（四）項目單位挪用銀行信貸資金；

　　第三十九條　貸后檢查或后評價中發(fā)現(xiàn)項目在貸款調(diào)查、審查、審批中有重大違規(guī)操作的，項目存在重大風(fēng)險或造成重大損失的，檢查人員應(yīng)將情況以書面形式上報上一級行，由上一級行按《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反貸款規(guī)章制度的處罰辦法》給予處罰。

　　第四十條　總行、一級分行貸后檢查總結(jié)分析中，發(fā)現(xiàn)下級行經(jīng)辦中長期貸款項目失敗率高、風(fēng)險大的，總、分行將對下級行采取以下措施：

　　（一）將該區(qū)域列為高風(fēng)險區(qū)域，停止對該區(qū)域?qū)徟虚L期貸款項目；

　　（二）全行通報。

　　第四十一條　總行檢查發(fā)現(xiàn)因貸后檢查工作不落實或貸后檢查疏忽，沒有及時發(fā)現(xiàn)問題，造成項目不能正常運營或造成農(nóng)業(yè)銀行信貸資金損失的，對該行采取以下措施：

　　（一）降低直至取消該行中長期貸款的審批權(quán)限；

　　（二）全行通報。

　　第四十二條　貸后檢查人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，貸后檢查走過場，對造成貸款風(fēng)險的，要追究貸后檢查人的責(zé)任。

　　第八章　附則

　　第四十三條　各省、自治區(qū)、直轄市分行和各直屬分行可以根據(jù)本辦法，制訂實施細(xì)則。制訂的實施細(xì)則要經(jīng)總行批準(zhǔn)后實施。

　　第四十四條　本辦法由總行負(fù)責(zé)修訂和解釋。

　　第四十五條　本辦法自發(fā)布之日起實施。

　　附表：一、中長期貸款項目建設(shè)期貸后檢查登記表（略）

　　二、中長期貸款項目營運期貸后檢查登記表（略）

　　三、中長期貸款項目信貸管理檢查登記表（略）