中國建設(shè)銀行：

　　根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于改革存款準(zhǔn)備金制度的通知》（銀發(fā)〔1998〕118號）的有關(guān)規(guī)定，財(cái)政預(yù)算安排的基本建設(shè)、地質(zhì)勘探資金在中國建設(shè)銀行開設(shè)的151戶、153戶作為一般性存款，計(jì)收利息。現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：

　　一、利息計(jì)收

　　1．財(cái)政部及主管部門的利息收入。財(cái)政部、中央各主管部門在中國建設(shè)銀行總行營業(yè)部開設(shè)的151戶、153戶由中國建設(shè)銀行按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息，并將利息收入統(tǒng)一劃入財(cái)政部基本建設(shè)司在中國建設(shè)銀行總行營業(yè)部開設(shè)的利息收入專戶。

　　2．中央各主管部門所屬管理機(jī)構(gòu)（行使行政職能）的利息收入。中央各主管部門所屬管理機(jī)構(gòu)在中國建設(shè)銀行開設(shè)的151戶、153戶由經(jīng)辦銀行按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息，并將利息收入劃入財(cái)政部基本建設(shè)司在中國建設(shè)銀行總行營業(yè)部開設(shè)的利息收入專戶。

　　中央各主管部門所屬管理機(jī)構(gòu)是指履行管理職能，但不具體從事項(xiàng)目建設(shè)的二級機(jī)構(gòu)。

　　3．建設(shè)單位（項(xiàng)目）的利息收入。凡使用國家財(cái)政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金的建設(shè)單位（項(xiàng)目），由經(jīng)辦銀行按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息，利息收入劃入建設(shè)單位（項(xiàng)目）的基本建設(shè)資金存款戶。

　　4．地勘單位的利息收入。凡使用國家財(cái)政預(yù)算內(nèi)地質(zhì)勘探費(fèi)的地勘單位，由經(jīng)辦銀行按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定計(jì)算利息，利息收入劃入地勘單位的地質(zhì)勘探費(fèi)存款戶。

　　二、利息處理

　　1．財(cái)政部及主管部門的利息收入。財(cái)政部及中央各主管部門在中國建設(shè)銀行總行營業(yè)部開設(shè)的151戶、153戶產(chǎn)生的存款利息，在扣除按規(guī)定支付撥付資金的手續(xù)費(fèi)后，余額上繳中央財(cái)政。

　　2．中央各主管部門所屬管理機(jī)構(gòu)的利息收入。中央各主管部門所屬管理機(jī)構(gòu)在建設(shè)銀行開設(shè)的151戶、153戶產(chǎn)生的存款利息，在扣除按規(guī)定支付撥付資金的手續(xù)費(fèi)后，余額上繳中央財(cái)政。

　　3．建設(shè)單位（項(xiàng)目）的利息收入。根據(jù)財(cái)政部“關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理若干規(guī)定》的通知”（財(cái)基字〔1998〕4號）附件第十三條的規(guī)定進(jìn)行處理，即建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)期間的存款利息收入計(jì)入待攤投資，沖減工程成本。

　　4．地勘單位的利息收入。根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈地質(zhì)勘查單位財(cái)務(wù)制度〉的通知》（財(cái)基字〔1996〕88號）的規(guī)定進(jìn)行處理，即地勘單位的利息收入計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，沖減利息支出。

　　三、利息收入上繳

　　中國建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)財(cái)政部、中央各主管部門及其所屬管理機(jī)構(gòu)151戶、153戶利息收入的上繳工作，并于每個(gè)季度前15日內(nèi)將上季度的利息收入按規(guī)定扣除撥款手續(xù)費(fèi)后繳入中央總金庫。

　　中國建設(shè)銀行總行應(yīng)于每個(gè)季度前15日內(nèi)將財(cái)政部、中央各主管部門及其所屬管理機(jī)構(gòu)上季151戶、153戶計(jì)息與上繳情況報(bào)送財(cái)政部（基本建設(shè)司）。

　　四、撥付資金的手續(xù)費(fèi)

　　中央各主管部門及其所屬管理機(jī)構(gòu)撥付資金支付的手續(xù)費(fèi)，由中國建設(shè)銀行總行或經(jīng)辦銀行從利息收入中直接扣收。

　　中國建設(shè)銀行總行應(yīng)于每個(gè)季度前15日內(nèi)將上季度手續(xù)費(fèi)的支付情況報(bào)送財(cái)政部（基本建設(shè)司）。

　　五、本《通知》自1999年1月1日起執(zhí)行。