第一章　總則

　　第二章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的自我防范與化解

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與救助

　　第四章　不可救助的金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的處置

　　第五章　附則

　　中國(guó)人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行：

　　為促進(jìn)各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性管理、保證支付到期的合法債務(wù)，防范和處置金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，中國(guó)人民銀行制定了《防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如有問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行。

　　防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為促進(jìn)各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性管理，防范潛在的支付風(fēng)險(xiǎn)和妥善處置已經(jīng)出現(xiàn)的支付風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制訂本辦法。

　　第二條　本辦法所稱(chēng)金融機(jī)構(gòu)是指吸收社會(huì)公眾存款的商業(yè)銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社。

　　信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的防范與處置可參照本辦法執(zhí)行。

　　第三條　金融機(jī)構(gòu)必須依法守規(guī)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性管理，承擔(dān)保證支付到期債務(wù)的責(zé)任。

　　第四條　中國(guó)人民銀行各級(jí)分支行必須依法加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動(dòng)性和支付能力的監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)存款人的合法權(quán)益，確保一方金融平安。

　　第二章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的自我防范與化解

　　第五條　各金融機(jī)構(gòu)必須落實(shí)防范支付風(fēng)險(xiǎn)的組織措施。各商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)主任一律由行長(zhǎng)擔(dān)任，城市和農(nóng)村信用合作社必須成立由理事長(zhǎng)或主任任組長(zhǎng)的資產(chǎn)負(fù)債比例管理小組，切實(shí)履行防范支付風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。對(duì)資產(chǎn)的流動(dòng)性與支付能力的分析評(píng)價(jià)是資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)（小組）每次會(huì)議的當(dāng)然議程。

　　第六條　各金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行頒布的資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定，確保負(fù)債與資產(chǎn)在期限上的合理配置。在向中國(guó)人民銀行誠(chéng)實(shí)、及時(shí)報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行結(jié)果的同時(shí)，要報(bào)送“支付能力測(cè)算表”（見(jiàn)附件）及相應(yīng)的分析報(bào)告。

　　第七條　各商業(yè)銀行必須加大總行集中調(diào)度資金的力度，提高系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一調(diào)度資金的能力，以保證其分支機(jī)構(gòu)的資金支付。

　　第八條　各金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支，控制成本費(fèi)用。一律不得給有關(guān)單位或個(gè)人支付“回扣”、“好處費(fèi)”以及工作人員非法收取“回扣”、“好處費(fèi)”等，凡支付或收取的均應(yīng)依法追回；董事（理事）會(huì)成員、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員和部門(mén)負(fù)責(zé)人及有關(guān)工作人員從本機(jī)構(gòu)獲得的有失公平的各種資金收入，均應(yīng)退回。

　　第九條　金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)存在支付風(fēng)險(xiǎn)苗頭時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，包括降低存貸比例、賣(mài)出持有的國(guó)債（或股權(quán)）、變賣(mài)固定資產(chǎn)、要求股東補(bǔ)足資本金，同時(shí)積極組織資金，從而提高資產(chǎn)流動(dòng)性和償還到期債務(wù)的能力。

　　第十條　金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)暫時(shí)支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須切實(shí)改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，與到期債務(wù)的債權(quán)人妥善協(xié)商，如實(shí)向債權(quán)人披露解決支付風(fēng)險(xiǎn)的決心與措施，力求達(dá)成延期或分期支付的協(xié)議。允許債權(quán)人將部分或全部債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)。

　　第十一條　金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)立即召開(kāi)董事（理事）會(huì)或股東（代表）大會(huì)，并通知中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信蓡T參加，研究確定支付風(fēng)險(xiǎn)的自我救助方案。首先應(yīng)要求由股東增加出資額。對(duì)于向股東、董事（理事）、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其關(guān)系人發(fā)放的貸款或投資，以及向這些人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的貸款、投資或拆放資金，不論是否到期，一律予以清收。對(duì)于拆放或存放同業(yè)的資金，一律予以清收。同時(shí)，還可以將未到期的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)并及時(shí)收回債權(quán)本金及合法利息，雙方簽訂協(xié)議，更換相應(yīng)的債權(quán)合同。投資股權(quán)的轉(zhuǎn)讓也可以照此辦理。

　　第十二條　金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行的企業(yè)債券，由于發(fā)債企業(yè)未按承銷(xiāo)協(xié)議劃撥資金而引起柜臺(tái)支付糾紛，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣裾椭袊?guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种校烧雒鎱f(xié)調(diào)，促成債券發(fā)行人、投資者和保證人以及代理發(fā)債機(jī)構(gòu)會(huì)談，責(zé)成發(fā)債人或保證人籌集資金或制定切實(shí)可行的還款計(jì)劃，與投資者達(dá)成諒解，平息事端。

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與救助

　　第十三條　中國(guó)人民銀行分支行應(yīng)督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)上報(bào)資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行結(jié)果及支付能力測(cè)算表，并根據(jù)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理各項(xiàng)指標(biāo)值及支付能力變化情況，確定相應(yīng)的支付風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　第十四條　中國(guó)人民銀行分支行對(duì)于轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理主要指標(biāo)達(dá)不到中國(guó)人民銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)要求，但沒(méi)有出現(xiàn)本辦法第十五條情形且無(wú)支付缺口的，應(yīng)列為支付風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注對(duì)象，并及時(shí)向其發(fā)出“支付風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)”，要求其按照本辦法第二章中有關(guān)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行整改。

　　第十五條　中國(guó)人民銀行分支行對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)出現(xiàn)支付缺口，或者雖未出現(xiàn)支付缺口但有下列情況之一的，均應(yīng)列為嚴(yán)重關(guān)注對(duì)象，并及時(shí)向其發(fā)出“支付風(fēng)險(xiǎn)警告書(shū)”，要求其立即上報(bào)化解支付風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策措施報(bào)告，并按月向中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債比例執(zhí)行情況、支付能力測(cè)算表。

　　　流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額
　　　　（一）－－－－－－－－－≤１５％
　　　　　　　流動(dòng)性負(fù)債期末余額
　　　　　　　　　　存款準(zhǔn)備金＋備付金
　　　　（二）－－－－－－－－－－－－－－－－≤１３％
　　　　　　　各項(xiàng)存款期末余額（不含委托存款）
　　　　　　　不良貸款期末余額
　　　　（三）－－－－－－－－≥３０％
　　　　　　　各項(xiàng)貸款期末余額
　　　　　　　（同業(yè)拆入＋同業(yè)存放）－（拆放同業(yè)＋存放同業(yè)）
　　　　（四）－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥５％
　　　　　　　　　　各項(xiàng)存款期末余額（不含委托存款）

　　中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种锌梢愿鶕?jù)嚴(yán)重關(guān)注對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)一步增加要求報(bào)告的內(nèi)容及頻率。

　　第十六條　中國(guó)人民銀行分支行對(duì)于被列為嚴(yán)重關(guān)注對(duì)象且支付缺口較大的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)立即派員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。其中對(duì)城市商業(yè)銀行、設(shè)在市區(qū)內(nèi)的城市信用合作社及其聯(lián)合社的檢查，由人民銀行地（市）或省級(jí)分行組織進(jìn)行，對(duì)縣（市）商業(yè)銀行和縣內(nèi)城鄉(xiāng)信用社的檢查，由人民銀行縣支行或地（市）分行組織進(jìn)行。人民銀行分支行在進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，應(yīng)書(shū)面函請(qǐng)當(dāng)?shù)卣畯膶徲?jì)、財(cái)政、稅務(wù)、工商、監(jiān)察等部門(mén)抽調(diào)人員參加。現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告應(yīng)在報(bào)送上級(jí)行的同時(shí)抄報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣裾?/p>

　　第十七條　對(duì)出現(xiàn)嚴(yán)重支付風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，屬于該機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子軟弱、癱瘓或者有嚴(yán)重違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的，人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)責(zé)成該機(jī)構(gòu)召開(kāi)股東（代表）大會(huì)，選舉產(chǎn)生符合任職資格條件的董事長(zhǎng)（理事長(zhǎng)），聘任新的行長(zhǎng)（總經(jīng)理、主任），并指定專(zhuān)人監(jiān)督該金融機(jī)構(gòu)核對(duì)債務(wù)、清理資產(chǎn)和查實(shí)權(quán)益。

　　對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪的責(zé)任人員，應(yīng)及時(shí)函告當(dāng)?shù)卣陀嘘P(guān)部門(mén)。

　　第十八條　中國(guó)人民銀行分支行對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的存款人到人民銀行反映情況或投訴的，應(yīng)熱情接待，依法解釋?zhuān)坏米鞒觥氨ＷC還款”的承諾或誤導(dǎo)。

　　第十九條　中國(guó)人民銀行分支行在接到金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求協(xié)調(diào)清收拆出資金時(shí)，資金拆入方在本省的，由中國(guó)人民銀行省級(jí)分行組織協(xié)調(diào)；資金拆入方跨省的，由拆出、拆入方所在省的人民銀行省級(jí)分行共同協(xié)調(diào)。

　　第二十條　對(duì)于支付風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)嚴(yán)重，但尚未出現(xiàn)嚴(yán)重資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)人民銀行總行批準(zhǔn)后，可以允許該機(jī)構(gòu)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金支付到期的小額儲(chǔ)蓄存款或額度較大的儲(chǔ)蓄存款的一部分。人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)對(duì)該機(jī)構(gòu)動(dòng)用的存款準(zhǔn)備金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理，派專(zhuān)人監(jiān)督支付。

　　第二十一條　城鄉(xiāng)信用社出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，經(jīng)中國(guó)人民銀行地市分行批準(zhǔn)后，可以由其聯(lián)合社通過(guò)拆借市場(chǎng)拆入資金。

　　第二十二條　對(duì)于出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)后必須通過(guò)人民銀行再貸款方式給予流動(dòng)性支持的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)由人民銀行省級(jí)分行提出方案，報(bào)總行審批。

　　第二十三條　金融機(jī)構(gòu)因地方政府行政干預(yù)造成資產(chǎn)流動(dòng)性差、貸款或投資不能按期收回的，應(yīng)由地方政府幫助該金融機(jī)構(gòu)組織資金，增加頭寸。造成損失的，應(yīng)由地方政府出資彌補(bǔ)。

　　第二十四條　金融機(jī)構(gòu)發(fā)生嚴(yán)重支付風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)行班子不能履行化解風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)并且短期內(nèi)難以產(chǎn)生合格領(lǐng)導(dǎo)班子人員的，中國(guó)人民銀行可以對(duì)該機(jī)構(gòu)實(shí)行接管。被接管的金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。

　　第四章　不可救助的金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)的處置

　　第二十五條　對(duì)于支付危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重、資不抵債、拯救無(wú)望且資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模較小的金融機(jī)構(gòu)，可允許有關(guān)金融機(jī)構(gòu)自愿兼并或收購(gòu)，在沖銷(xiāo)該機(jī)構(gòu)股東權(quán)益后，由兼并或收購(gòu)的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的受法律保護(hù)的債權(quán)、債務(wù)。兼并或收購(gòu)金融機(jī)構(gòu)須經(jīng)人民銀行省級(jí)分行批準(zhǔn)，報(bào)總行備案。

　　第二十六條　對(duì)于支付危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重、資不抵債、有嚴(yán)重違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)行為、股東無(wú)力承擔(dān)損失或無(wú)力注入資金的金融機(jī)構(gòu)，由人民銀行省級(jí)分行商得地方政府同意后，依法實(shí)施行政關(guān)閉，并指定金融機(jī)構(gòu)托管、清算。實(shí)施行政關(guān)閉的具體方案，由人民銀行省級(jí)分行和地方政府共同提出，報(bào)總行核準(zhǔn)。

　　被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)在支付清算費(fèi)用后按下列順序清償：

　　（一）所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用；

　　（二）個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和合法利息、賠償或給付保險(xiǎn)金；

　　（三）其他債務(wù)。

　　清償財(cái)產(chǎn)不足清償同一順序債務(wù)的，按照比例分配。

　　第二十七條　對(duì)于支付風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重、資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，若股東放棄救助，或被中國(guó)人民銀行行政關(guān)閉后，發(fā)現(xiàn)其財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)，且債權(quán)人不同意調(diào)解的，經(jīng)中國(guó)人民銀行同意后可以向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)。

　　第五章　附則

　　第二十八條　中國(guó)人民銀行分支行在處理金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)形成專(zhuān)門(mén)的檔案材料。其中，對(duì)于按接管、兼并、關(guān)閉和破產(chǎn)方式處置的，應(yīng)復(fù)制裝訂成冊(cè)后，報(bào)總行備案。

　　第二十九條　對(duì)出現(xiàn)嚴(yán)重支付風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員，應(yīng)根據(jù)其應(yīng)負(fù)的責(zé)任，分別記入其任職資格檔案。對(duì)于那些對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有直接責(zé)任的人員，不論其是否構(gòu)成犯罪，均應(yīng)宣布其為一定時(shí)期或終生禁入金融機(jī)構(gòu)的人員。在禁入期限內(nèi)嚴(yán)禁任何金融機(jī)構(gòu)錄用。

　　對(duì)于不屬在其任職內(nèi)造成的支付風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向人民銀行如實(shí)報(bào)告支付風(fēng)險(xiǎn)情況，密切配合人民銀行的監(jiān)管工作，在化解支付風(fēng)險(xiǎn)中作出突出貢獻(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員，人民銀行當(dāng)?shù)胤种锌山ㄗh其上級(jí)單位予以通報(bào)表?yè)P(yáng)，并記入其任職資格檔案。

　　第三十條　人民銀行各省級(jí)分行可依據(jù)本暫行辦法，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)類(lèi)別、特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)程度及表現(xiàn)形式，制訂分類(lèi)的支付風(fēng)險(xiǎn)的處置意見(jiàn)。

　　第三十一條　本辦法自1998年3月1日起施行。

　　附件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿支付能力測(cè)算表
　　填報(bào)日期：　　年　　月　　日　　　　　　　　　　　單位：萬(wàn)元

本月實(shí)際數(shù)

１個(gè)月測(cè)算數(shù)

３個(gè)月測(cè)算數(shù)

Ａ、本期償債資金來(lái)源：

構(gòu)成

１．現(xiàn)金

２．備付金存款（不含存款準(zhǔn)備金）

３．可收回存放同業(yè)

４．可收回拆放同業(yè)

５．本期可收回的貸款

６．可變現(xiàn)的各類(lèi)投資

７．可變現(xiàn)的其他資產(chǎn)

８．其他資金來(lái)源（列明細(xì)項(xiàng)）

Ｂ、本期應(yīng)付債務(wù)：

構(gòu)成

１．儲(chǔ)蓄存款

２．單位存款

３．中央銀行借款

４．同業(yè)拆放

５．同業(yè)存放

６．應(yīng)兌付本機(jī)構(gòu)債券

７．應(yīng)付匯差

８．其他應(yīng)付款（列明細(xì)項(xiàng)）

Ｃ、支付能力：

Ｃ＝Ａ－Ｂ

說(shuō)明：１．本表以法人為單位填報(bào)，并由行長(zhǎng)（主任）簽字蓋章。
　　　　　　　２．支付能力為負(fù)值時(shí)，表示出現(xiàn)支付缺口。