洗錢犯罪侵害的客體是什么

洗錢罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，即國(guó)家關(guān)于金融活動(dòng)的管理秩序、社會(huì)管理秩序以及司法機(jī)關(guān)查處犯罪的正常活動(dòng)，且主要是破壞了國(guó)家的金融管理秩序。

洗錢活動(dòng)是近二十多年來(lái)伴隨著毒品犯罪、黑社會(huì)等有組織犯罪在世界范圍內(nèi)日益猖獗的一種新型犯罪活動(dòng)，其主要危害在于刺激、促進(jìn)以攫取財(cái)產(chǎn)為目的的犯罪發(fā)生，破壞國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)的管理秩序，妨害社會(huì)管理秩序，阻礙司法機(jī)關(guān)查處犯罪的正常活動(dòng)。

正常的金融管理秩序，是一國(guó)經(jīng)濟(jì)秩序的重要組成部分。

在金融業(yè)日益崛起的今天，如何加強(qiáng)金融管理，形成穩(wěn)定良好的金融秩序已成各國(guó)政府的一個(gè)重要任務(wù)，對(duì)于正在著力于加強(qiáng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建設(shè)的中國(guó)來(lái)說(shuō)，這一點(diǎn)尤為重要。我國(guó)的金融秩序是在中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)、管理下，以各專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為主體，而逐步建立起來(lái)的。對(duì)于吸收存款、設(shè)立帳戶等，中國(guó)人民銀行都作出了明確的規(guī)定，各專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在具體的業(yè)務(wù)操作中力行之。但由于種種原因，如金融機(jī)構(gòu)自身管理、工作人員素質(zhì)等方面的原因，使得犯罪分子洗錢有機(jī)可乘。犯罪分子洗錢活動(dòng)的介入，使得正常的金融活動(dòng)受到了干擾，金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的性質(zhì)發(fā)生了某些變化，甚至有些金融機(jī)構(gòu)明目張膽地干起了洗錢這一類違法活動(dòng)。

這就破壞了中國(guó)人民銀行對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的有效管理，降低了有關(guān)金融機(jī)構(gòu)尤其是銀行的資信，從而將引起資金的不正常流動(dòng)。對(duì)于一個(gè)為洗錢提供便利的銀行，客戶會(huì)時(shí)刻擔(dān)心它有可能被予以停業(yè)整頓甚至刑事處罰之類的懲罰，這樣一來(lái)，他們還愿意把資金存入此銀行嗎?即使已存入，或許他們也會(huì)迅速地將資金調(diào)出，或進(jìn)行投資或選擇其他的銀行。

在一定時(shí)間內(nèi)，這筆資金將為資金所有者現(xiàn)實(shí)地持有，而資金所有者現(xiàn)實(shí)地持有資金對(duì)社會(huì)，尤其是金融市場(chǎng)，金融秩序來(lái)說(shuō)，是一把雙刃劍，倘若處理不當(dāng)，就會(huì)引起金融市場(chǎng)的波動(dòng)。

同時(shí)，洗錢犯罪也嚴(yán)重侵犯了社會(huì)公共管理秩序，因?yàn)橄村X犯罪往往是有組織犯罪活動(dòng)(如販毒、買賣軍火、走私、賄賂等)的繼續(xù)。

洗錢犯罪也嚴(yán)重地妨害了司法活動(dòng)的正常進(jìn)行，因?yàn)橄村X犯罪的目的是要掩蓋、隱藏并最終改變犯罪所得的性質(zhì)，這無(wú)疑為司法機(jī)關(guān)的偵查、審判工作設(shè)置了障礙，主要表現(xiàn)在：

一是調(diào)查難。

把?“黑錢、臟錢”轉(zhuǎn)移到境外和洗白需要經(jīng)過(guò)很多刑事環(huán)節(jié)，涉及方方面面，不僅需要偵查人員具有更加專業(yè)全面的知識(shí)，而且需要有更加敏銳的洞察力，能夠撥開迷霧，發(fā)現(xiàn)真相，查處的代價(jià)十分高昂。

二是取證難。

很多洗錢活動(dòng)是通過(guò)犯罪分子自己或家族的私營(yíng)企業(yè)來(lái)進(jìn)行的，這類“企業(yè)”管理的家庭化、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不規(guī)范，財(cái)務(wù)帳目和基礎(chǔ)資料的不完全，以及大量的現(xiàn)金交易和帳外交易，很容易成為腐敗分子洗錢的防空洞，也成為取證工作的難點(diǎn)。

三是追贓難。

由于腐敗分子急于把贓款(“黑錢、臟錢”)轉(zhuǎn)移到境外，而且用違法犯罪手段侵占的財(cái)產(chǎn)不存在“成本”問(wèn)題，他們往往為此不惜代價(jià)，而一些中介機(jī)構(gòu)也往往看準(zhǔn)這一點(diǎn)，狠狠斬一刀。一些腐敗分子為了把錢“洗白”，要在當(dāng)?shù)卦O(shè)立空殼公司，編造假的財(cái)務(wù)報(bào)表，虛報(bào)營(yíng)業(yè)額和利潤(rùn)，在沒(méi)有任何營(yíng)業(yè)活動(dòng)和收入的情況下，不斷繳納各種稅收和保險(xiǎn)，造成贓款的流失。在許多西方發(fā)達(dá)國(guó)家，個(gè)人所得稅稅率高達(dá)40%以上，企業(yè)所得稅也達(dá)25%以上。在這種情況下，轉(zhuǎn)移到那里的贓款僅納稅方面的損失就十分可觀，即使通過(guò)種種途徑最終追回了贓款，也所剩無(wú)幾了。

四是定罪難。

一些已經(jīng)案發(fā)的腐敗分子有很大一部分贓款被其利用洗錢行為隱藏起來(lái)，造成重罪輕判。檢察機(jī)關(guān)立案后從職務(wù)犯罪嫌疑人家中收出與合法收入明顯不符的巨額現(xiàn)金、存折、貴重物品，是能夠證明其貪污賄賂行為的重要犯罪證據(jù)，即使難以一一查實(shí)，至少也構(gòu)成“巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪”。但隨著洗錢“水平”的提高，那種家藏金山銀山的貪官越來(lái)越少了，即使發(fā)現(xiàn)了巨額財(cái)產(chǎn)，但能拿出“說(shuō)法”的情況越來(lái)越多了，連“巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪”也無(wú)法指控。可見，洗錢犯罪也嚴(yán)重妨害國(guó)家司法活動(dòng)的正常進(jìn)行，使得有案難破、有罪不判、重罪輕判、漏罪等司法非正常現(xiàn)象具備了現(xiàn)實(shí)的可能性。

綜上，可以知道洗錢犯罪侵害的客體是屬于復(fù)雜客體，包括國(guó)家關(guān)于金融活動(dòng)的管理秩序、社會(huì)管理秩序以及司法機(jī)關(guān)查處犯罪的正常活動(dòng)，而這樣的行為往往也是破壞了國(guó)家的金融管理秩序。如果你對(duì)此還有疑問(wèn)或者進(jìn)一步的需求，可以咨詢律霸網(wǎng)相關(guān)律師。