中國人民銀行令

(〔2014〕第2號)

　　根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》，中國人民銀行制定了《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》，經(jīng)2014年3月26日第4次行長辦公會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2014年8月1日起施行。

　　行長：周小川

　　2014年6月22日

銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法

　　第一章 總 則

　　第二章 市場準(zhǔn)入與退出

　　第三章 監(jiān)督管理

　　第四章 罰 則

　　第五章 附 則

第一章　總則

　　第一條　為了規(guī)范銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，保障外匯市場平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》(以下簡稱《外匯管理?xiàng)l例》)，制定本辦法。

　　第二條　中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)是銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。

　　第三條　本辦法下列用語的含義：

　　(一)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；

　　(二)結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行為客戶或因自身經(jīng)營活動(dòng)需求辦理的人民幣與外匯之間兌換的業(yè)務(wù)，包括即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)；

　　(三)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指在交易訂立日之后兩個(gè)工作日內(nèi)完成清算，且清算價(jià)格為交易訂立日當(dāng)日匯價(jià)的結(jié)售匯交易；

　　(四)人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)是指遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外匯期貨、人民幣與外匯掉期、人民幣與外匯期權(quán)等業(yè)務(wù)及其組合；

　　(五)結(jié)售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理對客和自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)、參與銀行間外匯市場交易等人民幣與外匯間交易而形成的外匯頭寸。

　　第四條　銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。

　　第五條　銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法和其他有關(guān)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理規(guī)定。

第二章　市場準(zhǔn)入與退出

　　第六條　銀行申請辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)具有金融業(yè)務(wù)資格；

　　(二)具備完善的業(yè)務(wù)管理制度；

　　(三)具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備；

　　(四)擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員和業(yè)務(wù)人員。

　　第七條　銀行申請辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)具有即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；

　　(二)具備完善的業(yè)務(wù)管理制度；

　　(三)擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員和業(yè)務(wù)人員；

　　(四)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對從事金融衍生產(chǎn)品交易的有關(guān)規(guī)定。

　　第八條　銀行可以根據(jù)經(jīng)營需要一并申請即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格。

　　第九條　銀行申請即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)由其總行統(tǒng)一提出申請，外國銀行分行除外。

　　政策性銀行、全國性商業(yè)銀行申請即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格，由國家外匯管理局審批;其他銀行由所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部審批。

　　第十條　銀行分支機(jī)構(gòu)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得已具備相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的上級機(jī)構(gòu)授權(quán)，并報(bào)所在地國家外匯管理局分支局備案。

　　第十一條　銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，發(fā)生合并或者分立的，新設(shè)立的銀行應(yīng)當(dāng)向外匯局重新申請結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格;發(fā)生變更名稱、變更營業(yè)地址、經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)合并或者分立等情況的，應(yīng)當(dāng)自變更之日起30日內(nèi)報(bào)外匯局備案。

　　第十二條　銀行停止辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自停辦業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)報(bào)外匯局備案。

　　第十三條　銀行被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)的，其結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格自動(dòng)喪失。

第三章　監(jiān)督管理

　　第十四條　銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并建立結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理定期評估機(jī)制。

　　外匯局對銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)中執(zhí)行外匯管理規(guī)定的情況實(shí)行定期評估。

　　第十五條 銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為結(jié)售匯業(yè)務(wù)的牽頭管理部門，負(fù)責(zé)督導(dǎo)、協(xié)調(diào)本行及其分支機(jī)構(gòu)的外匯管理規(guī)定執(zhí)行工作。

　　第十六條 銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理人員、經(jīng)辦人員、銷售人員、交易員以及其他相關(guān)業(yè)務(wù)人員的外匯管理政策培訓(xùn)，確保其具備必要的政策法規(guī)知識(shí)。

　　第十七條 銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯會(huì)計(jì)科目，區(qū)分即期結(jié)售匯和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品，分別核算對客結(jié)售匯、自身結(jié)售匯和銀行間市場交易業(yè)務(wù)。

　　第十八條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照“了解業(yè)務(wù)、了解客戶、盡職審查”的原則對相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)進(jìn)行審核。國家外匯管理局有明確規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第十九條 銀行辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與有真實(shí)需求背景的客戶進(jìn)行與其風(fēng)險(xiǎn)能力相適應(yīng)的衍生產(chǎn)品交易，并遵守國家外匯管理局關(guān)于客戶、產(chǎn)品、交易頭寸等方面的規(guī)定。

　　第二十條 銀行應(yīng)當(dāng)遵守結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將結(jié)售匯綜合頭寸保持在核定限額以內(nèi)。

　　銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額根據(jù)國際收支狀況、銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營情況以及宏觀審慎管理等因素，按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定，外國銀行分行視同法人管理。

　　第二十一條 尚未取得人民幣業(yè)務(wù)資格的外資銀行，在取得即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格以后，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請開立結(jié)售匯人民幣專用賬戶，專門用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的人民幣往來，不適用本辦法第二十條結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定。

　　第二十二條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，可以根據(jù)經(jīng)營需要自行決定掛牌貨幣，并應(yīng)當(dāng)執(zhí)行中國人民銀行和國家外匯管理局關(guān)于銀行匯價(jià)管理的相關(guān)規(guī)定。

　　第二十三條 銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料，并按要求定期核對和及時(shí)糾錯(cuò)。

　　第二十四條 銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯單證保存制度，區(qū)分業(yè)務(wù)類型分別保存有關(guān)單證，保存期限不得少于5年。

　　第二十五條 銀行應(yīng)當(dāng)配合外匯局的監(jiān)督檢查，如實(shí)說明有關(guān)情況，提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

　　第二十六條 外匯局通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等方式，加強(qiáng)對銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，建立健全銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管信息檔案。

第四章 罰 則

　　第二十七條 銀行未經(jīng)批準(zhǔn)擅自辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，由外匯局或者有關(guān)主管部門依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十六條第一款予以處罰。

　　第二十八條 銀行有下列情形之一的，由外匯局依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條予以處罰：

　　(一)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定審核相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)的；

　　(二)未按規(guī)定將結(jié)售匯綜合頭寸保持在核定限額內(nèi)的；

　　(三)未按規(guī)定執(zhí)行中國人民銀行和國家外匯管理局匯價(jià)管理規(guī)定的。

　　第二十九條 銀行未按規(guī)定向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料的，由外匯局依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十八條予以處罰。

第五章 附 則

　　第三十條 未取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行因自身需要進(jìn)行結(jié)售匯的，應(yīng)當(dāng)通過具有結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行辦理。

　　第三十一條 非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行，國家外匯管理局另有規(guī)定的除外。

　　第三十二條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十三條 本辦法自2014年8月1日起施行。此前規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(中國人民銀行令〔2002〕4號發(fā)布)、《中國人民銀行關(guān)于結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理工作的通知》(銀發(fā)〔2004〕62號)同時(shí)廢止。