中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行；中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行，交通銀行；各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院、人民檢察院、公安廳（局）；軍事法院、軍事檢察院：

　　為維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序，保證司法部門嚴(yán)格執(zhí)法，保障有關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在辦理案件中需要通過銀行查詢、凍結(jié)、扣劃企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的問題通知如下：

　　一、關(guān)于查詢單位存款、查閱有關(guān)資料的問題

　　人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要向銀行查詢企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件有關(guān)的銀行存款或查閱有關(guān)的會計(jì)憑證、帳簿等資料時(shí)，銀行應(yīng)積極配合。查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負(fù)責(zé)人（包括城市分理處、農(nóng)村營業(yè)所和城鄉(xiāng)信用社主任。下同）簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢?nèi)藢υ坏媒枳?，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對銀行提供的情況和資料，應(yīng)當(dāng)依法保守秘密。

　　二、關(guān)于凍結(jié)單位存款的問題

　　人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要凍結(jié)企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體與案件直接有關(guān)的一定數(shù)額的銀行存款，必須出具縣級（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，經(jīng)銀行行長（主任）簽字后，銀行應(yīng)當(dāng)立即憑此并按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行帳戶上的同額存款（只能原帳戶凍結(jié)，不能轉(zhuǎn)戶）。如遇被凍結(jié)單位銀行帳戶的存款不足凍結(jié)數(shù)額時(shí)，銀行應(yīng)在六個(gè)月的凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)該單位銀行帳戶可以凍結(jié)的存款，直至達(dá)到需要凍結(jié)的數(shù)額。

　　銀行在受理凍結(jié)單位存款時(shí)，應(yīng)審查“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”填寫的被凍結(jié)單位開戶銀行名稱、戶名和帳號、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)說明原因，退回“通知書”。

　　被凍結(jié)的款項(xiàng)在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍。

　　凍結(jié)單位存款的期限不超過六個(gè)月。有特殊原因需要延長的，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù)凍期限最長不超過六個(gè)月。逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)。

　　人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)凍結(jié)單位銀行存款發(fā)生失誤，應(yīng)及時(shí)予以糾正，并向被凍結(jié)銀行存款的單位作出解釋。

　　被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，在扣劃時(shí)其利息應(yīng)付給債權(quán)單位；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。

　　三、關(guān)于扣劃單位存款的問題

　　人民法院審理或執(zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對查處的經(jīng)濟(jì)犯罪案件作出免于起訴、不予起訴、撤銷案件和結(jié)案處理的決定，在執(zhí)行時(shí)，需要銀行協(xié)助扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的銀行存款，必須出具縣級（含）以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助扣劃存款通知書”（附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機(jī)關(guān)的行政處罰決定書副本，人民檢察院的免予起訴決定書、不起訴決定書、撤銷案件決定書的副本，公安機(jī)關(guān)的處理決定書、刑事案件立案報(bào)告表的副本）及本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證，銀行應(yīng)當(dāng)憑此立即扣劃單位的有關(guān)存款。

　　銀行受理扣劃單位存款時(shí)，應(yīng)審查“協(xié)助扣劃存款通知書”填寫的被執(zhí)行單位的開戶銀行名稱、戶名和帳號、大小寫金額、如發(fā)現(xiàn)不符，或缺少應(yīng)附的法律文書副本，以及法律文書副本有關(guān)內(nèi)容與“通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說明原因，退回“通知書”和所附的法律文書副本。

　　為使銀行扣劃單位存款得以順利進(jìn)行，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在需要銀行協(xié)助扣劃單位存款時(shí)，應(yīng)向銀行全面了解被執(zhí)行單位的支付能力，銀行應(yīng)如實(shí)提供情況。人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)在充分掌握情況之后，實(shí)事求是地確定應(yīng)予執(zhí)行的期限，對于立即執(zhí)行確有困難的，可以確定緩解或分期執(zhí)行。在確定的執(zhí)行期限內(nèi)，被執(zhí)行單位沒有正當(dāng)理由逾期不執(zhí)行的，銀行在接到“協(xié)助扣劃存款通知”后，只要被執(zhí)行單位銀行帳戶有款可付，應(yīng)當(dāng)立即扣劃，不得延誤。當(dāng)日無款或不足扣劃的，銀行應(yīng)及時(shí)通知人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)，待單位帳上有款時(shí)，盡快予以扣劃。

　　扣劃的款項(xiàng)，屬于歸還銀行貸款的，應(yīng)直接劃給貸款銀行，用于歸還貸款；屬于給付債權(quán)單位的款項(xiàng)，應(yīng)直接劃給債權(quán)單位；屬于給付多個(gè)債權(quán)單位的款項(xiàng)，需要從多處扣劃被轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)待結(jié)案歸還或給付的，可暫扣劃至辦案單位在銀行開立的機(jī)關(guān)團(tuán)體一般存款科目贓款暫收戶或代扣款戶（不計(jì)付利息）。待追繳工作結(jié)束后，依法分割返還或給付；屬于上繳國家的款項(xiàng)，應(yīng)直接扣劃上繳國庫。

　　四、關(guān)于異地查詢、凍結(jié)、扣劃問題

　　作出查詢、凍結(jié)、扣劃決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行不在同一轄區(qū)的，可以直接到協(xié)助執(zhí)行的銀行辦理查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款，不受轄區(qū)范圍的限制。

　　五、關(guān)于凍結(jié)、扣劃軍隊(duì)、武警部隊(duì)存款的問題

　　軍隊(duì)、武警部隊(duì)一類保密單位開設(shè)的“特種預(yù)算存款”、“特種其他存款”和連隊(duì)帳戶的存款，原則上不采取凍結(jié)或扣劃等項(xiàng)訴訟保證措施。但軍隊(duì)、武警部隊(duì)的其余存款可以凍結(jié)和扣劃。

　　六、關(guān)于凍結(jié)、扣劃專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在人民銀行存款的問題

　　人民法院因?qū)徖?a href='http://www.bjxgfjob.com/jiufen/14.html' target='_blank' data-horse>經(jīng)濟(jì)糾紛案件或經(jīng)濟(jì)犯罪案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)違法犯罪案件，需要執(zhí)行專業(yè)銀行、其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的款項(xiàng)，應(yīng)通知被執(zhí)行的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)自動(dòng)履行。

　　七、關(guān)于凍結(jié)、扣劃單位存款遇有問題的處理原則

　　兩家以上的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)對同一存款凍結(jié)、扣劃時(shí)，銀行應(yīng)根據(jù)最先收取的協(xié)助執(zhí)行通知書辦理凍結(jié)和扣劃。在協(xié)助執(zhí)行時(shí)，如對具體執(zhí)行哪一個(gè)機(jī)關(guān)的凍結(jié)、扣劃通知有爭議，由爭議的機(jī)關(guān)協(xié)商解決或者由其上級機(jī)關(guān)決定。

　　八、關(guān)于各單位的協(xié)調(diào)和配合

　　人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、銀行要依法行使職權(quán)和履行協(xié)助義務(wù)，積極配合。遇有問題或人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的銀行意見不一致時(shí)，不應(yīng)拘留銀行人員，而應(yīng)提請雙方的上級部門共同協(xié)商解決。銀行人員違反有關(guān)法律規(guī)定，無故拒絕協(xié)助執(zhí)行、擅自轉(zhuǎn)移或解凍已凍結(jié)的存款，為當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信、協(xié)助其轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任。

　　以上各項(xiàng)規(guī)定，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　過去的規(guī)定與本文有抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

　　附件：協(xié)助查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃單位存款通知書文書格式

　　　　　　　協(xié)助查詢存款通知書
　　　　　　　　　?。ù娓?br/>　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　發(fā)往銀行：
　　　　　　　………………………………
　　事由：因
　　　　　　…………………………………
　　……………………………………………
　　……………………………………………
　　查　　詢：
　　　　　　　………………………………
　　單位銀行存款
　　查詢?nèi)耍?br/>　　　　　　…………………………
　　批準(zhǔn)人：
　　　　　　…………………………
　　填發(fā)人：
　　　　　　…………………………
　　……………………………………院（局）
　　　　　　　　　　　年　　月　　日
　　注：（１）查詢?nèi)颂钬?fù)責(zé)向銀行聯(lián)系的承辦人。
　　　　（２）正式印刷時(shí)，應(yīng)將查詢、凍結(jié)、解凍、
　　　　扣劃機(jī)關(guān)加上，如××人民法院協(xié)助查

　　　　　　　協(xié)助凍結(jié)存款通知書
　　　　　　　　　?。ù娓?br/>　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　發(fā)往銀行：
　　　　　　　………………………
　　事由：因
　　　　　　…………………………
　　……………………………………
　　……………………………………
　　關(guān)于
　　　　………………………單位在
　　…………行（處）…………帳戶
　　的存款　　元，請暫停支付　月
　　　　　……　　　　　　　…
　　（從　年　月　日起至　年　月　日止）
　　逾期或撤銷凍結(jié)后，方可支付。
　　批準(zhǔn)人：
　　　　　　…………………………
　　承辦人：
　　　　　　…………………………
　　填發(fā)人：
　　　　　　…………………………
　　…………………………………院（局）
　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　　　　　　協(xié)助查詢存款通知書
　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　　　銀行：
　　　　　　　………………………………
　　　　茲因
　　　　　　…………………………………
　　……………………………………………
　　須向你行查詢
　　　　　　　　……………………………
　　單位的銀行存款，特派我院（局）
　　　　　　　　　　　　　　　　　……
　　同志前往你處，請予協(xié)助查詢?yōu)榕巍?br/>　　附：可提供當(dāng)事人銀行存款線索：
　　存款單位名稱：
　　　　　　　　　…………………
　　帳號：
　　　　　……………………………………
　　其他：
　　　　　……………………………………
　　……………………………………………院（局）
　　　　　　年　　月　　日（公章）
　　詢、凍結(jié)、解付、扣劃存款通知書，標(biāo)
　　用式樣“尺寸大小”的文字不要印上。
　?。ǎ常┘堥L３６公分，寬１７公分，上空３公分，

　　　　　　　協(xié)助凍結(jié)存款通知書
　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　××銀行…………………………………茲因
　　…………………………………………………
　　…………………………………………………
　　…………………………………………………
　　關(guān)于………………………………單位在你屬
　　……………行（處）……………帳戶的存款
　　　　元，請暫停支付　月（從　　年　　月
　　……　　　　　　　…　　　……　……
　　　　日起至　　年　　月　　日止）逾期或撤銷凍結(jié)后，方
　　……　　　……　……　……
　　可支付。
　　院（局）長簽字…………………
　　……………………………院（局）
　　　　　　　　　年　　月　　日（公章）

　　　　　　　協(xié)助查詢存款通知書
　　　　　　　　　　（回執(zhí)）
　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　…………………………院（局）：
　　　　你院（局）字第　　　　　　號查詢通知書
　　　　　　　　　　　………………
　　收悉。現(xiàn)將　　　　　　　　　單位
　　　　　　　………………………
　　的銀行存款情況提供如下：
　　……………………………………………
　　……………………………………………
　　……………………………………………
　　……………………………………………
　　……………………………………………
　　××銀行
　　　　　　…………………………………
　　　　　　　年　　月　　日（公章）
　　下空２公分，各聯(lián)長１２公分，寬１７公分，
　　左空３公分（裝訂線在正中），右空１公分，
　　內(nèi)容長為８公分，寬１２公分。

　　　　　　　協(xié)助凍結(jié)存款通知書
　　　　　　　　　　　（回執(zhí)）
　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　　　　　　　　　　　　　　　院（局）：
　　……………………………………
　　　　你院（局）字第　　　號凍結(jié)通知書
　　收悉。關(guān)于　　　　　　　　　　單位
　　　　　　　…………………………
　　在我行（處）的　　　　　　　帳戶存款
　　　　　　　　　…………………
　　應(yīng)凍結(jié)　　　元，已凍結(jié)　　　　　元，
　　　　　………　　　　　……………
　　未凍結(jié)　　　元，原因
　　　　　………　　　　………………………
　　……………………………………………
　　……………………………………………
　　　　　　××銀行
　　　　　　　　　　………………
　　　　年　　月　　日（公章）

　　　　　　　解除凍結(jié)存款通知書
　　　　　　　　　　（存根）
　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　發(fā)往銀行：
　　　　　　　…………………………
　　事由：　　年　　月　　日字第　　號
　　凍結(jié)通知書凍結(jié)　　　　　　　　單位
　　　　　　　　　……………………
　　在你行（處）　　帳戶的存款
　　　　　　　　　　　　　　　…………
　　元，現(xiàn)請解除凍結(jié)可以支付。
　　批準(zhǔn)人：
　　　　　　…………………………
　　承辦人：
　　　　　　…………………………
　　填發(fā)人：
　　　　　　…………………………
　　…………………………院（局）
　　　　　　年　　月　　日

　　　　　　　協(xié)助扣劃存款通知書
　　　　　　　　　　（存根）
　　　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　發(fā)往銀行：
　　　　　　　………………………………
　　事由：根據(jù)
　　　　　　　………………………………
　　………………………………………………
　　………………………………………………
　　請將　　　　　　　　　　　　單位在
　　　　………………………………
　　　　　　　　行（處）　　　　　　帳戶
　　………………　　　　………………
　　的存款　　　元，扣劃至
　　　　　……　　　　　…………………
　　　　　　　　　　　單位銀行帳戶或
　　……………………
　　　　　　　　　國庫。
　　………………
　　批準(zhǔn)人：
　　　　　　…………………………
　　承辦人：
　　　　　　…………………………
　　填發(fā)人：
　　　　　　…………………………
　　…………………………院（局）
　　　　　　　年　　月　　日

　　　　　　　解除凍結(jié)存款通知書
　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　××銀行：
　　　　　　　……………………………
　　　　　　　年　　月　　日字第
　　號凍結(jié)通知書凍結(jié)
　　　　　　　　　　……………………
　　單位在你行（處）　　　　　　　帳戶
　　　　　　　　　　…………………
　　的存款　　　　　　　元，現(xiàn)請解除
　　　　　…………………
　　凍結(jié)可以支付。
　　……………………………院（局）
　　　　　　　年　　月　　日（公章）

　　　　　　　協(xié)助扣劃存款通知書
　　　　　　　　　　字第　　號
　　××銀行：
　　　　　　　……………………………
　　　　根據(jù)
　　　　　　………………………………
　　…………………………………………
　　因　　　　　　　　　　單位在期限
　　　…………………………
　　內(nèi)未予執(zhí)行，請將該單位在你屬
　　　　　　　　行（處）　　　帳戶的存款
　　　　　　　　元，扣劃至
　　…………　　　　　………………
　　單位銀行帳戶　　　　　　　　國庫。
　　　　　　　　……………………
　　收款單位名稱：
　　　　　　　　　………………………
　　開戶行名稱：
　　　　　　　　…………………………
　　帳號：
　　　　　…………………………………
　　院（局）長簽字
　　　　　　　　　………………………
　　………………………………（院（局）
　　　　　　　年　　月　　日（公章）

　　　　　　　解除凍結(jié)存款通知書
　　　　　　　　?。ɑ貓?zhí)）
　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　　　　　　　　　　　　　院（局）：
　　………………………………
　　　　你院（局）字第　　號解除凍結(jié)通
　　知書收悉。關(guān)于　　　　　　　單位
　　　　　　　　　…………………
　　在我行（處）的　　　　　　　　帳戶
　　　　　　　　　……………………
　　存款　　　　　　　　元，已解除凍結(jié)，
　　此復(fù)。
　　　　　　××銀行
　　　　　　　　　　………………………
　　　　　　　年　　月　　日（公章）
　　　　　　　協(xié)助扣劃存款通知書
　　　　　　　　　　?。ɑ貓?zhí)）
　　　　　　　　　　　　　　　字第　　號
　　　　　　　　　　　　　　　　　院（局）：
　　………………………………………
　　　　你院（局）字第　　　　號扣劃通知書
　　收悉。關(guān)于　　　　　　　　　　單位
　　　　　　　…………………………
　　在我行（處）的　　　　　　　　帳戶的存
　　　　　　　　　……………………
　　款　　　　　　元，已扣劃至
　　　………………　　　　　　……………
　　單位銀行帳戶或　　　　　　　　　國庫。
　　　　　　　　　………………………
　　未扣劃　　　　　　元，原因
　　　　　………………　　　　…………
　　　　××銀行
　　　　　　　　……………………………
　　　　　　　年　　月　　日（公章）