（農銀發[1993]6號　1993年1月6日） 各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行： 　　現將《中國農業銀行進一步強加鄉鎮企業信貸工作的意見》印發你行，請結合本地實際情況，認真組織貫徹落實，并將實施中的情況和問題及時報告總行。 　　附件： 中國農業銀行進一步加強鄉鎮企業信貸工作的意見 　　為了學習貫徹國務院《關于促進鄉鎮企業持續健康發展》的通知精神，貫徹落實總行威海信貸工作會議提出的工作要求，進一步支持和促進鄉鎮企業的發展，把信貸管理提高到一個新的水平，針對當前信貸工作實際和面臨的新情況，對今后一個時期鄉鎮企業信貸工作提出以下意見： 　　一、適應新形勢，開拓新思路，積極支持鄉鎮企業再上新臺階 　　鄧小平同志南巡重要講話之后，中央相繼出臺了一系列重大改革措施，整個國民經濟進入了一個新的發展時期，給鄉鎮企業的發展創造了一個嶄新的環境和機遇。但在新的形勢下，鄉鎮企業信貸工作面臨著許多困難和矛盾：企業發展速度超常規增長，資金供求矛盾更加突出，宏觀調控的任務更為艱巨；部分企業經濟效益不理想，貸款占用結構不合理，信貸結構調整的難度很大；市場競爭更加激烈，鄉鎮企業面臨新的挑戰；對科技的需求更加迫切，而固定資產貸款投入十分短缺；企業經營機制的轉換，要求銀行的業務經營必須以經濟效益為中心，而目前信貸資產質量不高、資金周轉較慢、貸款收息率較低，制約了銀行企業化經營；信貸隊伍建設與經濟發展的要求不適應，管理和服務手段落后，與現代化管理要求相距甚遠。所以各級行必須面對現實，增加工作的緊迫感和責任感，牢固樹立以業務經營為中心，以信貸為主體的指導思想；抓住機遇，開拓經營，堅定不移地支持鄉鎮企業健康發展；牢固樹立經濟效益觀念，按照社會主義市場經濟的要求發放貸款，提高信貸資金的使用效益；充分發揮信貸對經濟發展和革新技術的導向與杠桿作用，進一步支持企業深化改革，調整結構，技術進步，加強管理，提高經濟效益；同時要樹立貸款的風險防范觀念，探索風險管理的新方法，確保貸款的安全、周轉、有效。 　　堅持以經濟效益為中心，全面提高信貸資金使用效益。要正確處理速度與效益的關系，堅持誰有效益就支持誰，效益差的速度再快也不能支持。要從過去那種片面支持企業追求產值指標，盲目擴大基建規模，轉向支持企業深化改革，革新技術，提高產品質量，開發新產品，發展外向型經濟上來。 　　堅持以國家產業下策為依據，以市場需求為導向，以經濟效益為根本，重點調整好貸款的產業、區域、企業結構。 　　堅持宏觀調控與微觀搞活的有機結合，在服從國家宏觀調控的前提下，重點研究、建立新的資金投入機制，開辟新的資金投入渠道，以解決資金供求緊張的矛盾，支持鄉鎮企業保持合理、有效的增長速度。 　　堅持貸款的安全性、周轉性、效益性原則，重點加強信貸基礎管理和風險防范。通過推行一系列行之有效的管理制度和方法，確保信貸資金的質量。 　　根據以上指導思想和信貸原則，今后一個時期，要通過信貸結構的調整，使貸款在產業、區域、企業間的結構更趨合理；通過支持企業技術進步，使企業改善，兩呆貸款逐步下降，信貸規模和資金得到充分利用，貸款的收息率明顯提高。 　　二、加強信貸投向管理，進一步調整和優化信貸的產業和區域結構 　　根據國民經濟發展的要求，合理調整貸款在第一、二、三產業的結構，在東中西區域間的布局，實行信貸資金在產業、區域、產品、企業間的有效配置，是鄉鎮企業信貸工作的重要內容和長期任務。 　　(一)充分發揮信貸的導向作用，進一步調整鄉鎮企業貸款的產業、產品結構 　　我國鄉鎮企業經過幾年的不斷調整，產業、產品結構逐步趨向合理，但還不盡完善。突出表現在：區域間產業結構趨同，低水平的重復建設仍然存在，基礎產業相對薄弱，第三產業嚴重滯后，加工企業發展偏多，一些高耗能、低效益、污染嚴重的企業還未得到根本抑制。因此，必須下決心抓好產業、產品結構的調整。 　　在產業結構上要重點支持開發利用當地資源的農產品加工業、原材料工業、建材工業；重點支持為農業和農村經濟服務的農用工業和第三產業的發展。在產品結構上要重點支持深加工增值快的農產品生產；支持創匯、節匯產品、配套產品的生產；支持科技含量“高、新、尖”、“名、特、優”產品的生產；支持為農業服務的農機、農資產品的生產；支持勞動密集型產品和與人民生活相關的日用消費品的生產。 　　當前，要積極貫徹落實中央關于加快發展第三產業的決定，積極支持鄉鎮第三產業的發展。積極支持鄉鎮第三產業，要重點支持投資少、見效快、效益好的商業、飲食業、旅游業的發展；支持鄉村企業生產要素和工業產品經銷市場的形成與發展；在工業品生產集中、交通方便的商品集散地，支持一些規模較大、建設期短、見效快的綜合性或專業性產品購銷市場；支持鄉鎮工業發展的基礎行業的建設，包括興辦長短結合、水陸并舉的交通運輸業以及倉儲業、保鮮業、搬運業的發展，為鄉鎮工業產品貨暢其流奠定基礎；支持與科技進步相關的新興行業的發展，如咨詢業、信息業、技術服務業等。 　　(二)堅持分類指導的方針，合理調整信貸布局，進一步完善鄉鎮企業信貸的區域政策 　　為促進鄉鎮企業的全面發展，今后一個時期，在信貸政策上必須堅持因地制宜，分類指導，采取梯級開發，臺階推進的發展戰略。 　　東部地區(沿海開放地區，沿海、沿江開放城市，經濟特區等)鄉鎮企業，在企業規模、技術力量、人才信息、產品市場等方面都具有一定優勢，必須堅持在提高中求發展。今后一個時期信貸工作面臨的主要任務是以國際市場為主，以科技產品為主，以規模效益為主，支持現有企業加快技術進步和技術改造，提高產品科技含量，帶支產業、產品結構調整，推動區域優勢全面發展，帶動和輻射中西部地區鄉鎮企業的啟動和發展。在信貸投向上要重點支持企業啟用新技術，開發新產品，投身國際市場，發展一定規模。對技術含量高的外向企業、三資企業、進口替代企業、與內地聯營企業、勞動技術密集型企業要優先支持。 　　大中城市郊區的鄉鎮企業具有引進吸收國營企業技術，設備、人才、資金的優勢，配套加工、聯營合作是城郊鄉鎮企業的主要特征。農業銀行要繼續支持城效型鄉鎮企業的發展。中央關于轉換國營企業經營機制的決定，一方面給國營企業注入了新的活力，使之可以與鄉鎮企業在同等條件下平等競爭；另一方面雙方合作的可能性加大。各地農行要在積極支持國營企業轉換經營機制，提高經濟效益的同時，積極支持城鄉企業的聯營與合作，帶動鄉鎮企業的發展。重點支持為國營企業配套產品的生產，支持與大中型企業組建企業集團的成員企業的發展。 　　中西部地區是今后一個時期區域信貸政策調整的重點。這些地區鄉鎮企業發展與東部地區比較有明顯的差距，而且這種差距有逐步拉大的趨勢。如果不加速發展，必然牽制全國經濟發展的步伐，影響第二步戰略目標的實現。因此，農業銀行要集中一部分信貸規模和資金，用于支持中西部地區鄉鎮企業的發展。 　　支持中西部地區鄉鎮企業的發展，應實行因地制宜，揚長避短，集中與分散，發展與提高相結合的方針。堅持從實際出發，合理規劃，量力而行，不能不顧客觀實際，急于求成，搞遍地開花。堅持在支持現有企業上規模、上水平、上檔次、上效益的基礎上，適度新開一些起點較高的建設項目。堅持講求經濟效益的原則，以市場為導向，以產業政策為指導，只要產品有市場，質量有保證，經營有效益，不污染環境，不破壞資源，企業遵紀守法，能發展什么就支持什么。當前支持的重點應放到：在產業上，應支持三大產業一起上，重點是二、三產業；在區域上，應重點支持依靠科技、起點較高的集中連片工業小區的開發與建設，以此帶動運輸、商業、飲食、服務業的發展，應重點支持三沿(沿邊境、沿長江、沿城市)地區鄉鎮企業的發展。在企業結構上，實行“多輪驅動，多軌運行”的方針，支持集個體、三資、股份、各種聯營企業一齊上，哪個輪子轉得快，就支持誰發展，在信貸政策上一視同仁。 　　積極支持邊境地區鄉鎮企業的發展。邊境地區是我國對外開放的重要組成部分，要打通內陸地區經濟發展的一個戰略性通道，對促進中西部地區經濟發展將會起到積極作用。沿邊地區信貸工作的重點要緊緊圍繞搞活邊貿、帶動工業的貿易品加工和興辦鄉鎮第三產業。對適銷對路的貿易品生產、加工、倉儲、運輸、飲食服務等應予積極支持。　　(三)支持企業深化改革，進一步優化貸款的企業結構 　　支持鄉鎮企業結構的調整并優化貸款的企業結構，一是要支持企業集團的發展。鄉鎮企業集團，是以骨干企業為核心，以名優產品為龍頭，在生產、技術、經營、資金上相關的企業(含國營、城鎮集體企業)、科研單位及其他經營組織，為適應競爭的需要，在平等自愿、互惠互利的基礎上聯合組成的經濟實體。因此，在貸款發放中要實行集中傾斜；在信息、咨詢、結算等方面要積極提供服務。二是要積極支持農村工業的成片開發與建設，引導工業資本的相對集中，提高區域投資效益，加快農村城市化建設，改變目前鄉村工業“散、小、低”的狀況和村村點火、戶戶冒煙的粗放經營路子。要適當集中一部分信貸資金，重點支持各地興辦的農民城、工業小區、經濟開發區等。三是積極支持股份制企業發展。股份制是企業組織結構調整的最佳選擇，各地農行要積極支持。對經過工商登記，有股份合作制章程，利潤分配和分紅合理，經濟效益好的股份制企業的合理資金需要，要重點支持。 　　三、發揮信貸革新技術的杠桿作用，進一步完善科技信貸政策 　　我國鄉鎮企業經過十幾年的發展，科技水平不斷提高，技術進步不斷加快，企業對新技術、新工藝的需求日趨迫切。今后一個時期，必須集中一部分資金支持加快技術進步。 　　(一)堅持分類指導，多層次發展的方針。對東部地區應支持企業在采用適用技術的同時，吸納高新技術，發展高新尖產品的生產，實現產品外向化。中、西部地區要支持企業選擇適用技術和傳統技藝開發本地資源，抓好骨干龍頭企業的技術進步。在大城市郊區和技術基礎力量較為雄厚的地區，要支持企業與科研院校、科研單位橫向聯合，或發展技術、資金月份制。在科技項目上，要重點支持以“星火”、“火炬”等科技計劃的實施；支持技術起點高、輻射力強、經濟效益好的科技項目；在科技區域上要重點支持科技區域的建設。對名地舉辦的各類科技開發區應予積極支持，對國家級的“星火”示范區、“火炬”帶、“高新技術產業開發區”、“科技園”等應增大科技信貸的傾斜度。同時要支持各行業的技術進步。要根據國家對行業技術管理的要求，選擇一批骨干企業進行示范，以推動整個行業技術水平的提高。 　　(二)堅持兩手抓。一手抓支持企業引進技術，武裝自我。重點支持企業購買技術專利，掌握知識產權，促進科研成果的轉化，使相當一部分科學技術在鄉鎮企業開花結果、扎根安家；一手抓支持企業自身研制、開發和利用。重點支持廠辦科研和有條件自我研制開發新技術的企業開發新產品，消化新技術。并有針對性地支持企業開發一代、研制一代、儲備一代、生產一代。 　　(三)支持農村科技市場的形成與發展。近幾年，一些地方農村科技市場已悄然崛起，要支持鄉鎮企業投身這一領域，通過購買科研成果、技術專利來推動企業的技術進步，推動知識產權的流動，促進科研成果的轉化，促進科技市場的形成。 　　四、強化信貸職能，改進和完善信貸調控手段，完善貸款的投入機制 　　目前鄉鎮企業發展中，資金供求矛盾十分突出。因此必須堅持多渠道籌集資金，用好用足現有信貸政策。 　　(一)改善鄉鎮企業貸款的計劃管理。今后凡核定給各行的鄉鎮企業貸款計劃，其中不再核定固定資產貸款計劃，由各行根據當地實際情況自行掌握固定資產貸款比例。 　　(二)鄉鎮企業貸款規模在保證年末不突破貸款規模的前提下，年度中間可做靈活調節，加速融通周轉。 　　(三)辦好各種專項貸款。為確保信貸的產業、產品、區域政策的貫徹落實，今后一個時期，總行將繼續舉辦“貿工農”、“星火計劃”、“農村電力”、“少數民族地區貼息”等專項貸款，并根據實際情況調整專項貸款計劃，實行指導性管理。各種專項貸款一律實行項目管理，項目的篩選實行雙線上報，由銀行獨立下達項目貸款計劃，貸與不貸，貸多貸少，由經營行自主決策。 　　要用好用活中西部地區專項貸款。國務院決定到2000年前每年增加50億元貸款規模用于支持中西部地區鄉鎮企業的發展。貸款的使用和分配要堅持“兩掛鉤”、“一照顧”、“一集中”、“一堅持”的原則。貸款的分配與使用應與當地信貸資金供應狀況掛鉤，與貸款效益掛鉤，對信貸資金短缺、貸款效益不好的行應減少貸款規模的分配；在同等條件下，對老、少、邊窮地區應給予適當照顧；要適當集中一部分貸款規模，集中用于區域經濟開發和重點項目的建設；要堅持貸款的自主權，按借貸資本的本質要求經營貨款。 　　(四)為增加貸款有效投入，強化宏觀調控職能，總行或分行對固定資產貸款(含專項貸款)適當集中一部分規模統籌使用，重點支持一些全局性、示范性項目。 　　(五)根據職能轉換的要求，各級管理行要努力開辦自營信貸業務，其形式包括直接貸款、聯合貸款、委托貸款等。貸款投放的重點是優勢地區、優勢產業、優勢項目。各行應通過自辦信貸業務，并促進信貸管理水平的提高。 　　(六)實行新增貸款規模與搞活貸款存量掛鉤。總行在分配新增貸款規模時，對各行搞活的存量貸款，將按一定比例掛鉤。具體操作同總行制定的業務經營計劃相銜接，嚴格考核管理。 　　(七)靈活調節，用好用足現有貸款規模。為了支持農村工業全面發展，從明年起凡是與國營工業組成的各種聯營、聯合、月份制和企業集團的鄉鎮工業，其貸款規模可以與工業貸款規模調節使用。對農村建制鎮所轄的鎮辦工業可同城鎮集體工業同等對待，兩者規模可相互調劑，相互融通。 　　(八)加強項目與計劃的銜接，提高貸款規模的利用率。一是要加強項目管理，建立固定資產項目庫制度，改變“計劃等項目”的狀況。二是專項貸款計劃與項目要限期銜接，提高效率，過期不候。三是加強計劃間的調節，設備貸款計劃在未使用前，可以調劑用于流動資金貸款，也可相反調劑。 　　五、強化貸款的風險管理，建立和完善信貸資產的安全保障機制 　　(一)堅持貸款的自主決策權。鄉鎮企業是農村經濟發展的熱點，來自各方面的干預較多。農業銀行支持鄉鎮企業發展必須堅持貸款的自主決策權。發放貸款應考慮有關部門的意見和要求，但絕不能以部門代替銀行決策。貸與不貸，貸多貸少，應根據經濟效益由經營行自主審查，自主決策，自主放款。 　　(二)進一步完善項目貸款管理制度。根據項目貸款管理要求，應建立必要的項目貸款管理制度。一是建立貸款項目庫制度。通過建立備選項目、意向項目、貸款項目庫，提高項目的選擇度和承貸面。二是建立項目檔案管理制度。凡是立項貸款的項目，都要建立項目檔案，檔案資料要齊全，并進行經常性分析，隨時掌握貸款項目的建設、生產經營、資金營運狀況，為貸款的管理奠定基礎。三是建立項目總結報告制度。項目貸款一經發放，應定期(一般半年)反映項目建設中資金、貸款到位及使用情況。項目竣工后，進行認真總結，寫出專題報告報審批行。 　　(三)全面推行鄉鎮企業風險基金制度。為增強企業抗風險能力，及時清償貸款債務和彌補貸款企業虧損，應在全國范圍內建立和推廣鄉鎮企業風險基金制度。風險基金的來源，可從企業上交的管理費中提取，從主管部門收取的利潤中提取，從承包、租賃企業職工上交的風險抵押金中提取，從企業銷售收入中直接提取等等。風險基金要專戶存儲，專款專用。主要用于歸還關停、虧損企業貸款，一般不得用于其他開支。對實行風險基金的縣、鄉、企業，可實行優惠政策，貸款可優先安排，項目可優先銜接。對以風險基金歸還的貸款其規模和資金仍留當地使用。 　　(四)試行貸款風險度管理方法。貸款風險度管理是新形勢下信貸管理的一種新模式，是繼過去一些管理方法的深化和改革，它具有管理上的科學性、客觀性和國際通用性。各地可根據本地情況，逐步試行貸款風險度管理，在貸款發放前，依據測定的風險系數，預測出風險度。并隨時掌握風險度的變化，針對不同的風險度，采取相應的措施加以管理。 　　(五)根據不同情況選擇可靠的貸款方式。對一些信用好、效益高、風險小、額度少的企業發放貸款可實行信用方式外，其他貸款一律實行擔保、抵押方式。對過去沒辦理抵押、擔保的，要抓緊清理補辦。根據鄉鎮企業貸款的實際情況，可以采取區域經濟擔保方式。發放擔保、抵押貸款，必須嚴格按照有關規定辦理，必須對擔保人的擔保資格和抵押物的變現能力進行嚴格審查，使這種方式真正起到保證信貸資金安全的作用。 　　(六)全面推行信貸規范化管理，保證貸款管理制度的落實。威海會議制定并通過了全國統一的信貸管理規范，成為信貸管理的基本準則。各地應結合本地實際，按照鄉鎮企業信貸的特點制定具體的實施辦法，嚴格按程序操作，確保信貸資金的安全運轉。 　　(七)建立信貸資金的“雙保險”制度。一是要求貸款企業都應參加財產保險，并作為貸款條件。對支付保費有困難的企業可以發放貸款。二是在可能的情況下，可配合有關部門試辦信貸保險。 　　(八)普及電腦的應用，促進信貸管理手段的現代化。信貸管理規范化的落實，辦公效率的提高，貸款決策的科學性，服務手段的現代化，都離不開電腦的應用。根據一些行的經驗，信貸部門直接掌握電腦并結合信貸管理開發軟件是切實可行的。各行在辦公經費、電腦配備等方面對信貸部門要給予優先考慮。要注意培養和引進復合型人才，即懂得信貸業務又懂電腦應用技術，爭取在較短時間內，使信貸管理水平有新的提高。 　　六、落實貸款責任制度，建立和完善貸款管理的制約機制 　　(一)積極推行審貸崗位分離制，把貸款的調查管理、審查核準、檢查監測適當分解，落實職責。要結合鄉鎮企業貸款特點和信貸隊伍狀況明確崗位職責，制定操作辦法，并要作到合理分工、協調動作、提高效率、確有效益。崗位分離目前應在工業信貸內部進行。根據總行試點方案的要求，各省可根據本地實際情況，加快試點逐行推行。 　　(二)建立貸款管理責任制。根據“誰經營，誰決策，誰負責”的原則，在決策層應建立以經營行行長為中心的貸款管理責任制。由經營行行長行使貸款決策權并承擔相應的責任，信貸部門應對長行負責。在基層要建立貸款管理個人責任制。明確每個信貸員的具體職責，信貸員必須按職責和規定的程序進行工作。在明確各自職責的同時，要建立相應的獎懲制度。對信貸員工作的好壞，要定期作出評價，并相應采取獎懲措施。對決策無誤，工作成果顯著的領導干部和信貸員要給予通報表揚，列入政績考核，增發資金、晉升工資等。上級行和黨政部門頒發的各種物質獎勵(含資金)，應落實到崗到人，對違反政策制度、玩忽職守、以權謀私等造成的貸款損失，要給予通報批評、扣發資金、下調工資、撤銷職務、調離崗位等處分。情節嚴重和觸犯法律的要追究法律責任。 　　(三)進一步完善貸款的監測考核制度。貸款的監測考核是反映貸款占用狀況和制定信貸政策的依據。根據農業銀行轉換經營機制的要求，鄉鎮企業貸款監測考核指標應作進一步的調整和完善。考核指標應根據搞好銀行業務經營，提高貸款使用效益來確定。從今年起鄉鎮企業貸款主要考核到期貸款收回率、信貸規模利用率、貸款利息收回率、兩呆貸款占用率等指標。要把考核指標分解到崗，落實到人。要加強系統內的考核監測，定期分析，發現問題及時反饋調節，促進信貸資金加速周轉，提高效益。