（2002年5月14日　農銀發[2002]84號） 各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行： 　　為提高國債的流動性，降低商業銀行的經營與支付風險，同時也為廣大中小投資者提供一條新的投資渠道，中國人民銀行、財政部決定在工、農、中、建四家國有商業銀行試辦柜臺記賬式國債交易業務。總行領導十分重視這項業務。尚福林行長作出重要批示“此事應盡快準備，對占領市場份額影響極大”。為此，總行成立了由主管副行長任組長，有關部門總經理及各開發試點分行（北京、上海、深圳、青島、浙江、福建）行長任成員的債券柜臺交易及二級托管業務領導小組。經過2年的精心、周密、細致的準備工作，目前已完成了柜臺記賬式國債交易系統的開發、模擬測試、實際生產環境測試，以及相關業務培訓工作，得到了人民銀行的好評。 　　今年6月初柜臺記賬式國債交易業務將要推向市場，年內將在全國范圍內逐步推開。為方便投資人買賣記賬式國債，規范柜臺記賬式國債交易行為，推動我行柜臺記賬式國債交易業務的健康發展，根據中國人民銀行《商業銀行柜臺記賬式國債交易管理辦法》，總行特制定了《中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務管理辦法》（以下簡稱管理辦法）、《中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務風險控制辦法》（以下簡稱風險控制管理辦法）、《中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務操作規程》（以下簡稱操作規程），現印發給你們，并就有關事宜通知如下： 　　一、各級行要認真學習領會尚福林行長重要批示精神，把做好柜臺記賬式國債交易業務作為我行提高市場競爭力、樹立良好形象、增加中間業務收入、提高經營效益的一項重要工作來抓。各行要成立相應的柜臺記賬式國債交易業務領導小組，由主管該項業務的副行長任組長，個人業務、資產負債管理、科技、財務會計、公司、機構、銀行卡等部門負責人參加，做好柜臺記賬式國債交易業務的組織領導工作。 　　二、各級行要認真組織學習《管理辦法》、《風險控制辦法》和《操作規程》，積極推動并指導轄區內各行開展柜臺記賬式國債交易業務。 　　三、各級行在開展柜臺記賬式國債交易業務時必須嚴格按照《管理辦法》的要求，明確各相關業務部門的職責，設立相應的崗位并配備專職工作人員，做好柜臺記賬式國債交易業務各個環節的工作。 　　四、開辦柜臺記賬式國債交易業務的各級行個人業務、機構業務、公司業務、宣傳部門要密切配合，做好柜臺記賬式國債交易個人及機構客戶的營銷宣傳工作。 　　五、第一批開辦柜臺記賬式國債交易業務的試點行定為北京、上海、浙江分行，在5月18日之前，各試點行應按照4月10日《中國農業銀行債券柜臺交易及二級托管業務領導小組協調會議紀要》精神以及《管理辦法》、《風險控制辦法》、《操作規程》的要求，認真組織轄內柜臺記賬式國債交易業務的營銷及宣傳工作，開辦網點要配備相關的行情顯示設備，并完成對轄區內管理人員和經辦人員的培訓工作。 　　六、首批試點成功后，該項業務將在具備條件的分行逐步推開。擬開辦柜臺記賬式國債交易業務的分行，應按照《管理辦法》的要求，將申請開辦該項業務的相關材料以行發文正式報送總行并認真做好開辦柜臺記賬式國債交易業務的相關準備及培訓工作。總行將在對相關材料及系統準備等情況審查合格的基礎上，確定第二批試點分行。 　　附一： 中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為規范柜臺記賬式國債交易及二級托管業務，維護投資人的合法權益，防范交易風險，促進業務健康發展，根據中國人民銀行《商業銀行柜臺記賬式國債交易管理辦法》，財政部、人民銀行、證券監督管理委員會《關于試行國債凈價交易有關事宜的通知》及相關法律法規，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱柜臺記賬式國債（以下簡稱債券）是指經人民銀行批準在商業銀行柜臺發行和交易，以記賬方式登記債權的政府債券。記賬式債券按計息方式分為固定利率債券和浮動利率債券；按付息方式分為附息債券和零息債券等。 　　第三條　債券交易及二級托管業務，是指通過中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱中央結算公司）的一級托管中心，總行二級托管中心、各分行處理系統和營業網點之間交易信息的傳遞，按照公開報價，通過營業網點與投資人進行債券買賣，并辦理托管與結算的行為。 　　第四條　債券交易及二級托管業務管理的原則是：授權經營、分級管理；聯網運作、實時處理；風險控制、安全高效。 　　第五條　本辦法適用于中國農業銀行債券交易及二級托管業務的各級管理機構和營業網點。 第二章　基本規定 　　第六條　交易基本規定 　　（一）債券交易投資人是指通過農業銀行營業網點買賣債券的個人和單位。金融機構不得通過營業網點買賣債券。 　　（二）投資人應按照實名制原則開立債券賬戶，投資人開立的債券賬戶及與之相對應的資金賬戶資料必須保持一致。 　　（三）債券交易遵循公平、誠信的原則。投資人自擔投資風險。 　　（四）營業網點須在明顯位置標有聲明：“本行根據市場變化制定債券買賣價格，投資人自擔風險”。 　　（五）債券面值以人民幣元為單位，債券交易單位以百元面值為一份，實行整份倍數交易。資金清算單位為元，保留兩位小數。 　　（六）債券交易價格由總行根據銀行間債券市場各券種的雙邊報價及債券市場需求狀況確定。 　　（七）債券交易報價以每百元債券的全價、凈價和應計利息額分別列示。 　　1．全價=凈價＋應計利息額。 　　2．凈價是指不含有自然增長應計利息的價格。 　　（八）應計利息額計算方法。 　　公式：應計利息額=票面利率／365天×已計息天數×面值。 　　1．票面利率。固定利率債券的利率是指發行票面利率，浮動利率債券的利率是指本付息期計息利率。 　　2．年度天數及已計息天數。1年按365天計算，閏年2月29日不計算利息；已計息天數是指起息日至交割當日實際日歷天數。 　　3．當票面利率不能被365天整除時，計算機系統按默認位數全額計算，應計利息額按“4舍5入”原則，以元為單位保留12位小數。 　　（九）柜臺交易營業日為每周一至周五，法定節假日除外。具體交易時間按照人民銀行有關規定執行。 　　（十）按照財政部、人民銀行有關規定收取與債券托管業務相關的服務費用。開戶、非交易過戶、轉托管、遷出、歷史交易明細查詢等業務可向投資人收取服務費用。中央結算公司收取的部分開戶費用分行須每日上劃總行，其他費用記入受理行收入。 　　（十一）機構客戶必須在原借記卡開卡網點開立債券賬戶，并進行債券交易，特殊交易可在指定網點辦理。 　　第七條　總行二級托管中心負責債券交易的業務部門是：個人業務部、資產負債管理部、財務會計部、銀行卡部、軟件開發中心、機構業務部、公司業務部、營業部。 　　第八條　一級分行開辦債券交易業務的基本條件： 　　（一）具有全國聯網的借記卡系統。 　　（二）具備安全、高效、穩定的債券交易業務處理系統。 　　（三）具備管理債券交易的專門機構和人員。 　　（四）具有完善的債券交易管理制度。 　　（五）經總行審核批準，報當地人民銀行及財政部門備案。 　　第九條　營業網點開辦債券交易業務的基本條件： 　　（一）已開辦借記卡業務。 　　（二）配備經培訓并獲得從業資格證書的業務人員。 　　（三）具備債券交易場地并配備電子顯示設備。 　　（四）經一級分行審核批準，報總行、人民銀行當地分支機構及當地財政部門備案。 第三章　分級管理 　　第十條　債券交易及二級托管業務實行總行、分行、支行和營業網點分級管理、授權經營。各級行要明確相關業務管理部門職責，落實專人負責債券交易業務，加強對債券交易業務的培訓、指導、考核、監督、檢查和管理。 　　第十一條　總行二級托管中心管理職責 　　（一）個人業務部職責： 　　1．負責制定債券交易業務管理制度，監督檢查制度執行情況。 　　2．負責債券交易申辦行資格審批。 　　3．負責債券交易業務培訓。 　　4．負責接受分行債券交易業務的咨詢。 　　5．負責分行債券交易業務的考核。 　　6．負責債券交易業務的營銷宣傳和統計分析。 　　7．負責與中央結算公司確認當日代理戶總量數據有效性檢查結果。 　　8．負責核對處理中央結算公司就前一交易日的各類反饋數據。 　　（二）資產負債管理部職責： 　　1．負責進行債券柜臺交易雙邊報價、確定交易限額。 　　2．負責維護債券交易信息，向投資人公布債券信息。 　　3．負責對各券種交易及收益情況進行定期統計分析，對債券交易情況進行研究并作出預測。 　　4．負責與中央結算公司簿記系統核對自營、代理總戶的債券余額，確認柜臺專向結算指令；在債券分銷期間向中央結算公司發送分銷指令。 　　5．負責向資金清算中心發送債券交易、債券利息及兌付資金清算指令。 　　6．根據各行認購及兌付金額，按一定比例向下返還發行手續費及兌付手續費，根據各行交易金額，按一定比例向下返還交易手續費。 　　7．債權登記日次日負責債券派息兌付資金的核對工作。 　　8．根據市場需求量預測并參與一級市場投標。 　　（三）財務會計部職責： 　　負責債券交易的會計核算辦法的制定及監督檢查。 　　（四）銀行卡部職責： 　　負責借記卡業務的管理。 　　（五）軟件開發中心職責： 　　1．負責與中央結算公司之間的數據傳遞。 　　2．負責全行債券及借記卡系統的正常運行、維護和管理，及時解決系統運行故障。 　　3．負責借記卡系統的正常運行。 　　（六）機構業務部職責： 　　負責做好機構客戶的營銷、服務工作。 　　（七）公司業務部職責： 　　負責做好公司客戶的營銷、服務工作。 　　（八）營業部職責： 　　1．負責資金劃撥。 　　2．負責債券交易業務盈虧核算。 　　第十二條　分行及分行處理系統管理職責： 　　（一）負責機構設置和人員配備。 　　（二）負責開辦債券交易營業網點的審批。 　　（三）負責對轄內債券交易的業務指導、咨詢、檢查、監督。 　　（四）負責轄內債券交易業務人員上崗培訓。 　　（五）負責轄內債券營銷宣傳和統計分析。 　　（六）負責轄內資金清算。 　　（七）負責分行處理系統的運行和管理。 　　第十三條　營業網點的職責： 　　（一）按時接收并對外公布債券信息。 　　（二）營業網點須在明顯位置標有聲明：“本行根據市場變化制定債券買賣價格，投資人自擔風險”。 　　（三）日間按照業務操作規程辦理各種交易。 　　（四）日終編制科目日結單、登記總賬、打印交易流水及編制營業日報表，定期將統計報表抄報管轄行。 　　（五）保管債券交易檔案資料。 　　（六）負責向客戶提供業務的宣傳及咨詢。 第四章　業務管理 　　第十四條　債券業務包括：開戶、銷戶、認購、現券買入、現券賣出、撤單、兌付、派息、查詢、遷出、遷入、撤銷遷出、轉托管、撤銷轉托管、非交易過戶、凍結、解凍、質押、解押、查詢、掛失、密碼重置及客戶資料變更等。 　　第十五條　開戶 　　（一）個人投資者開立債券賬戶，需向銀行提供本人有效身份證件及借記卡，并與銀行簽訂《柜臺記賬式國債交易協議書》。 　　（二）機構投資者開立債券賬戶，需向銀行提供企業法人營業執照原件及復印件、機構代碼證；事業法人和社團法人需提供民政部門或主管部門頒發的注冊登記證書原件及復印件、法人代表和經辦人有效身份證件及復印件、單位借記卡。開戶單位為分支機構的，還應提交法人授權開戶的書面證明，并與銀行簽訂《柜臺記賬式國債交易協議書》。 　　第十六條　認購 　　投資人在債券發行期內認購債券，視同買入交易。已認購成交的債券，在發行期內不可賣出。 　　第十七條　現券交易 　　現券交易包括現券買入和現券賣出。 　　（一）買入現券時，系統實時凍結資金；資金賬戶余額不足，拒絕交易。 　　（二）當日買入的債券，計入可用份額。 　　（三）賣出債券數量不能大于債券可用余額。 　　（四）當日賣出債券獲得的資金，可用于購買債券，不能提現或轉賬。 　　第十八條　打印交割單 　　債券份額或資金余額發生變動的債券交易，次日起兩個月內投資人可到營業網點打印交割單。交割單是投資人進行債券交易的確認憑證。交割單據只可補打一次，補打的交割單據上應有“補”字。 　　第十九條　撤單交易 　　（一）當日現券買入交易的未成交部分，可以撤銷，但不能部分撤銷。 　　（二）遷出和當日轉托管轉出交易可以撤銷。 　　第二十條　付息與本息兌付 　　（一）債券存續期的利息支付。 　　1．付息登記日是指以日終債券余額作為權益，享受付息權利的債權登記日。 　　2．遇節假日，付息登記日提至節假日前的最后一個營業日。 　　3．付息登記日不可辦理轉托管和遷出交易。 　　4．付息登記日至付息日間隔參數為2天（含付息日，間隔天數是指工作日）；在間隔期內，只可辦理凍結、解凍和解押業務。 　　5．付息日當天買賣的債券不含當期利息。 　　6．付息登記日總行二級托管中心根據投資者債券賬戶余額自動生成應付利息，于付息日日終劃入投資人資金賬戶或銀行指定賬戶。 　　（二）債券本息兌付。 　　1．債券本息兌付是指對到期債券還本付息的行為。 　　2．兌付登記日是指以日終債券余額作為權益，享受兌付本息權利的債權登記日，也稱截止過戶日。兌付登記日至兌付日間隔參數為10個自然日（含兌付日）。在兌付登記日，二級托管中心根據兌付登記日投資者債券賬戶余額自動生成應付利息和本金。兌付登記日不能辦理遷出、轉托管及質押業務。 　　3．債券兌付日日終，將債券本息兌付到投資者資金賬戶或銀行指定賬戶，兌付后債券賬戶中該券種余額結轉至零。 　　（三）本息兌付方式： 　　1．本金、利息入投資人借記卡資金賬戶。 　　2．本金、利息入銀行指定賬戶。 　　3．利息入投資人借記卡資金賬戶，本金入銀行指定賬戶。 　　第二十一條　非交易過戶 　　非交易過戶是指因繼承、贈與、司法判決等非交易行為引起的債權變更。 　　（一）非交易過戶需到原債券開戶網點或指定網點辦理。 　　（二）營業網點必須憑有權機關簽發的協助處理通知書、贈予協議、繼承證明、司法判決書、公證書等辦理。 　　（三）機構投資者與個人投資者之間不能進行非交易過戶。 　　（四）非交易過戶的份額必須是可用份額，當天過入的債券即可交易。 　　第二十二條　復核查詢系統查詢密碼 　　復核查詢系統的查詢密碼是指，投資人進入中央結算公司債券賬戶復核查詢系統所使用的查詢密碼。 　　（一）復核查詢系統的初始密碼為投資人有效身份證件號碼的后六位，不足六位號碼的，在號碼前補零。 　　（二）復核查詢系統查詢密碼遺失時，投資人需憑開戶時的有效身份證件和借記卡到營業網點辦理查詢密碼重置。重置后的密碼為初始密碼。 　　第二十三條　掛失和解掛 　　用于債券交易的借記卡及密碼掛失和解掛，按《金穗借記卡業務管理辦法》辦理。掛失后補辦的借記卡應與債券賬戶重新建立對應關系。借記卡及密碼掛失后，債券賬戶即凍結；解掛后，債券賬戶即解凍。 　　第二十四條　凍結和解凍 　　（一）凍結包括債券賬戶和債券份額凍結。 　　1．債券賬戶凍結，停止任何交易。非交易過戶過入和轉托管轉入份額可以進入債券賬戶。 　　2．債券份額凍結時，凍結份額停止任何交易。 　　3．凍結期限最長不超過6個月，有特殊原因需要延長的，應重新辦理凍結手續；凍結期限屆滿，日終系統自動解凍。遇節假日，解凍日期順延至下一個工作日。 　　4．債券賬戶凍結和債券份額凍結期間發生的派息、兌付資金進入投資人借記卡。有權機關有規定的按規定執行。 　　（二）解凍人必須是凍結申請人。 　　（三）凍結、解凍必須在原債券賬戶開戶網點辦理。 　　（四）執法人員在營業網點辦理凍結、解凍及凍結債券的處置業務時，營業網點負責人須核實以下證件和法律文書： 　　1．有權機關執法人員的工作證件。 　　2．有權機關縣團以上機構簽發的凍結、解凍通知書或凍結債券的處置的通知書，行政法規規定應由有權機關主要負責人簽字的，應由主要負責人簽字。 　　3．法院出具的凍結裁定書、其他有權機關出具的凍結決定書。 　　4．辦理凍結債券的處置業務時應出具有關生效法律文書或行政機關的有關決定書。 　　營業網點負責人經審核無誤后，方可辦理債券的處置業務。 　　第二十五條　質押和解押 　　（一）質押申請人必須是債券所有人。 　　（二）質押、解押必須在同一營業網點辦理。 　　（三）質押期限最長不得超過債券截止過戶日。 　　（四）債券發行期內、付息登記日至付息日的間隔期、截止過戶日（含）后不受理質押申請。 　　（五）根據質押貸款業務有關規定，營業網點接到信貸部門的質押債券處置通知書后，對質押債券進行處置。 　　第二十六條　轉托管 　　轉托管是指投資人在兩個債券賬戶之間通過中央結算公司進行債券份額轉移的行為。 　　（一）轉托管分為三種類型： 　　1．同一投資人在農業銀行系統內跨處理中心的轉托管。 　　2．同一投資人跨商業銀行之間的轉托管。 　　3．同一投資人跨市場轉托管（柜臺交易與銀行間市場之間）。 　　（二）轉出方與轉入方必須是同一投資人，即雙方身份識別碼必須一致。 　　（三）轉托管轉出份額必須是可用份額。 　　（四）債券發行期和轉托管停辦期不受理轉托管轉出申請。轉托管停辦期為付息日前5個工作日和兌付日前14個自然日。 　　第二十七條　遷出和遷入 　　遷出和遷入是指同一債券賬戶在農業銀行系統內，變更對應資金賬戶的行為。 　　（一）債券賬戶當日有交易或有質押、凍結份額時，不可做遷出交易。 　　（二）遷出時，債券賬戶自動凍結；遷入后債券賬戶自動解凍。 　　（三）遷入前，投資人可申請撤銷遷出，但不得對原借記卡進行銷戶，派息和兌付資金仍劃入原資金賬戶。 　　（四）遷出憑證丟失后，重新辦理遷出業務。 　　第二十八條　查詢查復 　　查詢查復分為當前交易查詢查復和歷史交易查詢查復。1個月內的交易信息查詢查復視為當前交易查詢查復，1個月以后查詢查復視為歷史交易查詢查復。 　　（一）投資人可到受理債券交易的營業網點查詢債券交易明細和債券余額。 　　（二）辦理協助查詢業務時，營業網點負責人應當核實執法人員的工作證件，以及有權機關縣團級以上機構簽發的協助查詢通知書。 　　（三）投資人還可通過中央結算公司復核查詢系統查詢債券余額等信息。 　　第二十九條　客戶資料變更 　　投資人可憑有效身份證明和相關法律證明文件到原債券開戶營業網點變更相關資料。投資人債券客戶資料與借記卡客戶資料必須一致。 　　第三十條　差錯處理 　　（一）經辦人員操作失誤，造成交易差錯，應及時報告網點負責人，并通知投資人協商解決處理，經辦人員須做好記錄。 　　1．未成交業務差錯，經網點負責人批準，作撤單處理。 　　2．已成交的買賣類交易差錯，根據交易金額，按處理權限及時逐級上報，根據上級行批準文件進行反向交易處理。 　　3．已成交的非買賣類交易差錯，可進行差錯更正。 　　（二）債券交易差錯處理權限： 　　1．50萬元（含）以下，由營業網點報支行，在1個工作日內處理。 　　2．50萬元以上、100萬元（含）以下，由網點逐級上報二級分行，在2個工作日內處理。 　　3．100萬元以上，500萬元（含）以下，由網點逐級上報一級分行，在2個工作日內處理。 　　4．500萬元以上，由網點逐級上報總行，在3個工作日內處理。 　　第三十一條　銷戶 　　銷戶是指投資人憑有效身份證件、借記卡及相關證明文件到原開戶網點辦理撤銷債券賬戶的行為。 　　（一）債券賬戶有余額和當日發生交易的不能銷戶。 　　（二）轉托管業務在中央結算公司未確認之前，債券賬戶不能銷戶。 　　（三）個人投資者需憑本人有效身份證件及借記卡辦理銷戶。 　　（四）機構投資人憑機構代碼證和營業執照、事業法人和社團法人需提供民政部門或主管部門辦理的注冊登記證書、開戶單位為分支機構的應提交法人授權銷戶的書面證明、法人代表和經辦人有效身份證件及復印件、法人授權書、單位借記卡辦理銷戶。 第五章　自助交易 　　第三十二條　網上銀行和電話銀行簽約客戶可通過網上銀行和電話銀行進行債券交易；投資人還可通過自助終端設備進行自助交易。 　　第三十三條　投資人通過網上銀行、電話銀行、自助終端進行交易時，必須遵循農業銀行債券交易有關規定，妥善保管密碼，防范風險。 　　第三十四條　自助交易開辦行必須為客戶提供債券咨詢、買賣、撤單、查詢等系列服務，及時公布債券信息資料。 　　第三十五條　自助交易開辦行必須落實專人加強對網上銀行、電話銀行和自助終端等設備的管理和維護，確保自助交易系統正常運行。 第六章　風險控制 　　第三十六條　債券交易及二級托管業務風險控制應遵循“有效性、審慎性、及時性、全面性、公平公正性”的原則。 　　第三十七條　建立健全內控制度，加強監督檢查工作，重點防范決策風險、交易風險、系統風險、道德風險和服務風險。 　　第三十八條　系統應通過設置防火墻、多級權限、密碼管理、大額交易復核管理和數據傳輸加密管理等手段，加強對交易風險的管理和控制。 　　（一）建立注冊制度。債券交易及二級托管系統的操作和管理人員，都應在總行二級托管中心或分行處理系統申請注冊，由管轄行報經上級管理部門審核確認后，對操作和管理人員授予操作員號，并由二級托管中心或分行處理系統建立操作、管理人員的長期檔案（包括個人資料與操作員代碼等）。工作調離、變更等也應報經原管理部門登記。每個操作員和管理人員在總行二級托管中心或分行處理系統中的代碼是惟一的。 　　（二）嚴格權限管理。總行、分行和營業網點的操作員權限均分為三級，其級別在注冊時確定。各級操作員必須嚴格按照規定的級別權限進行操作。一、二級操作員級別由三級操作員修改；三級操作員級別的修改必須報請二級托管中心或分行批準，并授權系統管理員修改。一級操作員為業務操作人員，可進行日間正常業務的操作及查詢、修改、質押、銷戶等業務操作；二級操作員為業務主管（或指定二級操作員），除一級操作員可做的業務外，可進行其他操作員需復核或確認的操作，并可進行日初和交易差錯的處理；三級操作員為部門主管或營業網點負責人，負責設置網點操作員代碼、權限及特殊的業務處理，但不可進行日間業務操作。 　　（三）大額業務復核管理。對個人投資人辦理5萬元以下、機構投資人辦理50萬元以下的業務時，實行兩次輸入確認。個人投資人辦理5萬元以上，機構投資人辦理50萬元以上的業務時，須嚴格實行換人復核。 　　（四）發生系統或通訊等故障，營業網點應及時主動與上級行或分行聯系（系統維護人員），及時排除故障，并進行債券交易的末筆查詢。 第七章　附則 　　第三十九條　本辦法由中國農業銀行總行負責制定、解釋和修改。 　　第四十條　本辦法自下發之日起實行。 　　附二： 中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務風險控制辦法 第一章　總則 　　第一條　為了規范農業銀行柜臺記賬式國債交易管理，加大內部控制力度，有效防范和化解風險，確保投資者和農業銀行的合法權益不受損害，根據中國人民銀行、財政部下發的《商業銀行柜臺記賬式國債交易管理辦法》和《中國農業銀行記賬式國債交易及二級托管業務管理辦法》及相關法規、制度，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法監控的對象是柜臺記賬式國債（以下簡稱債券）交易及二級托管業務的全部過程。 　　第三條　本辦法適用于債券交易及二級托管業務的各級管理機構和營業網點。 第二章　內部風險控制原則 　　第四條　債券交易及二級托管業務內部風險控制必須堅持： 　　（一）有效性原則。 　　嚴格執行債券交易各項風險防范制度，規范交易各操作環節，強化各項風險防范措施的落實，提高風險抵御能力，保證債券交易業務的健康、有序發展。 　　（二）審慎性原則。 　　充分認識嚴格執行制度所帶來的現實效益和潛在效益，違規操作可能帶來的風險和損失，謹慎對待每一個操作環節，確保債券交易的正常進行。 　　（三）及時性原則。 　　借助現代化的電子監控系統，根據預先設定的各項指標對債券交易的整個過程實施追蹤監控，一旦發現異常情況，及時分析原因并采取對策，將風險化解于萌芽狀態，以消除或降低風險損失。 　　（四）全面性原則。 　　債券交易系統由總行、分行、支行和營業網點四級組成，涉及債券的發行、現券買入、現券賣出、開銷戶、查詢、查復、掛失、解掛、質押、解押、凍結、解凍、兌付、付息、非交易過戶、債券轉托管、遷入遷出、客戶資料更改等各項業務。風險控制涵蓋了負責債券交易的各個部門、崗位和環節。 　　（五）公平公正性原則。 　　公正平等地對待每一位客戶，認真辦理每一筆業務，充分保障投資者的利益。 第三章　風險種類 　　第五條　柜臺交易風險是指辦理債券交易時，由于工作疏忽或措施不當等主客觀原因，給投資者和農業銀行造成的損失。主要包括決策風險、交易差錯風險、系統保障風險、道德風險和服務風險。 　　（一）決策風險。 　　決策風險是指決策部門體制不健全、權限不清、制度不嚴或決策者綜合素質不高、信息不充分、甚至主觀臆斷、決策隨意等原因而形成的風險。 　　（二）交易風險。 　　交易風險是指由于業務人員非主觀故意所為，使交易結果違背投資者意愿造成經濟損失而形成的風險。 　　（三）系統保障風險。 　　系統保障風險是指系統發生故障不能及時修復或通訊、電力中斷等非正常情況導致系統不能正常運行造成的風險。 　　（四）道德風險。 　　道德風險是指債券銷售中，經辦人員違反國家法律、法規或有關規章制度等給投資者和農業銀行帶來的風險。 　　（五）服務風險。 　　服務風險是指因服務質量等原因而造成的風險。包括：業務處理時經辦人員的操作速度，對突發事件處理不當所帶來的損失；投資者不滿意銀行服務而轉托管到他行造成的無形經濟損失。 第四章　基本要求 　　第六條　三道防線。 　　（一）以一線臨柜崗位權限管理、三級操作制度為核心的第一道監控防線。 　　（二）以資產負債、個人業務、財務會計、軟件開發中心等相關部門及崗位間工作程序上的相互監督制約為基礎的第二道防線。 　　（三）內部監督部門對各部門、各崗位、各業務環節全面實施監督的第三道防線。 　　第七條　責任分離要求。 　　（一）柜臺交易市場與銀行間市場之間工作崗位相分離。 　　（二）授權審批與具體經辦相分離。 　　（三）差錯確認與具體處理相分離。 　　（四）技術人員與業務經辦人員相分離。 　　（五）數據生成與應用人員相分離。 　　（六）軟件開發與操作人員相分離。 　　第八條　權限管理要求。 　　（一）債券交易及二級托管業務的經辦人員，應根據內部風險控制的原則，分級管理、相互制約，嚴格按業務授權操作，不能越權操作。 　　（二）各級經辦人員的操作員代碼與密碼（或磁卡）嚴格分開，嚴禁使用他人代碼和密碼。 　　（三）嚴格執行經辦人員上、下班簽到和簽退制度。 　　（四）經辦人員不得擅自進行債券交易差錯的處理，應按制度規定和授權權限進行處理，并做好記錄。 　　（五）經辦人員必須按法律、法規和制度規定手續辦理債券凍結、解凍、質押、解押及凍結、質押債券的處置等特殊業務，對特殊業務的處理必須記錄在專用登記簿上并穩妥保管。 　　第九條　大額業務復核要求。 　　大額業務必須嚴格進行二次確認或換人復核。 　　第十條　保密要求。 　　（一）經辦人員必須嚴格遵守農業銀行關于密碼管理及使用的有關規定。 　　（二）經辦人員對客戶資料及交易情況負有保密責任。除國家法律、行政法規規定的有權機關方可對個人和機構的債券實施查詢、凍結、處置。 　　第十一條　異常業務處理要求。 　　（一）當系統運行出現信息中斷等異常時，經辦人員應做好備份和記錄，并報系統維護人員，與此同時報主管領導。 　　（二）由于系統運行異常而造成客戶經濟損失的，由營業網點寫出書面報告，詳細說明事發緣由報上級行，上級行應及時作出處理決定并給予書面授權，收到上級行授權后，由經辦人員向投資者說明情況，并根據授權進行異常業務處理。 　　第十二條　系統安全運行要求。 　　（一）配專人每天按時接收并傳輸數據，并負責系統的安全維護及正常運行。 　　（二）對通訊異常、系統異常和數據恢復等情況，應制定一套完整的應急方案，建立完備的故障恢復制度。 第五章　內部風險防范措施 　　第十三條　建立完善的權限管理監督及決策分析制度。 　　（一）建立完善的決策分析制度。 　　（二）建立完善的決策和制約機制。 　　（三）建立完善的權限管理監督制度。 　　第十四條　制定并嚴格按照操作程序辦理業務。 　　（一）各業務環節崗位分離，各司其職。 　　（二）各項業務要有原始記錄。 　　（三）嚴格按規定進行差錯的處理。 　　（四）嚴格按程序操作，不得越權或簡化手續，不得因為熟人、親戚、朋友而減少審核程序，不得接受投資者口頭委托。 　　第十五條　強化員工素質，嚴格持證上崗。 　　（一）加強遵紀守法和職業道德教育。 　　（二）牢固樹立風險意識，自覺照章辦事。 　　（三）嚴格執行上崗考試、持證上崗制度。 　　（四）規范服務，提高服務效率。 　　第十六條　加強系統風險的防范與控制。 　　（一）加強系統風險控制的能力，實現對系統的開發、編程、推廣、應用等全過程的控制。 　　（二）營業網點為保障債券交易的正常進行，必須具備債券交易所必需的硬件設施。 　　（三）嚴格設定操作系統權限指令和操作規范。對系統出現異常情況時，應有備份設施。 　　第十七條　加強內部審計，及時發現問題，堵塞漏洞。在嚴格三道防線的基礎上，加強常規審計和專項審計，定期和不定期檢查、有效防范債券交易的各類風險。 第六章　附則 　　第十八條　本辦法由中國農業銀行總行負責制定、修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自下發之日起實行。 　　附三： 中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務操作規程 第一章　總則 　　第一條　為規范柜臺記賬式國債交易及二級托管業務的操作，根據《中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務管理辦法》和《中國農業銀行柜臺記賬式國債交易及二級托管業務風險控制辦法》的規定，制定本操作規程。 　　第二條　柜臺記賬式國債（以下簡稱債券）交易及二級托管業務必須嚴格執行本操作規程，建立健全內部管理制度，嚴格按照操作規程辦理債券交易，準確、快捷地為投資人辦理業務，真實、完整地反映交易狀況。 　　第三條　本規程適用范圍包括總行二級托管中心、分行、營業網點。 第二章　總行二級托管中心 　　第四條　日初處理。 　　（一）軟件開發中心職責： 　　1．備份中央結算公司傳來的上日交易明細與匯總數據，并對明細與匯總數據進行核對，核對不正確的，應檢查是本身通訊問題，還是與中央結算公司之間的問題，直至數據核查正確。 　　2．每個營業日上午8：30前啟動交易系統；對于節假日，經辦人員應于節假日期間運行假日處理程序。 　　（二）資產負債管理部職責： 　　1．確認柜臺專項結算指令。每日上午9：00－10：00之間進入中央結算公司簿記系統，確認前一營業日的柜臺專項結算指令。當出現通訊故障、ＩＣ卡損壞、自營戶凍結、停辦當日或ＩＣ卡處于停辦狀態無法確認時，通知中央結算公司市場部并說明原因。接收中央結算公司的結算指令單傳真，確認后加密傳真至中央結算公司。 　　2．檢查債券結算合同履行情況。確認指令匹配后，檢查合同履行情況，合同履行情況分為：應履行、部分履行、成功、失敗四種。對于因自營戶余額不足而引起的應履行和部分履行的合同，應檢查其他債券是否被凍結，并補足債券。至營業日結束時仍無法補足債券而導致合同失敗的，應說明原因，送中央結算公司。 　　3．處理中央結算公司反饋文件。接收中央結算公司反饋文件，檢查賬戶總量對照表。如遇通訊故障、系統原因及其他原因，系統無法接收反饋文件時，可向中央結算公司申請應急反饋（磁介質方式或加密傳真方式），以保證在營業日交易開始之前收到中央結算公司的反饋文件。 　　4．維護債券信息及發布交息相關信息。在每日交易開始前，根據中央結算公司的相關文件，調整并維護債券相關信息，設置債券交易狀態，向投資人公布債券轉托管停辦日、債權登記日、截止過戶日等相關信息。 　　5．確定、發布債券雙邊報價及交易限額。每營業日上午10：00前，根據各相關業務指標對債券行情走勢進行分析，確定當日雙邊報價及交易限額，填制《債券柜臺業務報價審批表》，按程序報批后，由經辦人員輸入債券交易系統，經換人復核后確認，由系統打印出報價文件留檔，并同時向中國債券網公布報價信息。 　　6．每營業日10：00以前，準時開通交易系統，到下午15：30結束，午間不停盤。 　　（三）個人業務部職責： 　　負責核對處理中央結算公司就前一交易日的各類反饋數據。 　　第五條　日間處理。 　　（一）軟件開發中心職責： 　　1．對于各分行沒有接收到牌價數據或其他債券信息的，當班經辦人員應及時協助廣播牌價與債券信息。 　　2．協助分行和業務部門進行債券交易系統的注冊、簽退，對于分行和業務部門因通訊或其他原因不能進行債券交易或債券實時監控的應幫助它們及時進行故障診斷，并恢復系統正常運行。 　　（二）資產負債管理部職責： 　　1．調整交易價格及交易限額。根據債券市場實時行情及我行債券庫存情況，在權限范圍以內，由經辦人員及時調整交易價格及交易限額。超出權限的，由經辦人員填制《債券柜臺業務調價審批表》，按程序報批后，由經辦人員輸入債券交易系統，經換人復核后確認，由系統打印出報價文件留檔，并同時向中國債券網公布。 　　2．資金清算。核對軟件開發中心送交的前一營業日日終報表中的債券交易清算報表，按程序報批后，交總行資金清算中心作資金劃撥處理。 　　3．調賬的處理。因轉托管失敗調賬、債券凍結或停辦新業務／賬戶凍結或停辦新業務、傳送總量數據與明細數據不符時，經辦人員向中央結算公司提出調賬申請，填制《柜臺交易業務調賬申請》，并加蓋與中央結算公司預留印鑒相同的印章，加密傳真至中央結算公司托管部；接收中央結算公司填制的《柜臺交易業務調賬確認書》，作為交割憑證予以記賬、對賬。 　　4．債券付息、兌付的處理。在債權登記日次日，核對軟件開發中心提交的派息、兌付報表，按程序報批后，于派息日或兌付日交總行資金清算中心向分行作資金劃撥賬務處理。 　　5．接收中央結算公司發來臨時通知，并按要求作相關處理。 　　第六條　日終處理。 　　（一）軟件開發中心職責： 　　1．經辦人員應于每天3：30關閉交易系統，并按照“債券系統批處理流程單”提交批處理作業，做好數據備份，對于批處理過程中出現異常情況的，經辦人員應及時通知有關技術人員進行處理。 　　2．批處理結束后，應將批處理生成的每日明細數據與匯總數據傳送至中央結算公司，并通過電話加以確認。因批處理延誤而不能及時將數據傳送至中央結算公司時，應及時向中央結算公司說明原因并打印交易匯總數據應急報告，交業務部門確認后傳真至中央結算公司，交易明細數據于下一工作日補傳。 　　3．每日批處理后的各類報表應于批處理后及時提交給相關的業務部門，對于報表中數據存在問題的應通知相關技術人員協助業務部門加以解決。 　　4．對于批處理生成的交易數據應及時通知分行接收，對于分行接收數據有效性檢查不正確或因故障接收不到數據的，經辦人員應通過一些應急方式將數據傳給各分行。 　　5．業務部門對于交易中發現的差錯或與中央結算公司數據不一致而發出錯賬更正指令的，應及時進行差錯處理，并將處理結果傳至中央結算公司和業務部門。 　　（二）資產負債管理部職責： 　　1．在軟件開發中心負責傳輸數據（不包括應急方式）之后，負責與中央結算公司業務值班人員聯系，確認其總量數據有效性檢查結果。如果出現異常情況，接收中央結算公司加密傳真《分類總量對照表—余額變動類／賬戶資料類》，并通知軟件開發中心處理。 　　2．簽收軟件開發中心送交的當日日終報表。 　　3．債券分銷處理。債券分銷期間，應于當日21：30前將分銷過戶交易指令傳真至中央結算公司，并確認指令接收情況。 　　4．根據當日交易價格及交易量變化情況，進行分析并提供當天交易報告。 　　（三）個人業務部職責： 　　負責與中央結算公司確認當日代理戶總量數據有效性檢查結果。 第三章　分行處理系統 　　第七條　日初處理。 　　（一）負責分行處理系統初始化工作。 　　（二）營業日上午9點30分向總行簽到。 　　（三）接收并轉發二級托管中心下傳的債券價格信息文件、債券公告信息文件、對賬信息數據。 　　第八條　日間處理。 　　（一）營業日上午9點50分向營業網點開放。 　　（二）接收并轉發二級托管中心下傳的債券價格、債券公告信息文件。 　　（三）負責權限內債券交易的差錯處理。 　　（四）維護并保證債券交易系統的正常運行。 　　第九條　日終處理。 　　（一）營業日下午15點30分向總行二級托管中心簽退。 　　（二）做好數據預備份。 　　（三）接受總行二級托管中心對賬信息文件。 　　（四）按二級分行（支行）清分交易流水。 　　（五）打印差額報告表。 　　（六）下傳記賬信息文件至二級分行（支行）。 　　（七）做好當日數據備份。 第四章　營業網點 　　第十條　日初處理。 　　（一）進入債券交易系統。 　　（二）接收下傳的債券信息和數據資料。 　　（三）在電子設備上顯示債券信息或公告。 　　第十一條　日間處理。 　　（一）開戶。 　　1．經辦人員接到個人投資人填寫的債券開戶申請表后，應要求投資人提供本人有效身份證件和復印件及金穗借記卡（以下簡稱借記卡），經審核合格后與投資人簽訂《柜臺記賬式國債交易協議書》一式兩份并收取債券賬戶開戶費。 　　2．經辦人員接到機構投資人填寫的債券開戶申請表后，應要求投資人向銀行提供企業法人營業執照及復印件、機構代碼證；事業法人和社團法人需提供民政部門或主管部門頒發的注冊登記證書及復印件、法人授權書、法人代表和代理人有效身份證及復印件、單位借記卡。開戶單位為分支機構的，還應提交法人授權開戶的書面證明，經審核合格后與投資人簽訂《柜臺記賬式國債交易協議書》一式兩份并收取債券賬戶開戶費。 　　3．經辦人員進入債券賬戶開戶菜單，刷卡讀入借記卡號，投資人輸入借記卡密碼，經辦人員輸入開戶資料，將開戶信息提交債券交易系統處理。 　　機構投資人身份識別碼應優先使用由國家技術監督局頒發的組織機構代碼。個人投資者身份證件的證件編號中如含有漢字，則保留第一個漢字的拼音的第一個拼音字母，漢字省略，同時保留證件編號中的字母數字部分。 　　4．收到成功受理信息后，打印開戶及收費憑證一式兩聯，核對無誤后加蓋業務公章和經辦人名章，交投資人簽名，機構投資人還需加蓋公章。第一聯開戶憑證、收費憑證、協議書、身份證復印件等相關資料銀行留存；第二聯開戶憑證、收費憑證、協議書、身份證件等相關資料交還投資人。 　　5．收到受理不成功信息時須向投資人說明原因，并將身份證件、借記卡等相關資料交還投資人。 　　6．發生系統超時，須做末筆查詢。若確已成功的，按步驟4補打受理憑證；若未成功的重新辦理開戶業務。 　　（二）認購及現券買入。 　　1．經辦人員接到投資人填寫的《債券委托買入受理憑證》及借記卡后，應對投資人填寫內容的完整性、有效性進行審核。無誤后刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼，經辦人員輸入債券代碼、買入（認購）凈價、債券數量，并進行2次輸入確認。大額認購或現券買入時，個人投資人5萬元以上、機構投資人50萬元以上，必須換人復核，無誤后提交債券交易系統。 　　2．收到成功受理信息后，打印《債券委托買入受理憑證》一式兩聯，核對無誤后加蓋業務公章和經辦人名章，交投資人簽名。憑證第一聯銀行留存，第二聯及借記卡交還投資人。 　　3．收到受理不成功信息時，須向投資人說明不成功的原因，并將憑證及借記卡交還投資人。 　　4．系統超時必須做末筆查詢，確認交易是否成功受理。若確已成功的，按步驟2補打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　　（三）現券賣出。 　　1．經辦人員接到投資人填寫的《債券委托賣出受理憑證》及借記卡后，應對投資人填寫內容的完整性、有效性進行審核。無誤后刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼，經辦人員輸入債券代碼、賣出凈價、債券數量并進行2次輸入確認。大額賣出時，個人投資人5萬元以上、機構投資人50萬元以上，必須換人復核，無誤后提交債券交易系統。 　　2．收到成功受理信息后打印《債券委托賣出受理憑證》一式兩聯，核對無誤后加蓋業務公章和經辦人名章，交投資人簽名。憑證第一聯銀行留存，第二聯連同借記卡交還投資人。 　　3．收到受理不成功信息時，須向投資人說明不成功的原因，并將憑證和借記卡交還投資人。 　　4．系統超時必須做末筆查詢，確認交易是否成功受理。若確已成功的，按步驟2補打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　　（四）打印交割單。 　　1．投資人債券賬戶發生認購、買入、賣出、非交易過戶、轉托管、付息、兌付付息業務時，可從次日起2個月內，到營業網點或自助設備打印交割單。 　　2．投資人申請要求補打交割單的，應要求投資人出示有效證件，機構投資人還應填寫“補打交割單申請表”。經辦人員審核無誤后方可補打交割單（憑證上應當有“補”字樣）。 　　3．經辦人員刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼后，打印交割單據。 　　（五）撤單交易。 　　1．經辦人員接到投資人填寫的《撤單委托書》及借記卡后，應對投資人填寫內容的完整性、有效性進行審核。無誤后刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼，經辦人員輸入原債券買賣業務委托號，核對無誤后提交債券交易系統。 　　2．收到撤單交易成功受理信息后，打印撤單委托憑證一式兩聯，交投資人簽名，第一聯銀行留存，第二聯連同借記卡交還投資人。 　　3．收到撤單交易受理不成功信息后，應向投資人告知撤單不成功的原因，并將《撤單委托書》和借記卡交還投資人。 　　4．系統超時須做末筆查詢，確認是否成功受理。若確已成功的，按步驟2補打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　　（六）付息與本息兌付。 　　1．債券付息與本息兌付當日，營業網點應予以公告。 　　2．收到債券交易系統付息與本息兌付信息后，經辦人員可根據投資人要求打印付息或本息兌付交割單或對賬流水。 　　（七）非交易過戶。 　　營業網點根據下列不同情況受理非交易過戶申請。 　　1．債券贈與。 　　（1）個人投資者債券贈與。經辦人員接到投資人提交的《非交易過戶委托書》后，應要求投資人出具所在地公證機關簽發的公證書及復印件，過出方身份證件和復印件及借記卡，過入方身份證件和復印件，同時收取非交易過戶費。 　　（2）機構投資者債券贈與。經辦人員接到投資人提交的《非交易過戶委托書》后，應要求投資人出具所在地公證機關簽發的公證書和復印件、過出方與過入方企業法人營業執照原件及復印件、機構代碼證；事業法人和社團法人需提供民政部門或主管部門頒發的注冊登記證書及復印件、法人授權書、法人代表和代理人有效身份證件及復印件、過出方借記卡，同時收取非交易過戶費。 　　（3）營業網點負責人審核批準簽字后，交經辦人員辦理。經辦人員刷卡讀入過出方借記卡號，過出方輸入密碼，經辦人員輸入過出方債券賬戶號、債券代碼、債券數量、過出方證件種類及號碼、過入方證件種類及號碼、過入方債券賬號、非交易過戶原因等，二級操作員輸入密碼并進行復核確認，核對無誤后提交債券交易系統。 　　2．依法繼承。 　　（1）經辦人員接到繼承人提交的《非交易過戶委托書》后，應要求其出具遺產繼承法律證明文件和復印件、繼承人有效身份證件和復印件，被繼承人借記卡，同時繳納非交易過戶費。經營業網點負責人審核批準簽字后，交經辦人員辦理。 　　（2）經辦人員輸入被繼承人借記卡號、過出方證件種類及號碼、過出方債券賬號、債券代碼、債券數量；過入方證件種類及號碼、過入債券賬號、非交易過戶原因等，二級操作員進行復核確認，無誤后輸入密碼并提交債券交易系統。 　　3．司法判決。 　　（1）經辦人員接到司法執行人提交的《非交易過戶委托書》后，應要求司法執行人出示有效身份證件和工作證件及有權機關縣團以上機構簽發的法律文書或有關決定書；過入方有效證件和復印件；過出方借記卡。營業網點負責人審核批準簽名后，交經辦人員辦理。 　　（2）經辦人員輸入過出方借記卡號、債券賬號、債券代碼、債券數量；過入方證件種類及號碼、債券賬號、非交易過戶原因等。二級操作員進行復核確認，無誤后輸入密碼并提交債券交易系統。 　　4．收到受理成功信息后，打印過戶受理憑證一式兩聯，經確認無誤，加蓋業務公章和經辦人名章，債券贈與的由過出方簽名、依法繼承的由過入方簽名、司法判決的由過出方簽字（如過出方未到場，網點按照司法判決書執行），過戶受理憑證第一聯銀行留存專夾保管；憑證第二聯債券贈予的交過出方，依法繼承的交過入方，司法判決的交過出方（如過出方未到場，網點留存）。公證書復印件、當事人身份證件復印件等有關資料銀行留存專夾保管；公證書、收費憑證、身份證件等有關資料交還當事人。二級操作人員在《協助司法判決登記簿》上登記。 　　5．收到不成功受理信息的，應告知不成功的原因，并將有關資料、身份證件和非交易過戶費交還當事人。 　　6．系統超時須做末筆查詢，確認是否成功受理。若確已成功的，按步驟4補打受理憑證；若未成功的須重新辦理。 　　（八）查詢密碼重置。 　　1．經辦人員接到投資人辦理查詢密碼重置業務的口頭申請后，應要求投資人提供有效證件和借記卡。 　　2．經辦人員對投資人提出的債券查詢密碼重置申請及有效證件進行審核，無誤后，經辦人員刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼，經辦人員選擇密碼重置功能并提交債券交易系統。 　　3．收到債券查詢密碼重置受理成功信息后，打印受理憑證一式兩聯，核對無誤后，投資人簽名，憑證第一聯銀行留存，第二聯連同借記卡、有效證件交還投資人。查詢密碼重置需經中央結算公司確認后，次日才能重置成功，密碼重置后的初始碼為身份識別碼后6位，不足6位前面補0。經辦人員須提醒投資人密碼重置成功后，到中央結算公司查詢系統更改查詢密碼。 　　4．密碼重置受理不成功時，應向投資人告知不成功的原因，將借記卡、有效證件交還投資人。 　　5．系統超時須做末筆查詢，確認是否成功受理。若確已成功的，按步驟3補打受理憑證；若未成功的須重新辦理。 　　（九）掛失和解掛。 　　用于債券交易的借記卡及密碼掛失和解掛，按《金穗借記卡業務管理辦法》辦理。掛失后補辦的借記卡應與債券賬戶建立對應關系。借記卡及密碼掛失后，債券賬戶即停止債券交易；解掛后，債券賬戶即恢復債券交易。 　　（十）凍結和解凍。 　　1．債券凍結。 　　（1）經辦人員接到司法執行人提交的債券凍結申請時，應要求司法執行人出示有效身份證件和工作證件；有權機關縣團級以上機構簽發的債券凍結通知書（行政法規規定應由有權機關主要負責人簽字的，應由主要負責人簽字）；法院或其他有權機關出具的凍結決定書。營業網點負責人應按照人民銀行的有關規定對司法執行人提供的法律文件、有效身份證件、工作證件進行審核，無誤后批準簽名，交經辦人員辦理。 　　（2）經辦人員輸入借記卡號、債券代碼、債券數量、凍結期限（凍結期限不得超過6個月，逾期自動撤銷）、凍結原因、兌付（付息）入賬方式等有關內容，二級操作員進行復核確認，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統。 　　（3）收到成功受理信息后，打印凍結受理憑證一聯，確認無誤，加蓋業務公章和經辦人名章，憑證及相關法律文件銀行留存專夾保管；身份證件和工作證件等相關資料交還司法執行人。二級操作人員在《債券凍結／解凍登記簿》上登記。 　　（4）收到凍結交易不成功信息，應向司法執行人告知不成功的原因，并將身份證件、工作證件等相關資料交還司法執行人。 　　（5）系統超時須做末筆查詢，確認是否成功受理。若已成功的，按步驟（3）補打受理憑證；若未成功的重新辦理。 　　（6）經辦人員應提醒司法執行人保留凍結交易憑證。債券解凍或對凍結債券進行處置時需提供凍結受理憑證。 　　2．債券解凍。 　　（1）經辦人員接到司法執行人債券解凍申請時，應要求司法執行人出示有效身份證件和工作證件、凍結受理憑證、有權機關縣團級以上機構簽發的債券解凍通知書（行政法規規定應由有權機關主要負責人簽字的，應由主要負責人簽字）。營業網點負責人審核無誤后批準簽名，交經辦人員辦理。 　　（2）經辦人員輸入借記卡號、債券代碼、債券數量、凍結交易委托號、解凍原因等，二級操作員進行復核確認，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統。 　　（3）收到成功受理信息后，打印解凍受理憑證一聯，加蓋業務公章和經辦人名單。憑證及債券解凍通知書專夾保管，身份證件和工作證件等相關資料交還司法執行人；并由二級操作員在《債券凍／解凍登記簿》上登記。 　　（4）收到解凍不成功信息，應告知不成功的原因，并將有關證件及資料交還司法執行人。 　　（5）系統超時須做末筆查詢，確認是否成功受理。若已成功的，按步驟（3）補打受理憑證；若未成功的重新辦理債券解凍業務。 　　3．凍結債券的處置。 　　（1）經辦人員接到司法執行人凍結債券處置通知書時，應要求司法執行人出示有效身份證件和工作證件；有權機關縣團級以上機構簽發的凍結債券的處置通知書（行政法規規定應由有權機關主要負責人簽字的，應由主要負責人簽字）。營業網點負責人應按照人民銀行的有關規定對司法執行人提供的法律文件、有效身份證件、工作證件進行審核，無誤后批準簽名，交經辦人員辦理。 　　（2）經辦人員應根據有權機構的要求，對凍結債券進行處置。處置后由二級操作員在《協助司法判決登記簿》上登記。 　　（十一）質押和解押。 　　1．質押。 　　（1）經辦人員接到投資人填寫的債券質押申請后，應要求投資人提供借記卡和有效身份證件，機構投資人還需提供法人授權書、法人和代理人身份證件及復印件。 　　（2）經辦人員對投資人填寫的債券質押申請及有效身份證件等資料進行審核，無誤后刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼，經辦人員輸入質押債券代碼、質押數量、質押期限、質押原因等，二級操作員進行復核確認，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統。 　　（3）收到成功信息后，打印質押受理憑證，無誤后加蓋業務公章和經辦人名章，交投資人簽名。第一聯和申請表及有關資料銀行留存專夾保管，并在《質押／解押登記簿》上進行登記，第二聯連同借記卡和身份證件等有關資料交還投資人。 　　（4）收到不成功信息，應告知投資人不成功的原因，并將申請表、借記卡、身份證件等相關資料交還投資人。 　　（5）系統超時須做末筆查詢，確認是否成功受理。若已成功的，按步驟（3）補打受理憑證；若未成功的予以重新辦理。 　　（6）經辦人員應提醒質押人保留質押受理憑證。債券解押時需提供質押受理憑證。 　　2．解押。 　　（1）經辦人員接到信貸部門通知和投資人提交的債券解押申請后，應要求投資者提供借記卡、有效證件及復印件、還款憑證原件及復印件、質押受理憑證，機構投資者還須提供法人授權書、代理人有效身份證件及復印件。 　　（2）營業網點負責人需對投資人提供的還款憑證、質押憑證、身份證件等資料進行嚴格審查，無誤后批準并簽名，交經辦人員辦理。 　　（3）經辦人員刷卡讀入借記卡號，投資人輸入密碼，經辦人員輸入質押委托號、解押債券代碼、債券數量、解押原因等，二級操作員進行復核確認，無誤后，輸入密碼并提交債券交易系統。 　　（4）收到成功信息后，打印解押受理憑證一式兩聯，加蓋業務公章和經辦人名章，交投資人簽名。解押受理憑證第一聯、解押申請表、質押受理憑證、還款憑證復印件、身份證復印件等資料銀行留存專夾保管，第二聯連同借記卡、身份證件及還款憑證原件等資料交還投資人；經辦人員須在《質押／解押登記簿》上進行登記。 　　（5）收到