（１９９３年９月１日　農(nóng)銀發(fā)［１９９３］２４６號） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行，珠海、汕頭、浦東、新疆兵團(tuán)分行： 　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的暫行規(guī)定》和《中國農(nóng)業(yè)銀行對說明》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中的情況和問題，請及時報告總行。 附：一　　　 中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的暫行規(guī)定 　　　　　　　　　　　　（一九九三年八月二十日） 　　為適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，逐步建立起有利于提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益的運行管理機制，對農(nóng)業(yè)銀行實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理，特作如下規(guī)定。 　　一、信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理及其基本原則 　　（一）推行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理是農(nóng)業(yè)銀行的一項基礎(chǔ)性改革，是信貸經(jīng)營管理的核心。它是根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)的特征，運用經(jīng)濟(jì)的、法律的和行政的手段，以及數(shù)學(xué)方法，對信貸資產(chǎn)的預(yù)期風(fēng)險和事實風(fēng)險進(jìn)行度量、防范和監(jiān)控，達(dá)到信貸資金的高效運用、正常歸流和增殖，實現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全性、流動性和效益性統(tǒng)一的科學(xué)管理方法。信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理對象包括農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營的本幣貸款和外幣貸款。 　　（二）分類管理，突出重點。信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的重點是商業(yè)性貸款。在農(nóng)業(yè)銀行既承擔(dān)政策性貸款又辦理商業(yè)性貸款的情況下，對政策性貸款和商業(yè)性貸款實行分別管理，分別考核。商業(yè)性貸款必須按照風(fēng)險管理的規(guī)定進(jìn)行運作。政策性貸款也要講求經(jīng)營和效益，分別情況參照商業(yè)性貸款風(fēng)險管理的辦法進(jìn)行管理。 　　（三）堅持預(yù)期風(fēng)險防范和事實風(fēng)險消除并重。信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理包括預(yù)期風(fēng)險管理和事實風(fēng)險管理。預(yù)期信貸風(fēng)險管理是指在貸款發(fā)放及收回前，對影響貸款正常歸流的各種因素進(jìn)行分析，采取相應(yīng)的具體防范貸款風(fēng)險發(fā)生的辦法。事實風(fēng)險管理是對存量資產(chǎn)中已經(jīng)發(fā)生的不能正常回歸的貸款進(jìn)行的管理，要采取有效措施，對這部分貸款逐步予以消化。 　　（四）按照市場經(jīng)濟(jì)法則，借鑒國際銀行的先進(jìn)管理方法，結(jié)合農(nóng)業(yè)銀行的實際，落實、完善制約機制、競爭機制和激勵機制，對信貸資金營運實行風(fēng)險度量、體制制約和權(quán)限管理，強化信貸資產(chǎn)管理整體意識和崗位權(quán)責(zé)制約。 　　（五）堅持權(quán)、責(zé)（險）、利相統(tǒng)一。要通過完善崗位責(zé)任制等多種有效辦法，糾正目前普遍存在的貸款決策者盲目運用自己的權(quán)力，但不為由此而帶來的不良后果承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任的狀況，明確職責(zé)，把權(quán)、責(zé)（險）、利結(jié)合起來。 　　（六）實行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類指導(dǎo)、梯度推進(jìn)。信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理全行必須統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一政策和基本方法。各省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市分行可以在總行制定的總體方案內(nèi)，根據(jù)自己的實際情況提出分步實施、梯度推進(jìn)的計劃，逐步實現(xiàn)全行的總目標(biāo)。 　　二、貸款風(fēng)險度管理 　　（七）貸款風(fēng)險度管理是信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的重要組成部分。它是指在信貸資金營運過程中，運用數(shù)學(xué)方法對貸款對象、貸款方式和貸款形態(tài)等方面存在的風(fēng)險進(jìn)行量化，并按照量化指標(biāo)對貸款進(jìn)行審定、控制、監(jiān)測的一種貸款管理辦法。 　　（八）影響貸款風(fēng)險一般因素的標(biāo)準(zhǔn)劃分： 　　１．貸款對象。貸款對象即不同信用等級的企業(yè)。企業(yè)按評估標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一劃分為ＡＡＡ（即特級）、ＡＡ（即一級）、Ａ（即二級）、Ｂ（即三級）Ｃ五個等級。原有企業(yè)和新建項目都要進(jìn)行信用等級評定。貸款對象的信用等級評定全行執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和辦法。具體辦法另行規(guī)定。 　　２．貸款方式。貸款方式可分為信用擔(dān)保貸款、保證擔(dān)保貸款、抵押擔(dān)保貸款和保險擔(dān)保貸款四種。 　　３．貸款形態(tài)。貸款形態(tài)可劃分為正常貸款、一般逾期貸款、擠占挪用貸款、呆滯貸款（催收貸款）、呆帳貸款五種。 　　把上述貸款風(fēng)險因素按照不同的風(fēng)險程度給予不同的風(fēng)險權(quán)重進(jìn)行量化。各種貸款風(fēng)險因素的風(fēng)險權(quán)重規(guī)定附后。 　　（九）貸款風(fēng)險的度量方法。分三種情況進(jìn)行度量： 　　１．審查一筆貸款風(fēng)險度時： 　　貸款風(fēng)險度=貸款方式風(fēng)險權(quán)重×貸款對象風(fēng)險權(quán)重 　　２．檢查一筆貸款風(fēng)險度時： 　　貸款風(fēng)險度=貸款方式風(fēng)險權(quán)重×貸款對象風(fēng)險權(quán)重×貸款形態(tài)風(fēng)險權(quán)重 　　３．考核一個企業(yè)、分（支）行或一個信貸員管轄的貸款風(fēng)險度時： 　　　　　　　　∑貸款加權(quán)風(fēng)險權(quán)重額 　　貸款風(fēng)險度=────────── 　　　　　　　　　　∑貸款余額 　　貸款加權(quán)風(fēng)險權(quán)重額=貸款金額×貸款方式風(fēng)險權(quán)重×貸款對象風(fēng)險權(quán)重×貸款形態(tài)風(fēng)險權(quán)重 　　（十）貸款風(fēng)險度權(quán)限管理。按貸款風(fēng)險度劃分貸款審批權(quán)限，實行權(quán)限分級管理。除國家確定的專項貸款、總行聯(lián)辦貸款和需要重點掌握的貸款外，總行將貸款審批權(quán)限全部下放給分行。分行及市、縣支行的審批權(quán)限由省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市分行確定，報總行備案。 　　三、信貸資產(chǎn)風(fēng)險的預(yù)防 　　（十一）信貸資產(chǎn)風(fēng)險的預(yù)防是指在信貸資金的營運中，通過建立和實行相應(yīng)的運行機制、具體管理辦法和嚴(yán)格的紀(jì)律約束，防范信貸資產(chǎn)預(yù)期風(fēng)險的發(fā)生。 　　（十二）信貸風(fēng)險的預(yù)防，除實行貸款風(fēng)險度管理外，還要堅持實行以下措施： 　　１．實行信貸資產(chǎn)經(jīng)營的行長負(fù)責(zé)制。農(nóng)業(yè)銀行總行和各分支行行長是信貸資產(chǎn)經(jīng)營的決策人；行長可以委托并授權(quán)副行長或信貸部門的負(fù)責(zé)人進(jìn)行決策，但行長要對決策后果負(fù)責(zé)。決策人有權(quán)拒絕向被認(rèn)定為風(fēng)險大的企業(yè)發(fā)放貸款，任何自然人和法人都無權(quán)強制銀行發(fā)放貸款。各級農(nóng)業(yè)銀行對貸款必須堅持其決策自主權(quán)，違者，要追究應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。 　　２．堅持科學(xué)決策。商業(yè)性流動資金貸款，除農(nóng)、工、商中的小額貸款外，一般都要按照貸款風(fēng)險度管理辦法進(jìn)行決策；固定資產(chǎn)貸款和技改貸款一律實行項目管理，并對項目單位和項目母體進(jìn)行風(fēng)險度評估論證。 　　３．堅持信貸運作程序化。任何貸款都必須按照《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理規(guī)范》規(guī)定的程序進(jìn)行運作，禁止非程序化運作和反程序的逆向運作。 　　４．嚴(yán)格依法管理貸款。要依照《經(jīng)濟(jì)合同法》、《借款合同條例》簽訂借款合同，完備各項合同條文和借款、借據(jù)的要素；要依照司法部印發(fā)的《抵押貸款合同公證程序細(xì)則》的要求，辦理抵押貸款的手續(xù)。為保障公眾利益和國家信貸資產(chǎn)的安全及銀行的合法權(quán)益，對現(xiàn)有借款合同中不符合法律程序和訴訟時效要求的，要及時補辦手續(xù)或重簽合同。凡認(rèn)定并決定對有一定信用風(fēng)險的企業(yè)貸款，必須同企業(yè)在借款合同中達(dá)成防止和控制損失的某些規(guī)定。 　　５．合理選擇貸款方式。要盡力擴大抵押擔(dān)保貸款面。抵押擔(dān)保貸款必須按照有關(guān)法律規(guī)定簽訂《抵押擔(dān)保借款合同》，使合同從形式和內(nèi)容上達(dá)到嚴(yán)密、完整、合法、有效。實行保證擔(dān)保借款方式，必須對保證擔(dān)保人的擔(dān)保資格進(jìn)行認(rèn)真審查，凡沒有資金實力的、不是經(jīng)濟(jì)實體的、不具備法人資格的，均不能作為擔(dān)保人。 　　６．國家限制發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、產(chǎn)品等需要新增貸款，不論風(fēng)險度的高低和額度大小，一律要報省市分行審批。除國家規(guī)定的政策性貸款外，對企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率超過７０％的，原則上不得發(fā)放新貸款，原有貸款要逐步壓縮；基本建設(shè)貸款不能超過項目投資的５０％；技改貸款不能超過項目投資的７０％。 　　７．要積極組織銀團(tuán)對大中型企業(yè)發(fā)放貸款，以分散貸款風(fēng)險。單個企業(yè)（或集團(tuán)）的商業(yè)性貸款總額不得超過縣、市支行同時期信貸資產(chǎn)總量的２５％（駐廠、場、公司支行除外），超過控制比例時無論貸款風(fēng)險度的高低和貸款額度的大小，新增貸款一律經(jīng)省市分行審批。要防止貸款集中帶來風(fēng)險集中的問題。 　　８．嚴(yán)格界定政策性貸款。農(nóng)業(yè)銀行的政策性貸款特指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的具有特定用途的專項貸款。任何地方、單位和個人無權(quán)強制農(nóng)業(yè)銀行增設(shè)政策性貸款種類，增加政策性貸款額度。 　　９．加強對貸款企業(yè)的跟蹤管理和對信貸資產(chǎn)的監(jiān)測考核，把跟蹤管理和監(jiān)測考核的任務(wù)、責(zé)任落實到有關(guān)部門和有關(guān)人員，定期深入企業(yè)，嚴(yán)密監(jiān)控，及時反饋，加強管理，防止正常貸款向非正常貸款轉(zhuǎn)化。 　　１０．不斷完善信貸資產(chǎn)風(fēng)險的補償措施： 　　－－開戶企業(yè)必須保持銷售收入歸行率達(dá)到９０％以上。銀團(tuán)貸款企業(yè)的存款必須與貸款比例相適應(yīng)。 　　－－協(xié)助建立行業(yè)性或區(qū)域性企業(yè)風(fēng)險基金。各地可以商得稅務(wù)等有關(guān)部門同意，在稅前從企業(yè)當(dāng)年的利潤或銷售收入中提取一定比例的資金，專戶儲存，作為償還銀行貸款本息的保障。企業(yè)提取的風(fēng)險基金一般不得挪作他用，主管部門也不得任意借用或調(diào)用；對特一級信用企業(yè)，經(jīng)銀行批準(zhǔn)可以短期用于流動資金周轉(zhuǎn)。 　　－－完善貸款呆帳準(zhǔn)備金制度。各經(jīng)營行要按比例提取貸款呆帳準(zhǔn)備金，作為貸款出現(xiàn)壞帳損失的彌補準(zhǔn)備。 　　－－保險是一種經(jīng)濟(jì)補償制度，借款者必須參加財產(chǎn)保險，并憑有效保險單辦理借款申請，否則不予貸款。在有條件的地方推行保險擔(dān)保貸款方式。 　　四、信貸資產(chǎn)存量風(fēng)險的消除 　　（十三）存量風(fēng)險貸款是指現(xiàn)有信貸資產(chǎn)中的非正常貸款，按貸款占用形態(tài)劃分為“一般逾期貸款”、“擠占挪用貸款”和“兩呆”貸款，以及潛在風(fēng)險可能導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的貸款。 　　（十四）要按照風(fēng)險度量的標(biāo)準(zhǔn)組織對現(xiàn)有存量貸款的風(fēng)險程度進(jìn)行如實的認(rèn)定。真實地逐級反映現(xiàn)有信貸資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，為解除和消化存量貸款風(fēng)險提供可靠的依據(jù)。 　　（十五）存量貸款風(fēng)險的消除，要積極采取以下措施： 　　１．要抓緊抓好現(xiàn)有存量貸款債務(wù)的落實。目前，企業(yè)正處在轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制的過程中，資產(chǎn)擁有者、經(jīng)營者、法人代表等都在不斷變化，及時落實貸款債務(wù)是防止信貸資產(chǎn)損失、消化存量貸款風(fēng)險的首要一環(huán)，各級農(nóng)業(yè)銀行都要切實抓好這項工作。 　　２．要建立存量貸款風(fēng)險消除的目標(biāo)責(zé)任制，提出年度消化計劃和措施，層層落實。對大額呆滯貸款，要實行專項清收，組織力量逐步收回；屬于個人責(zé)任造成的“兩呆”貸款，由個人負(fù)責(zé)收回，對限期內(nèi)收不回來的，應(yīng)予以必要的處罰。對消除存量風(fēng)險貸款做出重要貢獻(xiàn)的工作人員要給予獎勵。 　　３．轉(zhuǎn)換信貸方式，推行全額財產(chǎn)抵押。對農(nóng)工商企業(yè)積欠貸款，凡是能夠辦理全額資產(chǎn)抵押的，要努力做好工作，辦理抵押手續(xù)，收回積欠貸款。在辦理抵押手續(xù)過程中，要堅持“核實財產(chǎn)、合理估價、簽訂合同、依法登記”的原則，需要有關(guān)部門辦理過戶登記的，要及時辦理登記手續(xù)。固定資產(chǎn)被抵押后，所提取折舊基金可以專戶存入開戶行，償還貸款。 　　４．為了切實搞好信貸資產(chǎn)存量風(fēng)險的管理，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，可采取按存量貸款余額的一定比例，分年上收一塊資金與規(guī)模，由省、市分行集中使用。 　　５．按規(guī)定及時核銷呆帳損失。當(dāng)年提留的呆帳準(zhǔn)備金，原則上要當(dāng)年使用。 　　６．要把農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款列為存量貸款風(fēng)險消除的重點，落實糧食企業(yè)財務(wù)掛帳的消化計劃。要堅決清收企業(yè)擠占挪用的貸款，嚴(yán)格銷貨款的歸行管理。 　　７．要建立以增量帶動搞活存量的經(jīng)營管理機制。在分配新增貸款規(guī)模時，改按余額大小為按資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)劣分配的辦法。調(diào)整信貸資金運營戰(zhàn)略，相對集中資金、規(guī)模向縣、市以上城市和效益高、風(fēng)險小的大中型企業(yè)傾斜。 　　五、信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的崗位責(zé)任制 　　（十六）要落實以法人代表為中心的信貸資產(chǎn)責(zé)任制，經(jīng)營行都要對法人代表負(fù)責(zé)。各級行的行長要定期逐級上報信貸資產(chǎn)風(fēng)險狀況。 　　（十七）信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的運作體制。信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理運作體制改革的總目標(biāo)，是建立起“體制制約”的新機制，最終實行審、貸、查的分離，圍繞以決策為中心，把崗位制約、責(zé)任制約、程序制約有機地結(jié)合起來。按照這個原則，結(jié)合農(nóng)業(yè)銀行信貸隊伍狀況，信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理體制擬分四個崗位進(jìn)行運作。 　　１．調(diào)查管理崗。職責(zé)內(nèi)容包括：（１）受理借款單位的借款申請或基層營業(yè)單位的呈批報告；（２）深入企業(yè)調(diào)查，對“三性”作出認(rèn)定（貸款的合法性、安全性和效益性）；（３）在“三性”的認(rèn)定基礎(chǔ)上，對每一筆貸款計算出貸款的風(fēng)險度；（４）將“三性”認(rèn)定和風(fēng)險度等有關(guān)資料移交下一崗；（５）負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放，本金和利息收回等日常管理工作。調(diào)查管理崗負(fù)有對事實認(rèn)定的責(zé)任。 　　２．審查核準(zhǔn)崗。職責(zé)內(nèi)容包括：（１）對“三性”認(rèn)定和核定的風(fēng)險度進(jìn)行完整性的認(rèn)定；（２）對貸款規(guī)模、資金頭寸的認(rèn)定；（３）貸款投量、投向政策的認(rèn)定；（４）信貸結(jié)構(gòu)的認(rèn)定；（５）單個集團(tuán)公司、大中型企業(yè)貸款總量的認(rèn)定；（６）貸與不貸理由的認(rèn)定；（７）借款合同要素及合法性的認(rèn)定；（８）提出貸與不貸、貸款種類、額度、期限、利率、方式的意見。如果材料不齊全或有問題，有權(quán)責(zé)成上一崗重新調(diào)查。審查核準(zhǔn)崗負(fù)有對事實認(rèn)定的準(zhǔn)確性、完整性的責(zé)任。 　　３．貸款決策崗。職責(zé)內(nèi)容包括：（１）貸款風(fēng)險度的確認(rèn)；（２）貸款要素的確認(rèn)；（３）貸與不貸、貸款種類、額度、期限、利率、方式的決策；（４）專業(yè)內(nèi)部各崗位運作的組織領(lǐng)導(dǎo)和內(nèi)外部的工作協(xié)調(diào)，糾正反程序操作。貸款決策崗對貸款決策失誤承擔(dān)責(zé)任。 　　４．檢查監(jiān)測崗。職責(zé)內(nèi)容包括：（１）對發(fā)放的貸款使用和效益情況進(jìn)行跟蹤檢查監(jiān)督，反饋調(diào)節(jié)，評價總結(jié)；（２）對檢查、監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題，提出信貸制裁意見，重大問題及時向領(lǐng)導(dǎo)或上級行報告；（３）對調(diào)查、審查崗的工作質(zhì)量進(jìn)行考核；（４）對形成的“兩呆”貸款進(jìn)行監(jiān)測并負(fù)責(zé)組織清收；（５）負(fù)責(zé)各種統(tǒng)計報表的編制工作和信貸檔案資料管理；（６）檢查貸款合同是否符合法律要求。 　　（十八）信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理運作體制改革總目標(biāo)的實現(xiàn)，采取分類指導(dǎo)，逐步推進(jìn)的辦法，爭取用三至五年的時間來實現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)和大中城市行可以基本按照“體制制約”的機制運作；經(jīng)濟(jì)一般發(fā)達(dá)地區(qū)的行可以在現(xiàn)有的、農(nóng)、工、商信貸和國際業(yè)務(wù)機構(gòu)內(nèi)按照審貸崗位分離的要求進(jìn)行運作，加強橫向制約；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的行可以根據(jù)自己的實際情況決定崗位和機構(gòu)的設(shè)置，但必須強化上下級之間的縱向制約關(guān)系，保證貸款風(fēng)險度管理的落實。 　　（十九）信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理責(zé)任制。從管理內(nèi)容上劃分，可分為信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理目標(biāo)責(zé)任制和信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理崗位責(zé)任制；從隸屬關(guān)系上劃分，可分為上下級行之間的縱向責(zé)任制和業(yè)務(wù)部門之間的橫向責(zé)任制。上級行年初要向下級行下達(dá)信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理目標(biāo)，下級行要逐級落實，組織實施，形成一個自上而下、上下貫通的信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理目標(biāo)責(zé)任制網(wǎng)絡(luò)。各級行內(nèi)部按照信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理崗位設(shè)置要求，建立信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理崗位責(zé)任制，形成信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理責(zé)任制體系。 　　（二十）信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理是全行的任務(wù)，從行長到各職能部門都負(fù)有責(zé)任，都要圍繞信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理轉(zhuǎn)換職能，明確各自崗位。要按照加強信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的要求，人事部門從組織機構(gòu)、人員配備和干部考核上進(jìn)行落實，由于人員配備不當(dāng)、不足造成風(fēng)險損失的要負(fù)有責(zé)任。教育部門要從資產(chǎn)風(fēng)險管理教材的編寫和組織培訓(xùn)上進(jìn)行落實。會計部門要從會計科目的設(shè)置和監(jiān)管上進(jìn)行落實。計劃部門負(fù)責(zé)信貸總規(guī)模、資金供應(yīng)和銀行資產(chǎn)風(fēng)險的監(jiān)測。電腦信息部門要對資產(chǎn)風(fēng)險管理實行電腦管理，建立起數(shù)據(jù)庫。稽核部門要從組織對風(fēng)險的年檢和風(fēng)險貸款抽檢上進(jìn)行落實。各部門都要提高認(rèn)識，增強企業(yè)整體意識，努力做到服務(wù)于銀行的主體業(yè)務(wù)。 　　六、信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的評價、監(jiān)測與獎懲 　　（二十一）信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的評價是對信貸資產(chǎn)質(zhì)量的評價。通過一組相互聯(lián)系、彼此制約的指標(biāo)體系來綜合反映信貸資產(chǎn)的安全性、流動性和效益性。信貸資產(chǎn)風(fēng)險評價的主要指標(biāo)： 　　１．貸款風(fēng)險度； 　　２．呆滯貸款（催收貸款）占用率； 　　３．呆帳貸款占用率； 　　４．到期貸款收回率； 　　５．貸款利息收回率。 　　（二十二）監(jiān)測檢查方式。對貸款效益質(zhì)量實行按季抽查，年終普查的方式。按綜合效益指標(biāo)，對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行考核，確定各級經(jīng)營管理行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣。 　　（二十三）監(jiān)測檢查的組織實施。信貸、計劃和信息電腦部門對信貸資產(chǎn)風(fēng)險情況實行按季監(jiān)測，分別反映資產(chǎn)風(fēng)險動態(tài)。半年抽查、年終普查由上一級行的審計部門牽頭，組織有關(guān)部門實施。 　　（二十四）獎勵與懲罰。信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的獎懲，本著“獎優(yōu)罰劣、獎勤罰懶”的原則，并與信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理責(zé)任制相銜接，把信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞與自身利益掛鉤。凡各項風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理先進(jìn)水平的單位與信貸人員，經(jīng)上級行驗收確認(rèn)后，予以以下獎勵：（１）授予農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理先進(jìn)單位稱號，頒發(fā)榮譽證書并通報表揚，宣傳推廣。對行長授予優(yōu)秀行長的稱號。（２）可在新增貸款規(guī)模、信貸資金安排上給予重點傾斜。（３）作為干部提拔任用的優(yōu)先挑選條件；（４）行長和有重大貢獻(xiàn)的信貸人員，經(jīng)上一級行進(jìn)行業(yè)務(wù)鑒定、人事部門組織考核、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可享受高一級干部的政治、生活待遇。（５）評聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)時，可作為破格的重要依據(jù)。 　　凡被評定為信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理差的行和信貸人員，應(yīng)受到以下處罰：（１）提出黃牌警告，并通報批評。（２）扣發(fā)行長及有關(guān)責(zé)任人員的獎金。（３）相應(yīng)扣減新增貸款規(guī)模。 　　有下列行為之一者，作為隱瞞情況處理： 　　１．弄虛作假改變信貸資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，縮小貸款風(fēng)險程度的； 　　２．篡改統(tǒng)計數(shù)字的； 　　３．不能定期上報統(tǒng)計報表的。 　　凡隱瞞情況的行，要給予警告，被警告三次的，降低其信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理等級，扣減新增貸款規(guī)模，并通報批評，直至撤換該單位的主管領(lǐng)導(dǎo)。 附：一　　　　　　　　　信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理權(quán)重規(guī)定 　　　　　　　項　目　　　　　　　　　　　　　　　　風(fēng)險權(quán)重或系數(shù)（％） 　　一、信用貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１００ 　　二、抵押貸款 　　１．人民幣定期存單抵押本幣貸款　　　　　　　　　　　　　　０ 　　２．外匯定期存單抵押本幣貸款　　　　　　　　　　　　　　　０ 　　３．外匯定期存單抵押外幣貸款　　　　　　　　　　　　　　　０ 　　４．國家債券抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　０ 　　５．金融債券抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　０ 　　６．企業(yè)債券抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　５０ 　　７．股票抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６０ 　　８．股權(quán)抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６０ 　　９．地處市區(qū)的房地產(chǎn)抵押　　　　　　　　　　　　　　　　４０ 　　１０．地處鄉(xiāng)鎮(zhèn)的房地產(chǎn)抵押　　　　　　　　　　　　　　　５０ 　　１１．可封存的原材料、產(chǎn)成品和財產(chǎn)抵押　　　　　　　　　６０ 　　１２．機械設(shè)備抵押　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６０ 　　１３．銀行承兌匯票貼現(xiàn)　　　　　　　　　　　　　　　　　２０ 　　１４．商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)　　　　　　　　　　　　　　　　１００ 　　三、擔(dān)保貸款 　　１．各級國家銀行擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　０ 　　２．其他銀行擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　３０ 　　３．非銀行金融機構(gòu)擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　４０ 　　４．ＡＡＡ級企業(yè)擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　５０ 　　５．ＡＡ級企業(yè)擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６０ 　　６．Ａ級企業(yè)擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　７０ 　　７．Ｂ級企業(yè)擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　８０ 　　８．Ｃ級企業(yè)擔(dān)保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　９０ 　　９．多個企業(yè)聯(lián)保或區(qū)域聯(lián)保或集團(tuán)擔(dān)保　　　　　　　　　　５０ 　　四、企業(yè)信用等級 　　１．ＡＡＡ級企業(yè)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　５０ 　　２．ＡＡ級企業(yè)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６０ 　　３．Ａ級企業(yè)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　７０ 　　４．Ｂ級企業(yè)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　８０ 　　５．Ｃ級企業(yè)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　９０ 　　６．其他企業(yè)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１００ 　　五、貸款形態(tài) 　　１．正常貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１００ 　　２．一般逾期貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１３０ 　　３．?dāng)D占挪用貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１５０ 　　４．呆滯貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１７０ 　　５．呆帳貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　１９０ 　　六、保險擔(dān)保貸款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　０