（1999年8月25日　開行發[1999]302號） 國家開發銀行總行營業部、各分行： 　　現將《國家開發銀行國際結算業務基本規定(暫行)》、《國家開發銀行涉外見索即付保函業務基本規定(暫行)》和《進口貿易操作規程(暫行)》發給你們，請認真學習，并遵照執行。 　　為保證上述業務制度的有效執行，現就有關問題說明如下： 　　一、兩行合并后，各分行在機構、人員和業務領域等方面已發生重大變化。為此，各分行需重新向總行申請辦理國際結算業務。經審查后，總行將對符合條件的分行分別給予授權。申報材料需按照《國家開發銀行國際結算業務基本規定(暫行)》的有關要求準備。全行國際結算業務的歸口管理部門為國際金融局。 　　二、目前，我行僅能辦理我行信貸客戶貸款項下的有關國際結算業務，暫不辦理信貸客戶貸款以外的國際結算業務及出口結算業務和結售匯業務。 　　經總行授權后，分行可辦理的國際結算業務品種為貸款項下的進口結算業務，包括開立進口即期信用證、匯出匯款及進口代收。 　　各分行應嚴格按照總行授權辦理國際結算業務，不得超授權經營，不得辦理有可能增加信用風險和資金風險的業務。 　　三、各分行須珍惜我行國際結算資源，在控制風險的同時，努力提高我行信貸資金的綜合收益。 　　(一)為控制我行貸款項下對外采購和支付風險，分行應要求有進口業務需求的信貸客戶經其他銀行調匯后在我行辦理國際結算業務。 　　(二)分行應積極介入有關進口商務合同的談判，確定結算形式，盡量爭取對買方有利的價格條件和支付條件。 　　四、客戶風險納入我行信貸管理體系。分行國際結算部門應遵循國際商會《跟單信用證統一慣例》、《托收統一規則》等國際慣例進行銀行實務操作，并嚴格遵循國家外匯管理局的有關規定及我行的有關制度和規定。 　　五、分行要嚴格按照總行有關代理行去委業務比例的規定對外開展業務。 　　以上規章制度需在業務運行的過程中不斷完善，對在執行過程中遇到的問題請及時向總行國際金融局反饋。 附：一　　　　 國家開發銀行國際結算業務基本規定 ?　　　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為規范我行國際結算業務管理，防范國際結算業務風險，保證我行國際結算業務穩步開展，依照國家金融管理有關法令、法規及有關國際慣例，特制定本規定。 　?第二條　我行開展國際結算業務的經營目標為：控制風險，充分利用國際結算業務產品及服務手段，對我行貸款項下的相關風險進行防范和控制，為提高全行信貸資產質量服務。服務項目；積極開展與我行貸款相關的國際結算及其他派生業務，逐步健全我行的銀行功能，力求為我行貸款客戶提供全方位金融服務。實現利潤；在促進國家重點建設的同時，創造合理的利潤，實現保本微利的目標。 　?第三條　我行開展國際結算業務的原則為：在“不增加新的信用和資金風險”的前提下，將服務對象限定在我行提供本外幣貸款相關的范圍內，原則上不辦理與本行貸款項目無關的國際結算及結算融資業務。 　?第四條　我行國際結算業務的運作方式為：總行統一授權、分行經營、分級管理、實施專業化風險控制。總分行／總行及分行各部門須分別負責國際結算業務不同環節的工作與風險控制，對業務風險按類別實行分類管理。 ?　　　　　　　　　　　第二章　業務管理 第一節　定義 　?第五條　“票面風險”，指辦理業務中僅依據各種票據、單證的表面真實性、一致性原則進行審查所導致的風險。 　?第六條　“操作風險”，指辦理業務過程中，因形成商業函電、條款、條文或價格、匯率、利率等，涉及國際貿易、國際結算的國際慣例、國際法引用不當或因金融及技術手段使用不當、對政策執行不當等導致的風險。 　?第七條　“受理業務”，指分行承接客戶業務的行為，受理國際結算業務的人員，原則上不參與國際結算業務的處理。 　?第八條　“處理業務”，指受理業務的分行能夠形成有效銀行商業文件、函電，并以該分支機構名義簽批該項業務。 第二節　機構及職能 　?第九條　總分行國際結算業務機構設置的原則：在總分行兩個層次中確定合理的機構設置、明確職責范圍、統一業務標準、統一操作流程，建立按產品分類的垂直管理系統，實現產品風險專業化控制及客戶風險綜合控制，在有效控制風險的同時注重效率的提高。 　?第十條　總行國際結算及相關業務管理機構的設置和主要職責： 　　國金局：國金局為全行國際結算業務的歸口管理部門，負責對全行國際結算、結售匯和境外代理行等業務進行綜合管理、控制與監督： 　　（一）根據國家法律、法規和國際慣例制訂國際結算業務的處理原則、規章、制度，協調國際結算業務與其他業務的關系，指導、檢查、監督全行國際結算及相關業務，受理分行申辦國際結算業務及超授權業務的申請，并通過SWIFT等技術手段對分行辦理業務的“票面風險”和“操作風險”進行監督； 　　（二）對境外金融機構評定風險程度，并據此決定與境外地區及機構的業務往來類別、數量及比例。 　　信貸管理部門：負責對信貸產品的信用風險進行控制。 　　綜合計劃部門：負責全行資產的綜合管理和綜合風險控制。 　　資金管理部門：負責全行資金頭寸，存款業務，及資金保值業務的運作與管理。 　　財會部門：負責國際結算業務的會計核算管理及財務管理。 　　清算中心：負責外匯清算賬戶的開立、關閉及全行SWIFT系統的管理。承擔外匯清算經營、管理與服務職能。 　?第十一條　分行國際結算的機構設置和主要職責 　　各分行需設立相應的國際業務部門，專司辦理與本行貸款相關的國際結算業務，并由總行國金局對口管理。 　　國際業務部門主要職責： 　　（一）貫徹執行國家有關金融法規、外匯政策和總行有關的規章制度，制定本行國際結算業務操作流程與內控制度； 　　（二）控制結算業務的操作風險與票面風險（包括向信貸部門核實貸款項目的相關情況）； 　　（三）與信貸部門密切合作，爭取我行貸款項下派生的國際結算業務；并向信貸部門提供外匯貸款項目管理方面的政策和結算技術方面的支持。 　　分行信貸部門主要職責：負責客戶的信用風險控制，及對貸款項目貸款資金使用的全過程進行完整記錄與控制（包括對各種結算產品支付前信貸資金使用的控制）； 　　外匯頭寸的管理、外匯清算、國際結算業務的會計核算、代理行及國際結算其他環節的工作，分行需根據平衡制約的原則與總行對分行機構設置的統一要求確定相應部門負責。 　?第十二條　各分行須嚴格界定“受理業務”與“處理業務”兩個環節，按照總行的有關規定限定不同環節，不同層次業務人員的權限。 第三節　辦理國際結算業務的申請 　?第十三條　經人民銀行批準設立并持有《金融業務許可證》且處于正常經營狀態的分行可申請開辦國際結算業務。 　?第十四條　總行國金局負責受理分行開辦國際結算業務的申請。 　?第十五條　申請辦理國際結算業務的分行應具備以下條件： 　　（一）所在地區貸款具備一定規模，對外貿易較為活躍。 　　（二）已設立國際結算業務經營機構，配備一定數量的國際結算業務專業人員，可有效處理國際結算業務。 　　（三）有固定營業場所。 　　（四）配備有辦理國際結算業務必需的電子設備。如電傳機、國際直撥電話、電腦、SWIFT終端等。 　　（五）已制定合理的國際結算業務流程和內控制度。 　　（六）人民銀行及國家外匯管理局對于開辦相關業務所要求的其他條件。 　?第十六條　分行辦理國際結算業務應設置經辦崗、復核崗和簽發崗，從事各崗位工作的人員需具備相應的資格。 　?第十七條　簽發崗應具備的上崗資格： 　　（一）具有金融、外資、財會或其他有關專業本科以上學歷； 　　（二）從事國際結算業務或相關銀行業務8年以上；在國際結算部門從事復核崗1年以上； 　　（三）具有中級以上職稱； 　　（四）具有一定程度的英語水平； 　　（五）了解國際結算各項業務的基本操作及國際慣例； 　　（六）熟悉銀行信貸業務； 　　（七）熟悉人民銀行、外匯局的有關法規和政策；熟悉總行的有關規章、制度和授權； 　　（八）具有高度的責任心和風險防范意識； 　　（九）能承擔國際結算部門的管理及與其他部門的協調工作。 　?第十八條　復核崗應具備的上崗資格： 　　（一）從事國際結算業務5年以上； 　　（二）具有金融、外貿、財會或其他有關專業本科以上學歷； 　　（三）一般具有中級以上職稱； 　　（四）英語達到國家英語四級以上水平，能準確理解和起草有關國際結算業務的英文函電； 　　（五）熟練掌握國際結算各項業務的基本操作，熟悉國際慣例，并能運用國際慣例指導日常工作，有較好的單據處理能力； 　　（六）了解銀行的財會工作，熟悉國際結算業務的會計核算程序； 　　（七）熟悉人民銀行、外匯局的有關政策、法規及總行的有關規章、制度和授權； 　　（八）具有高度的責任心。 　?第十九條　經辦崗應具備的上崗資格： 　　（一）金融、外貿或其他有關專業大專以上學歷，從事銀行工作一年以上； 　　（二）具備一定英語水平，能準確理解并起草英文函電； 　　（三）熟悉有關國際慣例及國際結算業務基本操作； 　　（四）熟悉人民銀行、外匯局有關政策、法規及總行的有關制度； 　　（五）熟練掌握計算機操作技能。 　?第二十條　分行需定期對本行從事國際結算業務人員進行考核。 　?第二十一條　已開辦國際結算業務的分行申請增辦業務，應向總行國金局提出書面申請，詳述增辦業務的原因、可行性、有關措施；并應具備開辦業務必需的人員、場所、設備及制度等條件。 第四節　開辦國際結算業務的批準及驗收 　?第二十二條　接到分行申請，總行需對分行開辦業務的準備條件進行驗收，驗收程序： 　　（一）總行國金局組織有關業務人員，根據分行的申請對分行申辦國際結算業務的準備情況進行實地考察； 　　（二）對分行國際結算業務操作人員、業務主管部門負責人、主管行長進行業務測試； 　　（三）撰寫驗收報告，明確提出驗收意見，并由驗收組組長及申請驗收行主管行長分別簽字； 　　（四）驗收組將驗收情況匯總到國金局，由國金局根據具體情況下達正式批復； 　　（五）涉及柜臺業務、資金業務等相關業務的國際結算業務的驗收，還須有其他相關部門參加，并按相應規定執行。 　?第二十三條　未經驗收或驗收不合格的分行，不得擅自開辦相關業務。 第五節　國際結算業務的停止 　?第二十四條　若以下事項單項或多項發生，總行將決定分行單項、多項直至全部國際結算業務的停止： 　　（一）業務來源發生變化，導致繼續開展該業務不能合理盈利； 　　（二）在合理時間內無業務發生； 　　（三）發生重大違規或重大虧損事件； 　　（四）因人員變動等原因，不再具備正常開展相關國際結算業務的條件； 　　（五）其他原因。 　?第二十五條　在有關業務停止期間，總行可根據情況決定： 　　（一）由原分行繼續處理已發生的業務，直至該項業務完結； 　　（二）分行業務逐筆上報總行，由總行指導辦理； 　　（三）總行派出專門人員到分行直接負責處理相關業務； 　　（四）由總行代為處理分行相關業務； 　　（五）撤銷對分行的相應授權。 　?第二十六條　對于業務停止的分行，根據情況做如下處理： 　　（一）因業務資源或業務人員發生變化，分行不再具備開辦相關業務的條件，分行應正式向總行申請，經總行批準后，停辦相關業務。 　　（二）重新具備開辦已停止業務的條件，應向總行提出恢復辦理業務的申請，經總行驗收并批準后正式恢復辦理業務。 第六節　國際結算業務的日常管理 　?第二十七條　總行定期或不定期對分行國際結算經營與管理情況進行現場及非現場檢查，對分行國際結算業務進行管理和指導，并通過業務指標、效益指標及風險控制指標對國際結算業務經營管理情況進行綜合性評價。 　?第二十八條　總行每年年初將代理行去委業務分配比例及授權下達分行執行。 第七節　業務統計與報告 　?第二十九條　國際結算業務統計應嚴格執行《統計法》和總行有關統計制度，按統計報表內容填報，各簽字人員應對報表數據的真實性、準確性負責。 　?第三十條　不同統計報表中相同的業務統計數據應嚴格一致，數據差異須及時核查調整。 　?第三十一條　我行各級機構應嚴格執行國際收支統計申報、外匯管理及有關金融監管制度，準時上報各類業務數據或報表。 　?第三十二條　除國家有關管理機構要求的臨時性報表或業務數據，對于未列入國家統計機構統計編號的報表及數據，未經總行主管部門批準，原則上不予提供和填報。 　?第三十三條　我行國際結算業務報表分為月報、半年報及年報。總行以文件的形式對報表的形式、內容、報送時間、報送方式作出要求。 　?第三十四條　我行國際結算業務實行定期報告制度。其中分行應于當年7月20日及次年1月20日前向總行作出半年工作報告和年工作報告，真實、全面反映業務狀況，并對業務數據作出必要分析： 　　（一）各項業務完成情況及分析； 　　（二）進口遲付、出口遲收、保函賠付、國內外訴訟以及其他業務糾紛情況，列出各項筆數與金額，其中進口遲付五天以上和保函賠付須列明每一筆具體細節并說明原因； 　　（三）與代理行、國內同業往來情況； 　　（四）為客戶提供服務和拓展業務情況； 　　（五）我行國際結算業務中存在的問題；對改進工作的建議與意見； 　　（六）其他應報告的情況。 　?第三十五條　對于重要事項，總行可不定期要求分行進行報告。 　?第三十六條　需要總行作出答復的事項不列入工作報告，應專文請示。 　?第三十七條　重大和時間性強的問題，應隨時向總行匯報。 第八節　業務人員管理 　?第三十八條　總行以授權方式決定各級機構的業務有權簽字人。 　?第三十九條　總行對技術性較高業務的專業人員實行認證制度，被認證人員為此類業務的有權簽字人；此類業務必須經上述有權簽字人簽字方為有效。 　?第四十條　特殊崗位（如密押、SWIFT關鍵崗位）人員不能隨意調動、頂替。 第九節　技術設備管理 　?第四十一條　技術設備管理執行總行相應制度和規定。 第十節　國際結算業務考核 　?第四十二條　國際結算業務的考核執行《國家開發銀行國際結算業務綜合評價辦法》。 ?　　　　　　　　　　 第三章　受理及處理業務的原則 第一節　受理業務的基本原則 　?第四十三條　我行僅受理與我行貸款相關的國際結算業務，分行需對申辦國際結算業務的客戶進行如下審查： 　　（一）受理我行直接貸款項下的國際結算業務時，須要求客戶需提交我行貸款批準文件影印件，國際結算業務操作部門需提請信貸部門對影印件進行核驗； 　　（二）如需其他銀行配匯的業務，客戶需提交其他銀行出具的證明書，國際結算操作部門需對證明書進行核驗； 　　（三）核驗客戶提交的批準其經營進出口業務的批文、工商營業執照等文件及商務合同； 　　（四）委托我行辦理其他國際結算業務的客戶，我行應根據業務性質核實客戶身份； 　　（五）核驗客戶提交載有本單位的“對外付匯進口單位目錄”及“進口付匯備案表”和“報關單”。 　?第四十四條　委托我行辦理各項業務，客戶需提交書面委托或申請。委托或申請書應委托事項清楚，指示明確，同時應根據不同的業務確定我行與客戶各自的權力范圍，使其成為客戶與我行委托與被委托關系的正式契約。 　?第四十五條　各類業務委托書或申請書，原則上應使用我行規定格式，并視業務具體情況由客戶授權人簽署。凡委托事項不清楚或指示不明確不能執行者，應洽客戶澄清或修改。 　?第四十六條　客戶須向我行提供授權人簽樣及印模授權書： 　　（一）所有客戶（包括已在我行開立往來賬戶的現有客戶）均應向我行提供與許可證、營業執照相符的中、英文單位全稱，提供授權人簽樣及印模授權書，提供各類業務授權人員的簽樣、企業公章、財務章、業務章印模，并具體說明各簽樣及印章的業務授權范圍。該授權書必須由法人代表簽署并加蓋企業公章；企業公章、法人代表必須與進出口業務批文、工商營業執照中的有關內容相符。企業改組、法人代表變更時應具函向我行重新辦理授權或對原授權書進行更改、補充。 　　（二）授權人簽樣及印模授權書應采用我行統一制定的格式填具。 第二節　處理業務的基本原則 　?第四十七條　國家及有關部門的有關法令、法規、條例以及內部通知是我行辦理國際貿易結算業務的國內法律準則與依據。國際商會制定的《跟單信用證統一慣例》、《托收統一規則》、《見索即付保函統一規則》等國際慣例及國際銀行操作實務，是我行辦理國際貿易結算業務的準則與依據。 　?第四十八條　客戶與我行業務往來關系是委托與被委托關系。據此，我行處理各項業務必須按客戶的委托指示行事，不得自行其事，嚴格區分雙方責任。 　?第四十九條　按照規定的權限辦理業務： 　　（一）經總行批準開辦國際結算業務的分行、只能在批準的業務范圍、權限內受理各項業務；必須明確受理業務與處理業務權限上的區別； 　　（二）超過業務權限的業務，分行需逐筆上報總行審批，得到總行正式批文件準后方可辦理，未經總行批準，不得擅自處理相關業務； 　　（三）各級業務人員必須按國家開發銀行簽字樣本行長授權書規定的業務范圍和金額標準簽發有關文件、憑證和內部函電，不得越權，不得變通； 　　（四）任何業務必須至少經三人（經辦、復核、簽發）處理。 　?第五十條　按照總行有關規定處理相關業務： 　　（一）各項業務掌握的原則及收費標準按總行有關規定辦理； 　　（二）各項業務的會計核算手續、會計科目的使用按總行財會局的有關規定辦理； 　　（三）各項業務的編號及賬戶清算等，按總行清算部門的有關規定辦理； 　　（四）利率執行總行資金局制定的標準。 　?第五十一條　各項業務均需按業務順序編號建立檔案，已結束的業務檔案應參照我行有關規定處理。 第三節　超授權業務的審批及程序 　?第五十二條　各分行經營的國際結算業務屬下列范圍之一時，須報總行審批： 　　（一）開立單筆信用證金額超過總行核定的限額； 　　（二）見索即付保函業務； 　　（三）帶有非標準特殊條款的信用證； 　　（四）信用證及見索即付保函的展期； 　　（五）開給非代理行或超代理行去委比例信用證； 　　（六）超越我行現行國際結算業務管理規定的業務； 　　（七）結算項下的賠付利息； 　　（八）其他未經總行授權的國際結算業務。 　?第五十三條　分行申請辦理超授權國際結算業務時，須以分行名義行文并附齊所需材料。如時間緊急，可先以傳真方式報總行，隨后補報正式文件。 　?第五十四條　分行申請超授權業務，須向總行提交相應材料及文件： 　　（一）申請開立超權限的信用證（保函）時須提交下列材料： 　　1.我行貸款批準文件影印件； 　　2.其他銀行出具的配匯證明書（如需要）； 　　3.分行開立信用證（保函）業務審批材料及文件； 　　4.開證（保函）業務審批表； 　　5.進口商品許可證（如系進口許可證商品）； 　　6.基礎交易合同（如進口合同、標書，代理協議）； 　　7.信用證（保函）申請書及信用證（保函）草本； 　　8.總行及外匯管理要求的其他合規性文件。 　　（二）客戶申請開立帶有特殊條款的信用證，除上述常規審查外，分行應陳述接受特殊條款理由。 　　（三）申請支付結算項下遲付利息，應在文件中對業務進行詳細說明，并提交雙方銀行往來電文。 　?第五十五條　分行申辦未經總行授權的國際結算業務時，應按業務品種提交有關資料外，還須上報相關業務管理制度等材料。 　?第五十六條　對分行送報的超權限業務，國金局根據分行送報材料及對分行經營現狀等情況進行綜合考慮后，認為分行尚不具備開辦有關業務的條件，國金局可直接予以否決。 　?第五十七條　除通過文件往來外，總行國金局可通過SWIFT對信用證、保函等業務進行審查。如存在下述情況之一的，總行國金局有權拒發： 　　（一）超越授權的業務； 　　（二）上報但總行未予批準的業務； 　　（三）技術條款不規范、不嚴密的業務； 　　（四）代理行去委業務比例為0或已超過規定比例； 　　（五）不符合總行其他有關規定。 　?第五十八條　信用證項下遲付利息屬下列范圍的，由國金局作出決定： 　　（一）信用證被法院止付，止付令解除后信用證遲付利息的利率在“可比期限LIBOR+0.5%”之下。分行應參照同業標準，力爭將遲付利息利率降至最低。 　　（二）由于分行的責任造成遲付款應付的遲付利息的利率應控制在“LIBOR+1.5%”之內。 　　如利率超出上述范圍，應上報主管行長審批。 　?第五十九條　國金局對超權限業務一般實行三級審核制。經辦人進行初級審核；正（副）處長進行復審；正（副）局長進行審核及審批，其程序為： 　　收到分行或其他部門交來的業務文件后，由正（副）局長批轉相關處處理；處長按業務性質指定經辦人，經辦人作業務處理并登記臺賬。 　　（一）經辦人員根據分行上報資料，審核后填寫業務審查表，提出書面審查意見，交由正（副）處長復核。 　　（二）復核人提出書面復核意見，交由部門正（副）局長審核。 　　（三）正（副）局長審核后，視不同意見作如下處理： 　　1.在部門權限內獨自或會商其他有關部門同意或予以否決； 　　2.上報主管行長審批。 　?第六十條　國金局各級審核的主要內容： 　　（一）經辦人對分行上報材料主要審查以下內容： 　　1.材料的完整性和表面真實性。分行申請辦理超權限業務時，應按規定備齊相應材料，并對材料的真實性和完整性負責。對報批材料不完整的，經辦人有權要求分行在規定的時間內補報；經辦人僅對材料的表面真實性作合理審核。如上報材料中有弄虛作假并導致國金局決策失誤，產生的后果由分行負責。 　　2.報批業務及程序的合規性。 　　3.業務的風險性。主要對操作風險、政策風險進行審查，并對具體業務所涉及的技術性條款提出審查意見和建議。 　　4.根據業務需要，作其他方面的審核。 　　（二）復核人主要審查以下幾個方面內容： 　　1.經辦人的書面意見； 　　2.復審各種風險的防范措施。 　　（三）正（副）局長主要審查以下幾個方面內容： 　　1.審查經辦人及復核人的書面意見； 　　2.結合全行整體情況及分行經營管理狀況，根據部門權限提出最終處理意見或提交主管行長批準。 　?第六十一條　根據國金局權限和業務種類，國金局對分行報批業務采取下列形式答復分行： 　　（一）在國金局權限內，經審查后被否決的業務，由國金局獨立或會商有關部門后，以局發文形式答復分行。 　　（二）對于僅涉及超結算產品授權業務，國金局以內部審批單形式會商其他有關局，經主管行長批準后，以行發文形式答復分行。 　　（三）對于分行申辦未經總行授權的國際結算業務時，國金局以內部審批單形式會商有關局、經主管行長批準后，以行發文形式答復分行。 ?　　　　　　　　　　　第四章　進口信用證業務 　?第六十二條　開證申請人委托我行辦理進口開證業務應提交我行貸款批準文件影印件、開證申請書、進口合同、進口付匯核銷單（代申報單）及／或有效憑證、進口付匯備案表及外匯貸款轉貸款登記證。 　?第六十三條　如所開信用證項下對外付匯需購匯支付，則應在開證時辦好購匯手續或要求客戶提供其他銀行同意售匯證明。 　?第六十四條　我行應對開證申請人提交的有效憑證進行合規性和表面一致性的審核。 　?第六十五條　開證申請書的審核要點： 　　（一）開證申請書是我行對外開證的依據，也是我行與開證申請人之間明確各自權責的契約性文件。開證申請書應明確載有開證申請人對委托我行開證其所承擔相應義務的聲明，并應加蓋財務章及法人章及／或由申請人被授權人員簽字。 　　（二）受理客戶的我行貸款項下的開證申請，需嚴格核對其開證申請書與商務合同，保證申請書中貨物描述（包括貨物名稱、規格、型號、價格及單據要求等）與商務合同完全一致，如存在不一致，則應拒絕受理。 　　（三）列明受益人的名稱和詳細地址。 　　（四）注明信用證的種類，若申請開立可轉讓信用證，我行原則上只開立指定受讓人的可轉讓信用證。同時應向申請人說明可能產生的風險，并要求申請人提交承擔轉讓風險的書面聲明。 　　（五）明確指示信用證開出方式（電開／信開／簡電開證加證實書方式）。 　　（六）要求受益人提交的單據種類、份數、出單人，各單據條款之間不能互相矛盾。 　　（七）貨物名稱及其描述應簡練、明確，不應以貿易合同為信用證附件，價格條件應準確。 　　（八）列明起運地和目的地。 　　（九）貨物的分批、轉運條款，貨物分批裝運，需注明每批裝運的數量及期限，轉運需注明轉運港。 　　（十）信用證的有效地點和有效期。 　　（十一）對受益人的要求應落實為單據化條件。 　　（十二）特殊條款，如國外銀行的費用由誰負擔、提交單據的期限等。 　　（十三）對銀行間償付方式的要求。 　　（十四）若申請開立以外幣計價的國內信用證，須經外匯局核準。 　　（十五）對于非我行直接貸款項下的開立信用證業務，須要求客戶繳足保證金。 　?第六十六條　對外開立信用證的掌握要點： 　　（一）對外開立信用證的正文內必須加注“依照《跟單信用證統一慣例》UCP500開立”的文句，但使用SWIFT開證格式對外開證者除外。 　　（二）全電開證，不再郵寄證實書；簡電開證，必須隨即寄送證實書，證實書的內容與簡電開證的有關內容一致。 　　（三）我行不以“引證”（引用舊證）方式對外開立信用證。 　　（四）信用證通知行的選擇權屬于我行，應按總行有關代理行政策的規定進行選擇。如遇特殊情況可酌情掌握。 　　（五）我行對外開立的信用證，若通知行或出口商要求其他銀行加具保兌，為維護我行的信譽，對此類要求，均不予接受；若通知行將我行信用證通知受益人時自動加具保兌，可不予置理。 　　（六）信用證的各項條款必須明確無誤。 　　（七）若開出的信用證為境外貸款機構直接支付的信用證，信用證需限定議付行，并在特殊條款部分加列如下內容： 　　此為××貸款（包括項目名稱和貸款號）項下信用證，此信用證在議付行收到貸款機構承諾通知后方有效；信用證支付時，議付行需憑開證行單據無不符點的通知向境外貸款機構索款。 　　（八）若開出的信用證允許電索、應在信用證償付條款中加列收到索償電XX工作日付款字樣，并要求議付行聲明單證相符，以保證有足夠的時間準備付匯資金。 　　（九）對加列電索條款及指定償付行條款，我行應從嚴掌握。若信用證指定了償付行，應嚴格執行國際商會第525號出版物－《跟單信用證項下銀行間償付統一規則》。在對外開證的同時，應向指定的償付行發出授權償付書，授權該行憑議付行的索償給予償付，并應在信用證償付條款中加列收到議付行電傳通知XX工作日后起息字樣，以保證有備付匯資金的時間。 　　（十）信用證應明確寄單要求和收單行地址。 　　（十一）信用證一經開立，需立即將信用證等值金額從客戶未支用貸款額中扣除，并應及時將信用證副本送交開證申請人備查。 　　（十二）信用證的檔案至少應包括信用證副本、開證申請書、我行貸款批準文件及其他銀行配匯證明書。 　　（十三）信用證開立后，應按總行有關規定收取開證手續費等費用。 　　（十四）不得開立提單條款為非全套提單要求的信用證。 　　（十五）要求客戶填寫貿易進口付匯核銷單。 　?第六十七條　信用證的修改： 　　（一）審核： 　　1.申請人對已開立的信用證要求修改，須提交修改申請書。若修改涉及到對原證的有效期、金額、商品等超出了原有效憑證規定范圍的，須提交符合該修改條件的有效憑證。 　　2.增加信用證金額的修改，應核實是否超過客戶貸款未支用額，如超過需要求客戶補足保證金；如對外支付需購匯者，還須提交其他銀行出具同意售匯證明書。 　　3.修改涉及提交有效憑證或增額等，有關落實備付款項的審核與申請開證時相同。 　　4.對申請人其他修改指示的審核、應掌握修改后的條款不應與信用證其他條款相抵觸。 　　（二）修改： 　　1.修改書中要注明本次修改的次數。 　　2.修改書中若因增金額、延長付款權限而超過自身權限者，應按本節第六十條規定辦理報批手續。 　　3.如原證的償付指示為向指定的償付行索匯，修改涉及到延展裝效期、增加金額者，應將修改書內容通知償付行。 　　4.如修改申請書指明該項修改費用由受益人承擔，發出的修改書中應加注“修改費用由受益人承擔，將從應付貨款中扣除”字樣。如受益人拒絕接受該項修改，則該項修改費用轉向開證申請人收取。 　　5.修改書的副本應及時送交申請人備查。 　　6.修改書的副本，連同修改申請書、配匯證明、等存入檔案。 　　7.如系減額修改，可相應恢復客戶等值的貸款未支用額。 　　8.信用證修改后，應按總行有關規定收取修改手續費。 　?第六十八條　信用證來單的處理要點 　　（一）我行必須按“單證一致，單單一致，表面相符”的原則認真履行驗單付款的義務，必須對受益人提交的單據進行全面的審核，以確定我行是否承擔付款的責任。 　　（二）對議付行議付通知書或付款行索匯通知書（簡稱面函）的審查要點： 　　1.提交單據是否在信用證規定的交單期及／或效期內； 　　2.面函所載付款期限與匯票期限是否符合信用證規定； 　　3.匯票金額或索匯金額是否符合信用證規定； 　　4.付款指示是否明確、合理； 　　5.單據的種類、份數與隨附的單據是否相符； 　　6.是否注有不符點或憑保議付； 　　7.如信用證規定限制指定銀行議付／付款／承兌／延期付款、單據是否由指定銀行提交。 　　（三）如系受益人柜臺交單，除對單據進行審核外，還應在信用證正本上背批。 　　（四）如我行開證時已注明限制指定銀行交單或議付、非指定銀行交單議付者，應要求其通過指定銀行確認。如非指定銀行只作為寄單行，且我行能確認該信用證不會被重復使用，在單證相符的情況下，我行應履行憑單付款的責任。 　　（五）如提交的單據包括信用證未有規定者，我行不予審核，可視情況退還交單銀行，或照轉予開證申請人。如提交的單據沒有體現某次修改的內容，應視同受益人未接受該次修改，不能認定單證不符。原規定該次修改費用由受益人承擔者，應改向開證申請人收取。 　　（六）審核單據后，繕制進口贖單通知并以快捷的方式向開證申請人發出，要求申請人必須在我行規定的時限內提出對單據的處理意見。 　　（七）如信用證項下已由我行出具提貨擔保，收到單據無論是否存在不符點，申請人不得以任何理由拒絕付款或承兌。 　?第六十九條　對外付款／承兌的處理要點 　　（一）我行對外付款或承兌的工作時間為自收到單據當日起算的7個工作日之內。 　　（二）遠期信用證項下已承兌者，應于到期當日對外付款。 　　（三）對外付款的資金來源應依據不同落實方式按下述辦法處理： 　　1.使用我行外匯貸款作為支付資金者，應提前兩個工作日通知有關部門，從有關外匯貸款賬戶中支付； 　　2.使用我行人民幣貸款作為支付資金者，應要求客戶至少提前兩個工作日，將所購外匯劃入我行賬戶用于對外支付。 　　（四）電索的處理： 　　1.收到議付行的索匯電后，應根據電文中提供的證號核對我行的信用證副本，并確定是否有單證相符聲明；議付金額是否超出信用證的金額；單據的提交是否符合信用證的交單日期；發出電索指示的銀行是否為信用證的指定銀行。核對無誤后在信用證上批注有關內容。 　　2.對外支付與本條三相同，但應注意按信用證規定的付款日期支付。 　　3.收到議付單據后，應全面審核單據。如發現不符點，須洽申請人。申請人提出拒付者，應向議付行追索貨款和利息。 　　（五）償付行付款的處理： 　　1.收到議付行議付通知后，應根據通知提供的信用證號碼核對我行有關信用證副本并批注有關內容。 　　2.對外支付與本條三相同，并于規定的起息日向指定償付行撥付頭寸。 　　3.收到議付單據后的處理與上款之3相同。 　　（六）對外付款應注意： 　　1.嚴格按索匯指示撥付頭寸。 　　2.較大金額的對外支付，應按有關規定向總行資金頭寸管理部門領用頭寸。 　　3.付款電報均需采用SWIFT系統發送；以電傳／電報發送付款指示的也應按SWIFT格式發送。 　　（七）在辦理對外付款手續后，將“貿易進口付匯核銷單（代申報單）”嚴格內容輸入微機審報系統，核銷單第一聯送外匯局，第二聯退進口單位，第三聯與售付匯單證一并歸檔保存。 　　（八）對外付款或承兌后，應將全套單據轉交申請人簽收，同時在信用證檔案上批注該筆付款及承兌的有關情況。 　?第七十條　對外拒付／拒絕承兌的處理要點 　　（一）凡收到證下來單，無論是寄單行表提不符點，或是經我行審核單據發現不符點，申請人在我行規定的時限內提出拒付或未作任何表示，均視為申請人拒絕接受單據。我行應于收到單據后的七個工作日內向寄單行發出拒付／拒絕承兌的通知。 　　（二）對外拒付／拒絕承兌應將不符點一次性全部提出，并加具以下文句：“單據代為保管，聽候處理意見，如申請人同意接受單據，我行將立即承兌／付款。”如效期已過，寄單行要求按托收方式處理單據，寄單行應明確指明托收方式（D／A或D／P）及所遵循慣例。 　　（三）對寄單行因單證、單單不符而更換的單據中存在的不符點，可再次提出。 　　（四）若申請人要求拒付／拒絕承兌，我行應嚴格按照國際慣例確定可否對外拒付／拒絕承兌。如申請人以單據不符以外的理由要求拒付，或以微小的不符要求拒付，我行應予勸阻，避免因無理挑剔使我行卷入商業糾紛之中。申請人提出拒付／拒絕承兌不得遲于我行規定的時限。 　　（五）若寄單行以電提不符點方式征詢我行對單據的處理意見，經洽申請人同意，我行向寄單行發出接受不符點的授權；如收到單據后，審核單據未發現新的不符點，視同單證相符處理；若收到單據后發現新的不符點，需洽申請人同意后方能付款／承兌。 　　（六）對外拒付／拒絕承兌后，我行必須妥善保管整套單據，以候寄單行指示處理。 　　（七）對外拒付／拒絕承兌后，如我行發出要求國外授權退單電后，超過我行規定的時限仍未得到國外指示的可做退單處理，但全套單據需復印留存備查。 　　（八）各分行在信用證項下對外拒付時，如對單據不符點無充分把握，需請示上級行同意后方可拒付。 　?第七十一條　信用證注銷與撤銷的處理要點 　　（一）信用證項下無論是否發生過對外支付，應在逾期三個月后注銷。 　　（二）在信用證未逾期的情況下，經過有關各方的同意，且通知行已確認并收回正本信用證，該信用證可予撤銷。 ?　　　　　　　　　　　第五章　進口代收業務 　?第七十二條　來單的處理要點 　　（一）來單委托書上應注明“按照國際商會第522號出版物《托收統一規則》辦理”。 　　（二）收到國外委托行寄交的進口代收單據，應依據委托書核實單據的份數和種類，并按規定審查委托書和單據的有關項目。若份數及種類等有誤，應立即電告托收行，并不承擔任何責任。 　　（三）收到國外委托行寄交的我行貸款項下的進口代收單據，需將與商務合同進行嚴格的核對，單據的種類、份額、出具人及單據中貨物描述（包括貨物名稱、規格、型號、價格及單據要求等）與商務合同完全一致，如存在不一致，則應拒絕受理。 　　（四）對委托書指示不明確或超出代收行責任范圍的代收業務，如匯票付款人及／或提單收貨人為我行等，應洽國外修改。對于國外代收行要求我行擔保進口款項支付的，應明確拒絕。若未注明交單提交（D／P或D／A），按付款交單掌握。 　　（五）如委托書中要求我行在付款人拒付時作成拒絕證書，或要求我行代辦存倉保險等，應告知委托行我行暫不辦理此類業務。 　　（六）嚴格按委托書的指示處理單據。根據委托書的指示，繕制進口代收贖單通知書，及時通知付款人贖單。進口代收贖單通知書必須列明交單方式、單據種類、金額、費用等項目。 　　1.在付款交單條件下，須在付款人按規定辦妥付款手續后，方可向其提交正本單據。 　　2.在承兌交單條件下，須在付款人提交已按票據法有關規定承兌了遠期匯票并提交我行后，方可向其提交正本單據。承兌后，我行應通知委托行遠期匯票的承兌日及到期日。 　　（七）如付款人在異地，應將單據轉寄付款人所在地的我行分行，并告知委托行與該行聯系。 　　（八）如付款人要求我行將代收單據轉交其他銀行辦理，我行應聯系委托行同意后，方可將代收單據及委托行的授權電一并轉付款人指定的銀行辦理并計收有關費用，我行不再承擔責任。 　　（九）若付款人要求部分或分期付款，我行可在征得委托行同意后辦理。 　?第七十三條　催付款／承兌 　　我行向付款人發出代收贖單通知書后，若付款人未向我行提出處理意見，我行應定期向付款人發出查詢，同時抄送委托行，有關查詢結果應及時通知委托行。 　?第七十四條　對外付款的掌握要點 　　（一）我行應按照結售匯的有關規定對有效憑證和有效商業單據進行合規性和表面一致性審核，同時審查考核提交的“貿易進口付匯核銷單（代申報單）”及／或“進口付匯備案表”，符合條件者可按下述方式對外付款： 　　1.使用我行外匯貸款支付的業務，根據信貸部門指示從有關外匯貸款賬戶中劃支付。 　　2.使用我行人民幣貸款支付的業務，需在其他銀行將售匯款項劃入我行外匯賬戶后方可對外支付。 　　（二）根據委托行指示撥付款項。 　?第七十五條　退單及無償交單的處理要點 　　如付款人拒付／拒絕承兌，我行應及時通知委托行并按下述不同情況作相應處理： 　　（一）如自發出該通知兩個月后仍未得到委托行處理單據的指示，我行可主動退單。 　　（二）如委托行授權退單，我行應按其指示辦理。 　　（三）如委托行授權無償交單，我行應在計收有關費用后向付款人交單。 　?第七十六條　計收費用 　　（一）委托書明確規定委托行的費用由付款人支付且不得放棄時，如付款人拒付，我行應通知委托行，并在委托行同意放棄費用后，方可向付款人交單，否則不得交單。若委托行未明確費用不得放棄，如付款人拒付，我行可不代收委托行的費用，并通知委托行。 　　（二）我行代收業務的費用原則上向委托行收取，若委托行規定有關費用向付款人收取時，應在付款人付款時向其收取。若付款人拒付有關費用，應從代收貨款中扣收。若付款人拒付退單，應向委托行收取我行費用。 ?　　　　　　　　　　　第六章　匯出匯款業務 　?第七十七條　業務審核和受理要點 　　（一）匯款申請書是我行辦理匯款的依據，也是匯款申請人和我行委托與被委托關系的契約，在受理匯款業務時，須審核匯出匯款申請書的內容是否清楚、完整，雙方的責任義務是否明確。匯出匯款申請書必須注明匯款方式、金額、收款人名稱、地址或收款人的開戶行名稱、地址、賬號、匯出款項的來源，同時，還應注明有關國外費用由誰負擔。除港澳地區外，必須用英文填寫匯款申請書內容。 　　（二）匯款申請書由總行制定統一格式、統一印制。 　　（三）我行須按規定對有效憑證的有關項目進行合規性和表面一致性的審核。 　　（四）客戶使用我行貸款支付匯款時，需將客戶提交的單據與商務合同進行嚴格的核對，單據種類、份數、出具人及單據中貨物描述（包括貨物名稱、規格、型號、價格及單據要求等）與商務合同要求相一致，如存在不一致，則應拒絕受理，并要求客戶提交我行貸款批準文件，客戶從其現匯賬戶支付匯款時，我行需審查其所匯款項是否符合賬戶的支付范圍。在保稅區注冊的企業，向保稅區以外的銀行申請匯款時，應憑當地外匯局的核準件辦理匯款。 　　（五）對貨到付款項下匯出匯款，我行應憑客戶提供的有效商業單據、正本進口貨物報關單、貿易進口付匯核銷單及／或進口付匯備案表辦理。進口核銷單第一聯送當地外匯局，第二聯退進口單位，第三聯后附有效商業單據及報關單歸卷。 　　（六）按照外匯局的有關規定核驗報關單。 　?第七十八條　匯出匯款的掌握要點 　　（一）原則上我行應按照匯款人的指示，采用電、信、票匯三種方式之一辦理匯出匯款。由于美國、加拿大地區不接受信匯匯款的委托，對于收款人在美國和加拿大地區的匯款，我行不采用信匯方式匯款。匯往受美國經濟制裁國家的款項，應通過其他國家銀行辦理，以免匯款被美國政府凍結，造成損失。 　　（二）應遵循拉直付匯路線、減少中轉環節、減輕費用負擔、縮短解付周期、提高匯款效率的原則，同時考慮收款人所在國家（地區）的政治、經濟狀況等因素合理選擇匯入行。 　　（三）若受理匯出匯款業務的分行與匯入行（解付行）沒有印、押關系，不能直接辦理匯款，可通過總行辦理轉匯。 　　（四）采用SWIFT系統匯款的，必須嚴格按照SWIFT標準格式發出匯款指示，各場次必須標準規范書寫；采用電傳／電報方式匯款的，也應參照SWIFT的格式發出有關的匯款指示。 　　（五）信、票匯必須在信匯委托書或匯票上注明頭寸償付辦法。除客戶特殊要求外，原則上應開具中心匯票。對金額較大的匯票，如付款行要求證實，我行應以加押電予以證實；如需要時，我行也可主動以加押電通知付款行。 　　（六）電匯原則上一筆一押，并經相應的授權人員簽發，不向匯入行寄發電報證實書。信、票匯須經有相應授權人員簽發，票匯不向付款行寄送票根。不得預簽空白匯票。 　　（七）對于非常規匯款業務，各行應報當地外匯局備案。 　?第七十九條　匯出匯款賬務管理要點 　　（一）匯出匯款行應在上級行清算賬戶持有足夠頭寸。 　　（二）通過匯出行在境外代理行開立的分賬戶清算匯款頭寸的電、信匯，憑賬戶行的已借記通知核銷匯出匯款科目賬。 　　（三）票匯在付款行解付匯票后，憑付款行的解付通知清算有關匯款頭寸，并核銷匯出付款科目賬。 　　（四）匯票作為重要空白憑證，應根據會計制度規定嚴格領用、核銷制度。 　?第八十條　匯出匯款的退匯、掛失止付 　　（一）電、信匯的退匯須由付款人提交書面申請，交驗匯款回單，匯出行憑以向解付行要求退匯，待接到解付行同意退匯的答復并收妥原匯出款項后，方可辦理退匯。 　　（二）票匯的退匯須由匯款人持原匯票正本辦理并背書，由出票行注銷原匯票，辦理退匯手續。 　　（三）匯票的掛失止付應由匯款人提交書面申請，出票行憑以向付款行發出掛失、止付通知，待接到付款行同意止付的回復，在匯票有效期滿加上一個郵程后才能辦理退款。如匯款人要求立即另開新票或退款，匯款人須出具擔保，出票行在保留追索權的前提下，方可辦理。 　　（四）若匯票在掛失、止付前或途中，付款行已辦理解付，由匯款人承擔損失。 　　（五）對已辦理退匯或退款的匯出匯款，匯出行在收到頭寸后，應以反方向核銷匯出匯款科目并辦理退款手續。 ?　　　　　　　　　　　第七章　保函業務 　?第八十一條　對于由銀行承擔第一性付款責任、基于單據作為付款條件的見索即付保函，執行《國家開發銀行見索即付保函基本規定》；其他不以單據作為付款條件的合同擔保，由國際結算部門會同相關部門按相關規定及原則處理。 ?　　　　　　　　　　　　　第八章　業務收費 第一節　收費辦法 　?第八十二條　我行國際結算業務收費項目、收費標準參照標準國際銀行操作實務確定，并由總行國金局視情況隨時調整，各辦理國際結算業務分行應遵照執行。未經總行國金局批準，任何分行不得設立總行收費率表以外的收費項目或擅自改動收費標準。 　?第八十三條　我行國際結算業務收費原則為： 　　（一）除另有約定外，我行向委托業務方收取有關費用。 　　（二）我行應收取的費用，由國外負擔者，收取外幣；由國內負擔者按外幣金額以賣出價折收人民幣。 　　（三）總行授權各分行可根據具體業務、具體客戶情況，在有利于業務發展與開拓、有利于整體利益的前提下，對規定的收費標準予以浮動（內部掌握，不得對外泄漏）。 第二節　國家開發資銀行國際結算費率表說明 　?第八十四條　信用證業務 　　（一）開立信用證和轉開信用證按同一標準收費。 　　（二）通知信用證和轉遞信用證按筆收費，標準相同。 　　（三）我行保兌信用證，以三月為一期計收保兌費。不足三個月按一期收取。保兌信用證的通知費另收。 　　（四）我行承兌信用證匯票，以一個月為一期計收承兌費，但最低收取兩期承兌費。 　　（五）議付費和驗單費標準相同。 　　（六）我行開出信用證項下對金額的修改，如系增額按開證費率計算費用，低于修改費額按修改費收取，超過修改費額的，按計算的數額收取。 　?第八十五條　匯款 　　（一）匯入匯款收入在我行開立賬戶者免收費用；原幣入賬則收取無兌換手續費。 　　（二）轉匯系指異地或同城轉匯，但在我行開立的賬戶之間轉賬不視為轉匯。在我行系統中轉匯免收轉匯用。 　?第八十六條　保函除進口付款保函、提貨擔保外，保函業務收費均為每季收費率，不足一季的按一季收取。可半年或一年收取一次。 　?第八十七條　進出口結算原幣收付客戶賬戶者收取無兌換手續費。 　?第八十八條　為客戶提供費率表中未列明、但勞務較復雜或超越我行業務范圍的服務，按其復雜程度或成本大小在50－300元范圍酌收處理費，收取處理費應事前通知付費方。 　?第八十九條　我行系統之間互委業務，按照處理何種業務收取何種費用的原則，各自收取有關費用。委托行要求被委托行代收費用，應明確予以說明。 　?第九十條　異地或同城業務中發生原幣劃轉，由客戶賬戶行（劃入行）收取外匯買賣（兌換差價）差價收入或無兌換手續費，業務經辦行（劃出行）收取業務處理有關費用。 ?　　　　　　　　　　　　　第九章　附則 　?第九十一條　本規定自印發之日起執行。 　?第九十二條　本規定由總行國金局解釋。 附：二、　　 國家開發銀行涉外見索即付保函業務基本規定(暫行) ?　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為有效地監督、管理和指導我行的涉外見索即付保函業務，適應國際商業活動中此類保函業務的發展趨勢，使見索即付保函切實成為我行國際結算業務較完整的產品及為我行貸款客戶服務的有效工具，根據中國人民銀行《境內機構對外擔保管理辦法》及我行相關規定，特制定本基本規定(以下稱“本規定”)。 　?第二條　本規定僅適用于與我行貸款相關的客戶委托我行對境外機構開立及境外機構委托我行對與我行貸款相關的客戶轉開的見索即付保函(以下稱“保函”)業務。 　　我行原則上不辦理與本行項目無關的見索即付保函業務。 　?第三條　保函系國際結算業務產品，其業務處理原則應遵守《國家開發銀行國際結算業務基本規定(暫行)》以及相關制度。 　?第四條　本規定下保函業務僅處理單據，不介入商業糾紛。 ?　　　　　　　　　　 第二章　保函業務管理 第一節　業務授權 　?第五條　保函業務實行總行授權制。未經總行授權，任何分行不得對外出具保函。 　?第六條　本規定下保函業務由總行國際金融局會同有關部門統一授權，且由國際金融局歸口管理。 　?第七條　本規定下保函業務由被授權分行的國際結算業務部門負責辦理。 第二節　保函審批權限 　?第八條　總行根據業務風險度及保函品種確定分行開立保函權限，分行開立單筆保函最大權限及本年度保函余額指標每年年初由總行下達。 　?第九條　超過總行授權的保函業務必須上報總行國際金融局，上報材料應包括有關請示及本規定要求的各項業務文件，待總行批準后報當地外匯管理局審批，之后方可辦理。 　　我行不辦理補償貿易保函、360天以上遠期付款保函業務。 第三節　保函余額指標 　?第十條　非我行直接貸款項下的保函實行余額指標管理，但不按照品種細分。 　?第十一條　超過余額指標的保函業務須報總行國際金融局，批準后方可辦理。 第四節　保函統計與報告制度 　?第十二條　本規定下保函業務計人國際結算業務統計報表，按照國際結算業務有關規定定期上報總行。 　?第十三條　我行實行保函業務報告制度。本規定下保函業務應列入國際結算業務報告一并向總行國際金融局提交。 　?第十四條　保函業務報告應包括： 　　(一)保函業務情況(包括各類保函的業務發生和注銷的筆數、金額)； 　　(二)典型條款的掌握與運用及分析； 　　(三)保函業務的管理及業務處理經驗； 　　(四)存在的問題(包括對內、對外的業務糾紛；對外賠付等問題)； 　　(五)對工作的設想及建議。 　?第十五條　我行對外出具保函后，應按外匯管理局有關規定辦理登記、展期、注銷等有關手續。 第五節　保函的會計核算 　?第十六條　本規定項下保函業務核算執行我行有關會計核算制度。 ?　　　　　　　　　第三章　開立保函的條件 　?第十七條　只有在與我行貸款相關的客戶書面請求采用見索即付形式、同時書面承諾接受保函格式中受益人加諸我行的一切義務，保函才可采用見索即付形式，并適用本基本規定。 　?第十八條　見索即付形式只適用于我行開具的國際貿易項下的付款保函、履約保函及國際工程項下的投標保函、質量保函等非融資類保函。 　?第十九條　保函的基礎交易關系應真實、合法。 　?第二十條　保函開立前必須完成按照規定應履行的向國家有關管理機關的報批手續。 　?第二十一條　我行對外開具保函原則上應為有條件保函。 　?第二十二條　在可能的情況下，金額較大的保函應開立為若干個金額較小的保函。 ?第四章　保函的申請及審查 第一節　申請人資格的審查 　?第二十三條　我行僅受理與我行貸款相關的客戶開立保函的申請。 　　分行國際結算部門收到保函申請書后，須請分行信貸部門確認是否為我行貸款項下相關業務。 　?第二十四條　保函的申請人必須根據國家政策、法規具有對外經營權。 　?第二十五條　無對外經營權的實際申請人可由具有對外經營權的代理人向我行提出開立保函申請，我行應要求： 　　(一)實際申請人與作為代理人的名義申請人應共同簽署保函申請書。該申請書直接約束各方簽字人； 　　(二)代理人必須在實際申請人所提交的保函申請書上簽章確認，并表示同意實際申請人借用其名義對外出具保函； 　　(三)實際申請人應明確承諾一旦保函項下發生索賠，該風險完全由其自身承擔，由此產生的銀行費用由其自身負責支付。如實際申請人不履行義務，我行可直接對其主張權利。 　?第二十六條　委托我行辦理保函的客戶應向我行提供簽樣及印模授權書，提供各類業務授權人的簽樣、企業公章、財務章、業務章印模，并具體說明各簽樣及印章的業務授權范圍。該授權書必須由法人代表簽署加蓋企業公章；法人代表、企業公章必須與進出口許可證、工商營業執照中的有關內容相符。企業組、法人代表變更時應具函向我行重新辦理授權或對原授權書進行更改、補充。 第二節　申請書的審查 　?第二十七條　保函申請書是明確我行與申請人之間的權利與義務關系的依據，是我行憑以處理與申請人之間可能發生的爭議及糾紛的重要法律文件。 　?第二十八條　保函申請人應按我行標準格式出具保函申請書。內容包括： 　　(一)保函申請人名稱及地址、電話、電傳及聯系人等。 　　(二)保函受益人名稱及地址。 　　(三)有關的合同號、標號、或項目名稱等。 　　(四)合同總金額。 　　(五)保函金額。 　　(六)保函種類。 　　(七)保函效期。 　　(八)保函開立方式(直開或轉開)。 　　(九)保函簽發手段(電開或信開)。 　　(十)申請人希望選用的轉遞保函、轉開保函或加保的國外銀行名稱及地址。 　　(十一)申請人對我行所作的承諾、我行與申請人各自的權利和義務，以及我行的免責條款；應明確我行可按國際慣例和有關規定辦理保函業務，同時明確我行對保函的賠付與否有決定權；申請人應承諾發生對外賠付時，授權我行直接扣劃其在我行開立的本／外幣賬戶。申請人承諾對我行依上述條件而采取的任何行動放棄一切抗辯和追索的權利。申請人不履行義務，我行可直接對其主張權利。 　　(十二)如果基礎交易存在代理行為，實