（2002年11月11日　建總發[2002]156號） 各省、自治區、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行： 　　《中國建設銀行企業財務顧問業務管理暫行規定》已于2002年10月22日經總行第7次行長辦公會議審議通過，現印發給你們，并就有關事宜通知如下，請一并遵照執行： 　　一、各分行可根據各地的實際情況，制定《中國建設銀行企業財務顧問業務管理暫行規定》的實施細則，并報總行中間業務部備案。 　　二、各分行在對二級分行轉授權時，要嚴格審查二級分行的資格條件，要求二級分行制定相應的業務管理辦法，配備高素質的業務人員、采取有效的風險防范措施，以保證我行財務顧問業務的質量，樹立建設銀行財務顧問業務的品牌。 　　三、外幣資產管理顧問和外幣債務管理顧問不受本規定約束，有關管理辦法總行將另行下發。 　　四、規定執行中如有問題，請及時向總行反映。 　　附： 中國建設銀行企業財務顧問業務管理暫行規定 第一章　總則 　　第一條　為了加強企業財務顧問業務管理，規范業務操作，促進建設銀行企業財務顧問業務的健康發展，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行中間業務暫行規定》及建設銀行相關規章制度，特制定本規定。 　　第二條　本規定所稱的企業財務顧問業務，是指銀行根據客戶需求，為客戶的投融資、資本運作、資產管理、債務管理、企業診斷等活動提供咨詢、分析、方案設計等服務。 　　第三條　企業財務顧問業務具體品種包括：投融資顧問、改制上市顧問、并購顧問、債券及票據發行顧問、資產重組顧問、資產管理顧問、債務管理顧問、企業診斷、企業常年財務顧問等。 第二章　業務授權 　　第四條　一級分行開辦企業財務顧問業務必須獲得總行授權，二級分行開辦企業財務顧問業務必須獲得一級分行轉授權。 　　第五條　二級分行開辦企業財務顧問業務，必須具備以下條件： 　　1．當地具備較好的客戶基礎和市場需求； 　　2．指定了本行企業財務顧問業務的歸口管理部門； 　　3．制定了開展企業財務顧問業務的各項規章制度； 　　4．至少有3人參加過總行或一級分行組織的企業財務顧問業務培訓； 　　5．具備較強的風險控制能力。 　　第六條　二級分行開辦企業財務顧問業務必須向一級分行提出開辦申請。申請報告內容包括當地企業財務顧問業務市場需求分析、機構或崗位設置及人員配備情況，制定的各項規章制度等內容。 　　第七條　一級分行收到二級分行開辦企業財務顧問業務的申請后，應對照第五條嚴格審查二級分行的資格條件。對于符合條件的二級分行，一級分行應在轉授權后10天內將有關材料報總行備案。 　　第八條　縣支行和未獲得授權的二級分行在營銷中遇到客戶提出財務顧問需求時，應及時向上級機構企業財務顧問業務歸口管理部門匯報，由上級機構做出安排，滿足客戶需求。 　　第九條　各級分行開辦企業財務顧問業務應向中國人民銀行當地分支機構報告，接受其檢查監督。 第三章　部門職責分工 　　第十條　總行中間業務部是全行企業財務顧問業務的歸口管理部門。 　　第十一條　獲得授權取得企業財務顧問業務經營資格的分行應明確企業財務顧問業務的歸口管理部門，并根據業務量大小在歸口管理部門設置相應機構或業務崗位歸口管理本級及轄內企業財務顧問業務。 　　第十二條　總行公司業務部、房地產金融業務部、金融機構業務部、資產保全部和其他相關業務部門是總行本級企業財務顧問業務的經營部門；一級分行和獲得授權的二級分行對公客戶部門負責經營本行所屬客戶企業財務顧問業務。 　　第十三條　企業財務顧問業務歸口管理部門的職責為： 　　1．制定企業財務顧問業務的發展規劃； 　　2．制定企業財務顧問業務的年度經營計劃，并負責組織計劃的分解、落實、檢查和分析； 　　3．對本部門拓展的財務顧問項目和其他經營部門拓展的較為復雜的財務顧問項目（指項目完成需協調行內其他部門和雖不涉及其他部門但經營部門認為本部門無法獨立完成的項目），獨立完成或負責牽頭行內相關部門組成項目小組，與客戶簽訂財務顧問協議并向客戶提供財務顧問服務； 　　4．制定和修訂與企業財務顧問業務相關的政策制度； 　　5．組織對本級及轄內分支機構的客戶經理及財務顧問業務人員的培訓。 　　第十四條　企業財務顧問業務經營部門的職責是： 　　1．負責向本部門所屬客戶營銷企業財務顧問業務； 　　2．對本部門拓展并直接承辦的較為簡單的財務顧問項目（指項目完成不需協調行內其他部門且經營部門認為本部門可獨立完成的項目），負責與客戶簽訂財務顧問協議并向客戶提供財務顧問服務； 　　3．對本部門拓展的較為復雜的財務顧問項目，負責將客戶需求反映給本行企業財務顧問業務歸口管理部門，配合歸口管理部門向客戶提供財務顧問服務； 　　4．對本部門承辦的企業財務顧問項目，負責報本行企業財務顧問業務歸口管理部門備案。 第四章　業務組織與實施 　　第十五條　企業財務顧問業務的辦理具體包括受理和承辦兩個階段。 　　第十六條　企業財務顧問業務歸口管理部門和經營部門均可受理客戶提出的企業財務顧問業務需求。具體受理渠道包括： 　　1．企業財務顧問業務歸口管理部門直接拓展企業財務顧問業務，受理客戶的業務需求； 　　2．企業財務顧問業務經營部門在客戶營銷及其他業務經營活動中獲取客戶的財務顧問需求信息后，直接向客戶營銷企業財務顧問業務并受理客戶的業務需求。 　　第十七條　受理部門受理客戶提出的企業財務顧問業務需求后，應對項目信息進行分析、篩選和初步調查評估。 　　第十八條　經初步篩選后，受理部門對擬進行的財務顧問項目正式立項，填寫《項目基本情況表》（格式見附件2）。 　　第十九條　項目立項后，進入承辦階段。承辦階段具體包括前期調查、項目爭辦、協議談判、簽訂協議、履行協議等環節。 　　第二十條　企業財務顧問業務經營部門對本部門受理的較為簡單的財務顧問項目，可由本部門直接作為承辦部門，具體辦理爭辦、簽約及全部后續工作。對較為復雜的財務顧問項目，在項目立項后，可將《項目基本情況表》報本行企業財務顧問業務歸口管理部門，由歸口管理部門作為承辦部門，具體辦理項目爭辦、簽約及全部后續工作。 　　第二十一條　企業財務顧問業務承辦部門在項目立項后，應明確項目負責人，負責項目前期調查與爭辦的具體工作，調查工作力求詳盡、全面。 　　第二十二條　如果客戶對保密有特殊要求，在項目調查開始前，應當與客戶簽訂保密協議，明確我行對客戶的保密責任和客戶對我行的保密責任，以保障雙方的利益。 　　第二十三條　項目人員在調查完成后撰寫項目調查報告，主要內容包括項目的具體情況、可行性研究、成本收益分析、決策建議等。 　　第二十四條　對于擬爭辦的大項目，業務承辦部門可根據項目的性質和需要，成立項目爭辦小組。項目爭辦小組應制定詳細的工作計劃，內容包括：爭辦策略、人員分工、具體實施方案和時間進度表等。 　　第二十五條　項目爭辦小組根據項目需要制作并向客戶提交財務顧問服務建議書，主要內容包括：對項目的理解與分析、擬提供的財務顧問服務內容、建設銀行辦理財務顧問業務的優勢以及收費標準、收費方式等。 　　第二十六條　財務顧問協議正式談判前，項目人員應就有關協議條款認真研究，擬定談判策略，設定備選方案。談判過程中，項目人員應根據具體情況，把握原則性和靈活性，考慮項目綜合收益，保護我行權益。 　　第二十七條　談判結束后，企業財務顧問業務承辦部門牽頭組織與客戶簽訂財務顧問協議。財務顧問協議至少應包括服務內容、雙方的權利及義務、收費方式、協議期限、違約處理等主要內容。企業財務顧問業務經營部門對由本部門直接承辦的財務顧問項目，在與客戶簽訂財務顧問協議后，應向本行企業財務顧問業務歸口管理部門備案。 　　第二十八條　財務顧問協議簽訂后，業務承辦部門根據項目具體情況，負責成立項目執行小組。執行小組根據財務顧問協議的要求，向客戶提供財務顧問服務。執行小組人員不得小于兩人。 　　第二十九條　財務顧問協議的履行采取項目執行小組組長負責制。組長是項目執行小組的主要責任人，負責項目小組成員的內部分工，制定工作計劃，組織項目小組開展工作。 　　第三十條　執行小組組長應定期對項目的進展情況進行階段評價，形成書面評價報告。評價報告的內容包括項目已完成情況，項目變化的情況，是否更改或終止項目計劃等。 　　第三十一條　項目完成后，執行小組組長牽頭組織人員對項目進行總結，形成書面報告，歸檔保存。 第五章　內部控制 　　第三十二條　所有項目人員應嚴格執行保密協議，保守客戶的商業秘密（具體要求見附件1《中國建設銀行企業財務顧問業務保密規定》）。 　　第三十三條　我行向客戶提交的正式財務顧問報告或建議書中，應包括以下內容： 　　1．明確我行的職責僅是從專業的角度向客戶提供有關建議或分析報告，最終的決策是由客戶自己獨立作出，并對自己的決策承擔責任。 　　2．規定財務顧問報告或建議書的使用范圍，對客戶超出規定范圍，使用我行出具的財務顧問報告或建議書而造成的影響或損失，建設銀行不承擔任何責任。 　　第三十四條　我行出具的財務顧問報告或建議書的內容應符合國家有關法律法規的規定，不得支持客戶的違法違規要求，不得對客戶提供超出我行業務范圍的服務項目，不得對客戶作出違反我行信貸規定的融資承諾。在項目執行過程中，如涉及我行資產、負債或其他中間業務，按我行相關規定操作。 　　第三十五條　分行在辦理業務過程中，如果對客戶提出的財務顧問需求是否超出我行財務顧問業務范圍或分行經營范圍不明確時，應及時向上級行企業財務顧問業務歸口管理部門征詢意見。 　　第三十六條　財務顧問業務人員在向客戶提供財務顧問服務的過程中，應堅持中立、客觀、公正的原則。如財務顧問報告或建議書內容涉及建設銀行資產、負債或其他中間業務，如授信或基金代銷等業務，業務人員不得為了建設銀行的利益而損害客戶的利益或為了客戶的利益而損害建設銀行的利益，同時應向客戶充分說明和披露相關信息。 　　第三十七條　企業財務顧問業務人員嚴禁對外出具虛假報告。 第六章　業務檔案管理 　　第三十八條　企業財務顧問業務檔案是指我行在辦理企業財務顧問業務過程中形成的具有保存價值、可備考查利用的各類文件材料的總稱。 　　第三十九條　企業財務顧問業務檔案管理遵循逐級建檔、分級管理的原則。企業財務顧問業務承辦部門負責建立本行企業財務顧問業務檔案，并接受上級行企業財務顧問業務歸口管理部門和本級行檔案管理部門的指導、監督和檢查。 　　第四十條　企業財務顧問業務檔案的歸檔范圍包括與客戶簽訂的財務顧問協議、向客戶提交的財務顧問報告、與客戶的會談紀要、往來信函、傳真、項目基本情況表、項目進展情況表、項目備忘錄、內部文件等與項目有關的各類紙質檔案以及電子文檔等。 　　第四十一條　企業財務顧問業務檔案的保管期限分為永久和定期兩種。各類企業財務顧問業務檔案的保管期限具體如下： 　　（一）在辦理企業財務顧問業務過程中形成的公文以及其他屬于文書檔案歸檔范圍的文件材料，根據《中國建設銀行文書檔案管理規定》的規定確定保管期限。 　　（二）財務顧問報告、與客戶的會談紀要、往來信函、傳真、項目基本情況表、項目進展情況表、項目備忘錄等檔案的保管期限為建設銀行與客戶的權利義務關系終止之日起5年。 　　第四十二條　在開展企業財務顧問業務的過程中，與客戶的重要交流事項，應采用信函、傳真等書面形式，避免發生糾紛。項目信函應由項目負責人統一對外發送，項目傳真應采用規范的傳真格式。 　　第四十三條　企業財務顧問業務檔案應當按照不同項目分別歸檔，即屬于同一客戶的所有檔案放在一起。 　　第四十四條　企業財務顧問業務檔案的整理工作由業務經辦人員負責。每年1月31日之前，業務經辦人員應將上一年度的企業財務顧問業務檔案進行整理歸檔。 　　第四十五條　業務經辦人員應當編制歸檔目錄，作為檔案首頁。歸案目錄應當包括：檔案編號、檔案名稱、檔案中業務發生時間等內容。 　　第四十六條　一份文件既屬于文書檔案歸檔范圍又屬于企業財務顧問業務檔案歸檔范圍的，其原件（正本）應首先滿足文書檔案歸檔需要。 　　第四十七條　對于不需移交本級行檔案管理部門歸檔的企業財務顧問業務檔案，由企業財務顧問業務經辦部門自行保管；對于移交本級行檔案管理部門歸檔的企業財務顧問業務檔案，企業財務顧問業務經辦部門應在將原件移交本級行檔案管理部門的同時，制作副本并自行保管。 　　第四十八條　加強企業財務顧問業務檔案借閱管理。如借閱不需保密的企業財務顧問業務檔案，應填寫《檔案借閱登記單》后方可借閱；如借閱需保密的企業財務顧問業務檔案，除填寫《檔案借閱登記單》外，還需部門負責人簽字同意，方可借閱。 　　第四十九條　業務經辦人員應定期對企業財務顧問業務的電子文檔進行整理、維護和備份，以防資料丟失。對應保密的電子文檔應設置密碼，不得在辦公系統中設置共享。 第七章　服務收費 　　第五十條　企業財務顧問業務實行有償服務原則。 　　第五十一條　對中國人民銀行、政府主管部門或中國銀行業協會有統一收費標準的企業財務顧問業務，應執行國家統一收費標準。 　　第五十二條　對沒有國家統一收費標準的企業財務顧問業務，在執行國家有關法律、法規和總行中間業務收費管理政策的前提下，根據《中國建設銀行中間業務收費管理暫行辦法》和不同項目的性質、工作范圍、工作難度、投入時間、責任大小、行業慣例等確定財務顧問費的收取時間和金額，并在財務顧問協議中明確。 　　如客戶未能按照協議規定支付財務顧問費用，我行應自逾期之日起對客戶未按時支付的財務顧問費用收取罰息。罰息標準應在財務顧問協議中明確，最高不超過每日萬分之二點一。 第八章　附則 　　第五十三條　本規定適用于各種所有制類型的企業。事業單位和政府部門的財務顧問業務比照本辦法執行。 　　第五十四條　本規定由中國建設銀行總行解釋和修改。 　　第五十五條　本規定自下發之日起執行。 　　附件1： 中國建設銀行企業財務顧問業務保密規定 　　第一條　為維護我行信譽，防范業務風險，避免由于泄露客戶商業秘密而給我行帶來經濟損失與法律糾紛，根據《中國建設銀行企業財務顧問業務管理暫行規定》和建設銀行相關規章制度，特制定本規定。 　　第二條　本規定適用于各級行財務顧問業務人員（包括項目小組成員、接觸保密資料的其他工作人員）。 　　第三條　需保密的文件資料指：（1）我行與客戶在合同、協議中明確約定需保密的文件資料；（2）我行與客戶沒有明確約定，但內容涉及客戶商業秘密的文件資料。 　　上述文件資料包括但不限于有關客戶經營情況、財務報表、商業計劃、技術數據、產品信息的文件、信件、傳真以及其他書面、電子資料。 　　第四條　項目負責人為保密主責任人，項目小組其他成員以及接觸保密資料的工作人員均為保密責任人。除非事先經客戶書面同意或是應司法機關要求，否則上述人員在任何情況下不得對外（包括行內同事、國內外金融同業、其他客戶、親屬或朋友、新聞媒體等）泄露本規定第三條所列的客戶保密資料。 　　第五條　在項目結束之前，對需保密的文件資料，統一由項目負責人（即保密主責任人，下同）負責保管。項目負責人在工作時間內臨時離開自己的工作環境時，應將需保密的文件資料收好；下班離開辦公室前，應將需保密的文件資料鎖進抽屜或文件柜中。 　　第六條　項目負責人應在項目檔案封面或該保密資料上方注明密級：“絕密、機密、秘密”（按建總發字〔1996〕第10號執行）。 　　第七條　項目小組成員或接觸保密資料的工作人員借閱需保密的項目資料時，項目負責人應做好借閱登記工作，注明借閱及歸還時間，并由借閱人簽字確認。上述文件資料不得轉借他人或私自復制。 　　第八條　在召開各類項目會議時，項目負責人負有對保密事項提醒告之的義務。 　　第九條　對呈送上級領導閱示的涉及商業秘密的文件資料，應在簽報中特別注明。 　　第十條　項目結束后，由經辦部門統一保管需保密的客戶文件資料，并嚴格執行我行的保密文件期限規定。 　　第十一條　項目負責人在項目執行期間遇工作調動，應列出保密文件清單，并與接任保密主責任人（項目負責人）簽字確認。 　　第十二條　項目小組成員應對需保密的電子文檔作加密處理，不得在辦公系統設置共享。項目小組成員應牢記密碼并不得將密碼隨意泄露給無關人員，以防無關人員泄密。 　　第十三條　經辦部門應對內部員工進行保密知識的普及教育，培養員工的保密意識與法制觀念。 　　第十四條　如遇泄密事件發生，有關人員應及時向上級領導匯報，以便及時采取保護措施。任何人一旦發現他人有泄密行為或傾向時，有責任及時勸告和制止，并上報上級領導。 　　第十五條　相關工作人員離職后，應恪守職業道德，自覺遵守本規定。 　　第十六條　違反本規定，根據《中國建設銀行工作人員違規行為處理辦法》的有關規定，對責任人予以處罰。 　　第十七條　本規定由中國建設銀行解釋。 　　第十八條　本規定自發布之日起實施。 　　附件2： 項目基本情況表 　　項目編號：　　　　　　　　　　　年　月　日 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜　　企業名稱　　｜　　　　　｜企業地址｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜ ｜　　主營業務　　｜　　　　　｜所屬行業｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜ ｜　　法人代表　　｜　　　　　｜聯系方法｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜ ｜　　財務主管　　｜　　　　　｜聯系方法｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜ ｜　日常聯系人　　｜　　　　　｜聯系方法｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜ ｜　推薦客戶經理　｜　　　　　｜聯系方法｜　　　　　　｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜項｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜目｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜基｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜本｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜情｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜況｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜備｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ ｜注｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－