附：　　　　　中國建設(shè)銀行外幣儲蓄業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為了規(guī)范外幣儲蓄業(yè)務(wù)管理，促進外幣儲蓄業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，根據(jù)國務(wù)院頒布的《儲蓄管理條例》、《中國人民建設(shè)銀行外幣儲蓄存款章程》、《中國人民建設(shè)銀行外幣儲蓄會計制度》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行外幣儲蓄業(yè)務(wù)發(fā)展的實際情況，特制定本暫行辦法。

　第二條　本辦法所稱外幣儲蓄業(yè)務(wù)是指中國建設(shè)銀行外幣儲蓄和相關(guān)外匯業(yè)務(wù)以及與之相關(guān)的各種業(yè)務(wù)管理活動。
　

　　　　　　　　　 第二章　外幣儲蓄業(yè)務(wù)機構(gòu)和職責(zé)

　第三條　外幣儲蓄業(yè)務(wù)機構(gòu)包括外幣儲蓄業(yè)務(wù)管理部門和具體辦理外幣儲蓄的業(yè)務(wù)網(wǎng)點。

　第四條　各級行的儲蓄業(yè)務(wù)管理部門是外幣儲蓄業(yè)務(wù)的歸口管理部門。各分支行應(yīng)本著精簡、效能的原則在儲蓄業(yè)務(wù)管理部門有專人負(fù)責(zé)外幣儲蓄業(yè)務(wù)的日常管理。

　第五條　儲蓄業(yè)務(wù)管理部門管理外幣儲蓄業(yè)務(wù)的主要職責(zé)：
　　（一）總行。
　　１．組織管理全行外幣儲蓄業(yè)務(wù)，制定全行外幣儲蓄業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，對各行外幣儲蓄工作進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；
　　２．?dāng)M定全行有關(guān)外幣儲蓄業(yè)務(wù)規(guī)章、制度。負(fù)責(zé)對外宣傳和調(diào)查研究工作；
　　３．根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出培訓(xùn)需求，會同人事教育部門培訓(xùn)一級分行外幣儲蓄業(yè)務(wù)人員，提高業(yè)務(wù)人員水平；
　　４．會同出納等部門對全行外匯現(xiàn)鈔出境工作進行統(tǒng)一規(guī)劃、協(xié)調(diào)。
　　（二）一、二級分行。
　　１．組織管理轄內(nèi)各行外幣儲蓄業(yè)務(wù)，保證各項任務(wù)的貫徹落實；
　　２．會同人事等有關(guān)部門進行業(yè)務(wù)網(wǎng)點的規(guī)劃、報批；
　　３．會同財會、國際業(yè)務(wù)部門對營業(yè)網(wǎng)點的外幣儲蓄會計核算工作進行管理、指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；
　　４．負(fù)責(zé)外幣儲蓄業(yè)務(wù)的統(tǒng)計分析工作；
　　５．根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出培訓(xùn)需求，會同人事教育部門對基層行外幣儲蓄業(yè)務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員水平。

　第六條　辦理外幣儲蓄的所（柜）等營業(yè)網(wǎng)點是外幣儲蓄業(yè)務(wù)的基層單位。它包括國際業(yè)務(wù)部門外幣儲蓄專柜，獲準(zhǔn)指定辦理外幣儲蓄的銀行自辦本外幣儲蓄一體化儲蓄所等。辦理外幣儲蓄業(yè)務(wù)的網(wǎng)點應(yīng)具備以下條件：
　　（一）所在地區(qū)應(yīng)是外幣儲源豐富的大中城市，包括旅游熱點地區(qū)，沿海、沿邊地區(qū)和僑鄉(xiāng)等；
　　（二）在人民幣儲蓄所增開外幣儲蓄業(yè)務(wù)時，該儲蓄所必須達到《中國建設(shè)銀行儲蓄所等級管理辦法》規(guī)定的二級以上標(biāo)準(zhǔn)；
　　（三）具備一定的符合要求的外幣儲蓄業(yè)務(wù)人員。外幣儲蓄業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下條件：（１）經(jīng)籌資儲蓄崗位培訓(xùn)考試合格；（２）經(jīng)過必要的外幣儲蓄業(yè)務(wù)培訓(xùn)；（３）具備普通高中（職業(yè)高中）以上外語水平。

　第七條　外幣儲蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點的設(shè)立、遷并、撤消等由一級分行的人事、國際業(yè)務(wù)和籌資部門共同負(fù)責(zé)論證，由人事部門按國家外匯管理局、中國人民銀行等管理部門要求報批。辦理外幣儲蓄業(yè)務(wù)的網(wǎng)點要懸掛總行統(tǒng)一設(shè)計的“外匯儲蓄業(yè)務(wù)指定營業(yè)點”標(biāo)識。

　第八條　辦理外幣儲蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點的職責(zé)是：
　　（一）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)儲蓄工作及外匯管理工作的政策和規(guī)定；
　　（二）辦理外幣儲蓄以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的相關(guān)外匯業(yè)務(wù)；
　　（三）執(zhí)行外幣儲蓄會計核算制度，保證核算質(zhì)量；
　　（四）切實防范風(fēng)險，加強外幣反假防偽工作；
　　（五）搞好對外宣傳和優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作，推動外幣儲蓄業(yè)務(wù)的開展。
　

　　　　　　　　第三章　外幣儲蓄業(yè)務(wù)范圍和利率、匯率

　第九條　外幣儲蓄網(wǎng)點可以辦理下列外幣儲蓄及相關(guān)業(yè)務(wù)：
　　（一）活期儲蓄存款；
　　（二）整存整取定期儲蓄存款；
　　（三）經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)辦的其他種類的外幣儲蓄存款；
　　（四）經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，在國際業(yè)務(wù)部門的管理指導(dǎo)下辦理與外幣儲蓄相關(guān)的其他外匯業(yè)務(wù)。

　第十條　辦理外幣儲蓄的業(yè)務(wù)網(wǎng)點，根據(jù)存款人的不同身份分別設(shè)立乙種和丙種外幣存款。乙種存款的開戶對象為居住在國外或港澳臺地區(qū)的外國人、外籍華人、港澳臺同胞、短期來華者，以及居住在中國境內(nèi)的駐華使領(lǐng)館外籍人員、駐華代表機構(gòu)外籍人員、在華外籍科技人員等；丙種存款的開戶對象為中國境內(nèi)居民，包括歸僑、僑眷和港澳臺同胞的家屬。根據(jù)存款人所存外匯的不同性質(zhì)分別開立現(xiàn)匯賬戶和現(xiàn)鈔賬戶。現(xiàn)匯賬戶系指由境外或港、澳、臺地區(qū)匯入外匯轉(zhuǎn)存款；現(xiàn)鈔戶系指境內(nèi)居民持有的外幣現(xiàn)鈔存款。境內(nèi)居民外匯戶存款，存款人可以匯出境外。境內(nèi)居民外鈔戶存款匯出境外按照國家外匯管理局下發(fā)的《境內(nèi)居民外匯存款匯出境外的規(guī)定》執(zhí)行。

　第十一條　可辦理的外幣儲蓄幣種主要有：美元、港幣、日元、英鎊、德國馬克和法國法郎等。其他可接受的自由兌換外幣，可由存款人自由選擇上述貨幣之一種，按存入日的外匯牌價套算入賬。

　第十二條　外幣儲蓄存款利率及利率調(diào)整變動，一律按國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。外幣儲蓄存款中涉及到的匯率，一律按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日國家外匯管理部門公布的外匯牌價執(zhí)行。
　　外幣儲蓄存款利率的收發(fā)、調(diào)整、下傳由總行國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。總行國際業(yè)務(wù)部將外幣儲蓄存款利率下傳到最基層國際業(yè)務(wù)部門后，由該部門通知同級籌資部門，由籌資部門通知各經(jīng)辦網(wǎng)點。
　

　　　　　　　　　第四章　核算及監(jiān)督檢查的基本要求

　第十三條　各級外幣儲蓄業(yè)務(wù)管理部門必須加強外幣儲蓄會計核算工作。要嚴(yán)格管理制度和核算程序，及時、準(zhǔn)確、完整地記錄和反映外幣儲蓄業(yè)務(wù)的情況。

　第十四條　外幣儲蓄會計核算根據(jù)復(fù)式記賬原理，采用借貸記賬法。外幣儲蓄業(yè)務(wù)中使用的存單（折）等重要空白憑證應(yīng)在表外科目中反映，表外科目采用單式收付記賬法記賬。

　第十五條　外幣儲蓄會計采用分幣分賬制，即以原幣種為記賬單位，按各種不同貨幣分別核算和編制報表。

　第十六條　外幣儲蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點與管轄行的外匯資金往來，一律通過相互開立的外匯資金“內(nèi)部往來”賬戶進行。

　第十七條　外幣儲蓄存款的科目設(shè)置、核算手續(xù)、賬表憑證要求、利息計算及決算等按照《中國建設(shè)銀行外幣儲蓄會計制度》的規(guī)定和要求執(zhí)行。

　第十八條　儲蓄網(wǎng)點外幣儲蓄業(yè)務(wù)應(yīng)由儲蓄事后監(jiān)督機構(gòu)進行有效的事后監(jiān)督。事后監(jiān)督機構(gòu)于月終將外幣儲蓄營業(yè)月報和外幣儲蓄業(yè)務(wù)人民幣資金平衡表向管轄行會計部門并表。
　

　　　　　　　　　　 第五章　外幣現(xiàn)鈔出納及移存

　第十九條　辦理外幣儲蓄的業(yè)務(wù)網(wǎng)點，在外幣現(xiàn)鈔的收付、整點、保管等方面按照《中國建設(shè)銀行現(xiàn)金出納制度》、《中國建設(shè)銀行金庫集中管理操作規(guī)程》等規(guī)定辦理。外幣儲蓄網(wǎng)點庫存現(xiàn)鈔額度由管轄行外幣儲蓄業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)實際需要核定。

　第二十條　外幣儲蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點超過限額的現(xiàn)鈔應(yīng)及時上交出納部門，不足限額的及時向出納部門領(lǐng)取。

　第二十一條　外幣現(xiàn)鈔出入境工作由出納部門遵照《中國建設(shè)銀行運送外鈔出入境管理規(guī)定》組織實施。保衛(wèi)和籌資等部門應(yīng)予以大力協(xié)助。

　第二十二條　外幣儲蓄業(yè)務(wù)臨柜人員在辦理外幣儲蓄業(yè)務(wù)工作中，發(fā)現(xiàn)假幣（包括偽造、變造外幣）和假有價證券要按照《中國人民建設(shè)銀行反假幣工作獎懲暫行辦法》處理。對發(fā)現(xiàn)的假幣和假有價證券必須當(dāng)場沒收，在假幣、假證券上加蓋“假幣”“假券”戳記，開具“發(fā)現(xiàn)偽（變）造幣、證券沒收證”。沒收的假幣假券，應(yīng)及時上交出納部門，由出納部門按規(guī)定集中保管、上交。對發(fā)現(xiàn)并沒收假幣有功人員，比照查獲假人民幣有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)獎勵人民幣。

　第二十三條　在外幣現(xiàn)鈔出納工作中發(fā)生長短款、誤收假外鈔等差錯，對責(zé)任人的經(jīng)濟處罰應(yīng)在折合成人民幣后，比照人民幣的有關(guān)處理規(guī)定執(zhí)行。
　

　　　　　　　　第六章　外幣儲蓄存款統(tǒng)計、分析與考核

　第二十四條　外幣儲蓄業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時、準(zhǔn)確地將外幣儲蓄的有關(guān)數(shù)字進行統(tǒng)計、匯總，并按規(guī)定表式和報送時間、方式逐級上報。

　第二十五條　對外幣儲蓄存款的考核應(yīng)根據(jù)總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　

　　　　　　　　　　　　　　第七章　附則

　第二十六條　本辦法由中國建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋。

　第二十七條　本辦法自１９９８年５月１日開始施行。