各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行：

　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行外匯信貸計劃管理試行辦法》下達各行，請貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中的情況和問題請及時向總行反映。

　　中國農(nóng)業(yè)銀行外匯信貸計劃管理試行辦法

　　第一條　外匯信貸資金計劃管理的目的

　　為了適應(yīng)對外開放和外向型經(jīng)濟發(fā)展，更好地利用外資和外匯，合理安排外匯貸款規(guī)模，引導和調(diào)整外匯信貸投向，保證國家重點建設(shè)的外匯資金需要，落實相應(yīng)的人民幣配套資金，搞好人民幣和外幣的綜合平衡，提高外匯信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增強風險防范意識，建立自我約束、自我發(fā)展機制，促進外向型經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)中國人民銀行銀發(fā)（1992）238號文《銀行外匯信貸資金管理辦法》和銀復［1993］30號《關(guān)于實行限額管理控制下的外匯信貸資產(chǎn)負債比例管理的批復》精神，特制定本辦法。

　　第二條　中國農(nóng)業(yè)銀行對本系統(tǒng)外匯信貸業(yè)務(wù)實行“統(tǒng)一計劃，比例管理，限額調(diào)控，按季分析，半年考核”。

　　第三條　各分行的外匯信貸計劃全部納入農(nóng)業(yè)銀行綜合信貸收支計劃，由農(nóng)業(yè)銀行總行綜合平衡并核定各行外匯信貸年度計劃。各行在總行核定的年度貸款計劃內(nèi)，積極吸收外匯存款，合理發(fā)放貸款，保證計劃的實施。

　　第四條　依據(jù)資產(chǎn)負債比例規(guī)定，各行積極組織存款，加強自我約束和風險防范，合理安排貸款。

　　第五條　外匯貸款實行年末限額管理。未經(jīng)總行批準，不得突破，誰突破，誰負責。

　　第六條　各分行根據(jù)外匯信貸資產(chǎn)負債比例管理和貸款限額執(zhí)行情況，按季進行分析，季后十五日內(nèi)上報總行計劃部，同時抄報國際業(yè)務(wù)部。

　　第七條　總行對外匯信貸計劃和資產(chǎn)負債比例管理執(zhí)行情況實行上下半年考核，通報各分行。

　　第八條　堅持外匯資金和人民幣資金的配套平衡。各行在安排外匯信貸資金計劃時，要與人民幣信貸資金計劃銜接，對固定資產(chǎn)外匯貸款的國內(nèi)配套人民幣資金，由各行在人民幣信貸計劃內(nèi)自行安排。

　　第九條　外匯信貸資產(chǎn)負債范圍和含義

　　外匯信貸資產(chǎn)包括：國內(nèi)各項外匯貸款、境外和國外資金運用（包括貸款、投資、拆出、存放等）、同業(yè)和系統(tǒng)內(nèi)外匯資金往來。

　　外匯負債包括：國內(nèi)各項外匯存款、境外和國外資金來源（包括借入、拆入、發(fā)行債券等）、同業(yè)和系統(tǒng)內(nèi)外匯資金往來。

　　外匯資本金包括自有資本金（未分配外匯利潤、財政撥款、其他等值貨幣的實收外匯現(xiàn)匯資本金）和視同自有資本金（外匯存款準備金、呆帳準備金、風險準備金）。

　　第十條　根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)狀況制定以下八個比例指標：

　　1．外匯資本金與外匯風險資產(chǎn)總額的比例要高于8％。低于這個比例的要通過提高信貸效益，增加資本金。

　　2．外匯貸款余額占各項外匯存款余額加外匯資本金的比例不超過80％。

　　3．同業(yè)拆入（或拆出）短期資金余額占外匯存款加外匯資本金余額的比例不超過20％。

　　4．境外貸款、投資（含證券）、拆（或存）放等資金運用余額與外匯資產(chǎn)余額的比例不超過30％。

　　5．境外資金來源余額與外匯資本金余額的比例不超過100％。

　　6．中長期外匯貸款余額占外匯貸款余額的比例不超過60％，超過比例的要逐步降低：短期外匯貸款余額占各項外匯貸款余額的比例部分不低于40％，低于40％的要適當提高。

　　7．外匯業(yè)務(wù)備付金和庫存現(xiàn)金不得低于其存款余額的3％。

　　8．引進外資和利用外資計劃應(yīng)相等，在實際發(fā)放中外資來源大于運用的部分要專款專用。

　　第十一條　存款準備金管理

　　外匯存款準備金按各項外匯存款月平均余額的10％計算，按季提取。具體辦法按農(nóng)銀發(fā)（1992）257文和［1993］農(nóng)銀發(fā)115號文執(zhí)行。

　　第十二條　建立外匯信貸風險管理

　　為保護儲戶利益，同時以應(yīng)付貸款逾期和呆滯、呆帳損失問題，確保信貸資產(chǎn)的安全，凡外匯貸款余額在1000萬美元以上，或者外幣儲蓄余額在500萬美元以上的分行都要按一定比例提取風險準備金。風險準備金逐年按年末外匯貸款余額的3‰計提，分行對下要制定具體管理辦法。

　　第十三條　資產(chǎn)負債比例管理的檢查和考核

　　總行、分行有關(guān)部門要對外匯信貸資產(chǎn)進行不定期檢查和考核，其內(nèi)容包括：一是檢查外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性，包括經(jīng)營范圍、各項利率執(zhí)行以及各種業(yè)務(wù)費用率，境外投資的資金來源、投向及與資本金的比例；二是檢查實收外匯資本金和營運資金流動情況，規(guī)定補充的資本金是否及時補足；三是檢查外匯資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和流動性，包括中長期外匯貸款占各項貸款的比例，短期外匯放款、存放同業(yè)款、各項外匯準備金之和與同期外匯資產(chǎn)的比例；四是檢查外匯資金計劃和貸款限額控制情況。

　　第十四條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋、修改。

　　第十五條　各分行要加強和完善外匯信貸資金計劃管理辦法，并根據(jù)本辦法制定實施細則。

　　第十六條　本辦法自發(fā)布之日起施行。