第一章　結(jié)匯

　　第二章　售匯

　　第三章　進(jìn)口售付匯核銷

　　第四章　結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)的管理

　　總行營(yíng)業(yè)部：

　　現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

　　中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　為加強(qiáng)我行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)中國(guó)人民銀行《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，結(jié)合我行國(guó)際業(yè)務(wù)實(shí)際情況，特制定本暫行辦法。

第一章　結(jié)匯

??? 第一條　客戶的貿(mào)易出口收匯按以下辦法結(jié)匯或入賬：

　　一、以跟單信用證／保函和跟單托收方式結(jié)算的出口收匯，憑合同及上述結(jié)算方式規(guī)定的有效商業(yè)單據(jù)和出口單位提供的出口收匯核銷單編號(hào)辦理結(jié)匯或入賬；

　　二、以匯款方式結(jié)算的出口收匯，憑正本出口收匯核銷單辦理結(jié)匯或入賬；

　　三、出口項(xiàng)下預(yù)收貨款憑未加蓋海關(guān)“驗(yàn)訖”章的正本出口收匯核銷單結(jié)匯或入賬；

　　四、出口押匯結(jié)匯，比照信用證項(xiàng)下結(jié)匯辦法辦理；

　　五、出口信用保險(xiǎn)和其他出口貨物保險(xiǎn)所得的理賠款，憑出口收匯核銷單結(jié)匯或入賬；

　　六、對(duì)于不符合上述要求的收匯，應(yīng)將原幣劃入押匯暫收專戶，在自收匯日起的3個(gè)工作日內(nèi)通知收匯單位提供憑證，以便辦理結(jié)匯或入賬。　　第二條　按照國(guó)家外匯管理局對(duì)中資企業(yè)保留限額外匯收人規(guī)定，客戶外匯結(jié)轉(zhuǎn)賬戶可保留的最高限額為本企業(yè)上年進(jìn)出口總額的15％，該賬戶余額不得超過所核定的限額，如超過限額，須通知企業(yè)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理結(jié)匯，逾期不辦理，將對(duì)超出限額的部分予以強(qiáng)制結(jié)匯。　　第三條　外匯結(jié)算賬戶最高限額統(tǒng)一采用美元核定，對(duì)于非美元幣種賬戶的限額，按核定日“各種貨幣對(duì)美元內(nèi)部統(tǒng)一折算率”折算。在核定期內(nèi)，因匯率變化引起賬戶余額變化，允許在核定額上下15％的范圍內(nèi)浮動(dòng)，超過部分予以結(jié)匯。

第二章　售匯

??? 第四條　客戶下列貿(mào)易用匯，持下列有關(guān)有效商業(yè)單據(jù)和有效憑證辦理售匯：

　　一、用跟單信用證／保函方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，如需在開證時(shí)購(gòu)匯，憑進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷單、開證申請(qǐng)書購(gòu)匯；

　　二、用跟單托收方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，憑進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷單、進(jìn)口付匯通知書及該結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)辦理售匯；

　　三、用匯款方式結(jié)算的貿(mào)易進(jìn)口，憑進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷單、發(fā)票、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、正本運(yùn)輸單據(jù)辦理售匯。若提單上的“提貨人”和報(bào)關(guān)單上的“經(jīng)營(yíng)單位”與進(jìn)口合同中列明的買方名稱不一致，還應(yīng)提供兩者間的代理協(xié)議。若不能提供正本報(bào)關(guān)單的，憑國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)件辦理；

　　四、進(jìn)口項(xiàng)下的預(yù)付貨款，不超過合同總金額的15％或不超過等值10萬(wàn)美元的，憑進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷單辦理售匯，超過上述比例或金額的，憑外匯管理局的核準(zhǔn)件辦理；

　　五、上述一至四項(xiàng)下進(jìn)口，實(shí)行進(jìn)口配額管理或者特定產(chǎn)品進(jìn)口管理的貨物，還應(yīng)提供有關(guān)部門簽發(fā)的許可證或進(jìn)口證明；實(shí)行自動(dòng)登記制的貨物進(jìn)口，應(yīng)提供相應(yīng)的登記表格；

　　六、進(jìn)口項(xiàng)下的尾款，審核進(jìn)口合同、進(jìn)口付匯核銷單、驗(yàn)貨合格證明；

　　七、出口項(xiàng)下不超過合同總金額2％的暗傭和5％的明傭，或不超過等值1萬(wàn)美元的傭金，憑出口合同或傭金協(xié)議、結(jié)匯水單或記賬通知辦理，超出上述規(guī)定的，憑國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)件辦理；

　　八、出口項(xiàng)下對(duì)外退賠外匯，憑結(jié)匯水單或收賬通知、理賠協(xié)議和外匯管理局出具的“己沖減出口收匯核銷證明”辦理；

　　九、進(jìn)出口項(xiàng)下的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)，憑進(jìn)口或出口合同、正本運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)和保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)辦理；

　　十、進(jìn)出口項(xiàng)下的資料費(fèi)、技術(shù)費(fèi)、信息費(fèi)等從屬費(fèi)用，憑進(jìn)口或出口合同。進(jìn)口付匯核銷單或出口收匯核銷單。發(fā)票或收費(fèi)單據(jù)及進(jìn)口或出口單位負(fù)責(zé)人簽字的說明書辦理；

　　十一、先支后收轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下的外匯支付，憑外匯管理局核準(zhǔn)件辦理。　　第五條　不在當(dāng)?shù)刈?cè)的客戶需在我行購(gòu)匯的，須憑注冊(cè)所在地外匯管理局核準(zhǔn)件辦理。

第三章　進(jìn)口售付匯核銷

??? 第六條　凡以售匯或從外匯賬戶支付方式在我行辦理有關(guān)商品的貨款。預(yù)付款、尾款、資料費(fèi)等對(duì)外支付的客戶，均應(yīng)在我行辦理售付匯核銷。　　第七條　除預(yù)付貨款外的售付匯，進(jìn)口單位在購(gòu)付匯時(shí)如有報(bào)關(guān)單，同時(shí)辦理核銷；在購(gòu)付匯時(shí)沒有報(bào)關(guān)單的，在30個(gè)工作日內(nèi)辦理核銷。預(yù)付貨款下的售付匯，符合合同條款辦理售付匯時(shí)，一并核銷。　　第八條　轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下的進(jìn)口售付匯，憑轉(zhuǎn)口后所得外匯的結(jié)匯水單或收賬通知以及有關(guān)情況說明辦理核銷手續(xù)。轉(zhuǎn)口后所得外匯的結(jié)匯或收賬金額須大于原售付匯金額。　　第九條　除上述第七條、第八條的規(guī)定外，其他進(jìn)口核銷單項(xiàng)下的進(jìn)口售付匯，均須憑正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單辦理核銷。報(bào)關(guān)單上貨物金額、品名、經(jīng)營(yíng)單位必須與核銷單一致。對(duì)于有疑點(diǎn)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單和一次售付匯金額超過50萬(wàn)美元的須向報(bào)關(guān)單的簽發(fā)海關(guān)進(jìn)行核實(shí)。

　　對(duì)于分筆付匯一次到貨報(bào)關(guān)的，報(bào)關(guān)單的貨物金額應(yīng)等于所有核銷單的付匯總額。

　　對(duì)于一次付匯分批到貨報(bào)關(guān)的，則所有報(bào)關(guān)單上的貨物金額之和應(yīng)等于核銷單上的付匯金額。　　第十條　部分到貨或部分退貨的，憑退回外匯的結(jié)匯水單或收賬通知、有關(guān)情況說明及相應(yīng)的報(bào)關(guān)單辦理核銷。

　　因故不能到貨的，憑退回外匯的結(jié)匯水單或收賬通知及情況說明辦理核銷。　　第十一條　對(duì)逾期末核銷的進(jìn)口單位應(yīng)進(jìn)行催辦，對(duì)仍不辦理核銷的按月報(bào)送國(guó)家外匯管理局。

第四章　結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)的管理

??? 第十二條　要按照中國(guó)人民銀行每日公布的外匯／人民幣牌價(jià)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，金額在100萬(wàn)美元以上（包括100萬(wàn)美元）的大額結(jié)售匯可在中國(guó)人民銀行公布的買賣價(jià)格幅度內(nèi)與客戶面議。　　第十三條　易貨貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口，未經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，我行不予售匯或從外匯賬戶中辦理支付。　　第十四條　各行根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，制定相應(yīng)的售匯審批授權(quán)額度。　　第十五條　各行應(yīng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度，遇有結(jié)售匯異常情況，應(yīng)及時(shí)向總行及國(guó)家外匯管理局報(bào)告。　　第十六條　各行應(yīng)根據(jù)中國(guó)人民銀行、外匯管理局及總行的有關(guān)規(guī)定及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)表。　　第十七條　本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行負(fù)責(zé)制定、解釋、修改。　　第十八條　本辦法自發(fā)布之日起施行。