根據中華人民共和國財政部一九九五年第二號公告，現就一九九五年三年期無記名國庫券承購包銷實施辦法及有關事項規定如下：

　　一、發行數量及發行條件1.一九九五年無記名國庫券（以下簡稱“無記名國庫券”）計劃發行200億元。從3月1日開始發行，3月20日結束。發行期結束后（3月20日），即可上市流通轉讓。

　　2.無記名國庫券以面值發行，期限三年，年利率14.5％。從3月1日開始計息，到期一次還本付息，不計復利，不實行保值貼補。

　　3.無記名國庫券以實物券形式發行，票面額為100元、1000元、5000元三種。

　　二、發行方式1.無記名國庫券采取承購包銷的方式發行。由“一九九五年國債（無記名國庫券）承銷團”（以下簡稱“承銷團”）承購包銷后向社會公開銷售。

　　2.承銷團成員由經財政部、中國人民銀行、中國證券監督管理委員會批準確認的中華人民共和國國債一級自營商組成。

　　3.承銷團成員以外的各證券經營機構，作為國債二級分銷商，參加國債承銷團成員無記名國庫券的分銷。

　　4.無記名國庫券的分銷有場內分銷和場外分銷兩種形式。

　　（1）場內分銷是指承銷團成員通過上海證券交易所、深圳證券交易所、武漢證券交易中心、天津證券交易中心等（以下簡稱“各證券交易場所”）系統內進行分銷。有二種形式，一是在發行期內在各交易場所以面值公開掛牌賣出，各證券經營機構自由申買。客戶可憑證券帳戶委托證券經營機構逐筆或分批向場內申報買入，各證券交易場所電腦主機將自動完成認購，將買入國債數量計入客戶證券帳戶。二是承銷團成員采取簽訂分銷合同的形式進行分銷，承銷團成員于3月20日前依據分銷合同向證券交易場所發出分銷確認，證券交易場所據此將相應的債權轉入分銷機構的證券帳戶。場內分銷部分的實物券面，由各證券交易場所托管機構托管。

　　（2）場外分銷是指承銷團成員在各證券交易場所外，通過營業網點的柜臺面向社會個人銷售。場外分銷部分可以提取實物國庫券券面。

　　三、承銷數量的申報及確認1.承銷團成員承銷無記名國庫券，應填報“一九九五年三年期無記名國庫券承銷書”（以下簡稱“承銷書”）。承銷書中應填明意向承銷額、在各交易場所分銷（托管）和場外分銷（領券）數量占意向承銷額的比重，以便最終承銷數確定后，根據上述比重決定券面分布情況。

　　2.按照《中華人民共和國國債一級自營商管理辦法》中，關于國債一級自營商每期承銷量，不得低于該期國債發行量1％的規定，本期無記名國庫券基本承銷數額為2億元。

　　3.財政部按以下辦法決定各承銷團成員的最終確認承銷數額。

　　（1）當承銷團成員總意向承銷額大于計劃發行額時，首先滿足各承銷團成員基本承銷數量。滿足基本承銷數量后剩余部分，按承銷團成員各自申報的意向承銷額占總申報承銷額比重分配承銷。

　　（2）當總申報承銷額小于計劃發行額時，剩余部分按承銷團成員各自申報的意向承銷額占總申報承銷額的比重分攤認購。

　　四、發行款的繳納及手續費的支付1.無記名國庫券采取發行期結束后一次繳款的辦法。各承銷團成員于3月27日前（以指定帳戶收到款項為準）將承銷發行款繳入財政部指定帳戶：

　　收款單位：財政部國債司開戶銀行：中國人民銀行國庫司會計處帳　號：0215001－02匯款用途：一九九五年無記名國庫券發行款2.滯繳發行款，財政部每日按滯繳額的萬分之五加收違約金，并從應撥手續費中抵扣。

　　3.發行手續費為承銷額的4.7‰，財政部在按時、足額收到承銷款后五日內，將發行手續費匯至各承銷團成員指定帳戶。

　　五、債權的確認承銷合同生效后，財政部根據經確認的各承銷團成員場內分銷（托管）數量，通知各證券交易場所，在承銷團成員證券帳戶記入相應數量的無記名國庫券，于3月1日開始掛牌分銷。

　　六、券面的調運和領取1.無記名國庫券券面的調運采取兩條渠道進行。場內分銷（托管）部分，由各證券交易場所自行調運；場外分銷（領券）部分，財政部委托中國人民銀行調運至各承銷團成員指定省會城市。

　　2.承銷合同生效后，財政部根據經確認的各承銷團成員場外分銷（領券）數量，開出“一九九五年無記名國庫券券面領取通知書”（以下簡稱“券面領取通知書”，各承銷團成員于指定時間（日期另行通知）持財政部開出的券面領取通知書，到指定地區人民銀行省分行領取無記名國庫券券面。券面到位前，需要向個人分銷時，用“國庫券代保管憑證”暫時代替，約期換券。

　　3.場內分銷（托管）部分，財政部根據承銷團成員在各交易場所場內分銷（托管）數量，分別開出券面領取通知書，由各交易場所到上海“五四二”廠直接領出后，自行調運至各托管庫。

　　4.券面領取工作結束后，各地財政部門要會同當地證券機構管理部門對各證券經營機構的代保管券和代保管單的開具情況進行核查。