中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告

　　〔2013〕13號(hào)

　　現(xiàn)公布《關(guān)于期貨公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，自2013年7月1日起施行。

　　中國證監(jiān)會(huì)

　　2013年2月21日

　　附件：《關(guān)于期貨公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》.doc

　　http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201302/P020130228526089219390.doc

　　附件：關(guān)于期貨公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

　　一、基準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)

　　(一)期貨公司經(jīng)營境內(nèi)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按客戶境內(nèi)權(quán)益總額的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，基準(zhǔn)比例為4%;其中從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，按其客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會(huì)員權(quán)益或者非結(jié)算會(huì)員客戶權(quán)益之和計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　(二)期貨公司經(jīng)營境外期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按客戶用于境外期貨交易的權(quán)益總額的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，基準(zhǔn)比例為6%。

　　(三)期貨公司經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模的一定比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，其中定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)基準(zhǔn)比例為3%，集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)基準(zhǔn)比例為4%。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模，按面值與資產(chǎn)凈值孰高原則計(jì)算。

　　(四)期貨公司設(shè)立營業(yè)部等分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按每一家300萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。總部承擔(dān)對(duì)外營業(yè)職能的，按營業(yè)部標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　二、分類計(jì)算系數(shù)

　　為與期貨公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力相匹配，不同類別公司實(shí)施不同的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算系數(shù)。最近一期分類評(píng)價(jià)結(jié)果為A、B、C、D類期貨公司的分類計(jì)算系數(shù)分別為0.8、0.9、1、1.5，不同類別期貨公司應(yīng)當(dāng)按照最近一期分類評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)應(yīng)的分類計(jì)算系數(shù)乘以基準(zhǔn)比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。最近一期分類評(píng)價(jià)結(jié)果在中國期貨業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站公布的當(dāng)月啟用新評(píng)價(jià)結(jié)果計(jì)算。

　　分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，不同類別期貨公司按同一標(biāo)準(zhǔn)，即每一家營業(yè)部(或分支機(jī)構(gòu))300萬元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。

　　三、期貨公司開展其它創(chuàng)新業(yè)務(wù)的，由中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征，在征求行業(yè)意見的基礎(chǔ)上確定風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算要求或標(biāo)準(zhǔn)。

　　附件：期貨公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表

　　附件

　　期貨公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表

　　公司名稱： 年 月 日 SR-8表

　　分類級(jí)別： 單位：元

　　項(xiàng)目 行次 規(guī)模或數(shù)量 分類計(jì)算系數(shù) 計(jì)算 基準(zhǔn) 風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　期初余額 期末余額 A B C D 期初余額 期末余額

　　1. 境內(nèi)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 1

　　用于境內(nèi)交易的客戶保證金總額 2 　 　 0.8 0.9 1 1.5 4%

　　2. 境外經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 3

　　用于境外交易的客戶保證金總額 4 　 0.8 0.9 1 1.5 6%

　　3. 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 5

　　其中：集合理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)模 6 　 　 0.8 0.9 1 1.5 4%

　　定向理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)模(一對(duì)一) 7 　 　 0.8 0.9 1 1.5 3%

　　4. 營業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 8

　　營業(yè)部家數(shù) 9 　 　 1 1 1 1 3000000

　　5. 承擔(dān)經(jīng)營職能的總部的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 10 　 　 1 1 1 1 3000000

　　6. 其他風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 11

　　各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和 12

　　其他需要特別說明的事項(xiàng)

　　注：1. 匯率統(tǒng)一按當(dāng)月第一個(gè)工作日外匯對(duì)人民幣中間價(jià)匯率折算。

　　2. 總部是否承擔(dān)經(jīng)營職能，應(yīng)當(dāng)以總部住所地(或注冊(cè)地)派出機(jī)構(gòu)備案內(nèi)容為準(zhǔn)。承擔(dān)經(jīng)營職能的，在第十行“規(guī)模或數(shù)量”相應(yīng)位置填“1”，否則填“0”。

　　首席風(fēng)險(xiǎn)官： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人：