空殼公司的洗錢(qián)流程是什么

一般情況下，先要成立皮包空殼公司，然后與當(dāng)事人簽訂合同，得到資金后，將其用作其他用途，使其合法化。

空殼公司的法律界定

根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，設(shè)立有限責(zé)任公司，股東出資應(yīng)達(dá)到法定資本最低限額，有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。公司全體股東的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，也不得低于法定的注冊(cè)資本最低限額，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足;其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。股東應(yīng)當(dāng)按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額。股東以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入有限責(zé)任公司在銀行開(kāi)設(shè)的賬戶(hù);以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。公司成立后，股東不得抽逃出資。

股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足;其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。股份有限公司采取募集方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣五百萬(wàn)元。法律、行政法規(guī)對(duì)股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定(上市公司股本總額不少于人民幣三千萬(wàn)元)。

“空殼公司”的法律界定涉及兩種行為：出資不實(shí)和抽逃出資。

出資不實(shí)的法律外延是股東在有限責(zé)任公司或股份有限公司的設(shè)立過(guò)程中，未能如數(shù)如期繳納現(xiàn)金出資或轉(zhuǎn)移實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)，或者為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額。

抽逃出資是指公司成立后，股東通過(guò)將出資款項(xiàng)轉(zhuǎn)入公司賬戶(hù)驗(yàn)資后又轉(zhuǎn)出、通過(guò)虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系將其出資轉(zhuǎn)出、制作虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表虛增利潤(rùn)進(jìn)行分配、利用關(guān)聯(lián)交易將出資轉(zhuǎn)出及其他等未經(jīng)法定程序?qū)⒊鲑Y抽回的行為。

出資不實(shí)和抽逃出資的行為違反了公司制度中公司資本維持的原則，使公司空心化、空殼化，使公司喪失經(jīng)營(yíng)所需的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，損害交易對(duì)方、債權(quán)人、社會(huì)公眾對(duì)公司的信賴(lài)?yán)妗２楣蓶|實(shí)施逃債、詐騙等行為提供了的條件和工具。

股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十。如果你情況比較復(fù)雜，律霸網(wǎng)也提供律師在線咨詢(xún)服務(wù)，歡迎您進(jìn)行法律咨詢(xún)。