（１９９５年７月２１日　農(nóng)銀發(fā)〔１９９５〕１９５號(hào)） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行： 　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》印發(fā)給你們，請(qǐng)嚴(yán)格按此規(guī)定辦理遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)。執(zhí)行中有何問題和意見，請(qǐng)及時(shí)向總行反映。請(qǐng)將此文轉(zhuǎn)發(fā)轄屬分支行。 附：　　　　　　　中國農(nóng)業(yè)銀行遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定 第一章　總則 　　第一條　為加強(qiáng)遠(yuǎn)期信用證管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高效益，特制定本規(guī)定。 　　第二條　本規(guī)定中所稱遠(yuǎn)期信用證系指期限為３６０天（含３６０天）以上的進(jìn)口信用證。 　　第三條　本規(guī)定中所稱開證行系指經(jīng)國家外匯管理局和總行批準(zhǔn)，允許開辦國際結(jié)算業(yè)務(wù)的、存貸比例在７５％以內(nèi)的各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行及總行營業(yè)部。 　　第四條　本規(guī)定中所稱開證申請(qǐng)人系指經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)注冊(cè)，具有法人資格、實(shí)行獨(dú)立核算、具有自營進(jìn)出口權(quán)，并在我行開有基本往來帳戶的公司、企業(yè)等。 　　第五條　本規(guī)定中所稱通知行、議付行系指信譽(yù)卓著，與我行往來關(guān)系較好的代理行。 　　第六條　開證行開立單筆遠(yuǎn)期信用證的最高限額為一級(jí)分行最高金額不超過５００萬美元，二級(jí)分行最高不超過３００萬美元，三級(jí)分行最高不超過１００萬美元。 　　第七條　我行遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)實(shí)行額度控制、等級(jí)管理的原則。各開證行每年開立遠(yuǎn)期信用證的總金額以該行上一年度進(jìn)口開證金額和各分行的級(jí)別為基礎(chǔ)核定。總行今后將在每年年初為各分行核定當(dāng)年各分行可開立遠(yuǎn)期信用證總額。該額　度當(dāng)年核定，當(dāng)年使用，當(dāng)年有效。上年度開證金額在３，０００萬美元以內(nèi)、開辦國際業(yè)務(wù)時(shí)間在一年以內(nèi)及當(dāng)年新開辦國際業(yè)務(wù)的分（支）行原則上不得經(jīng)營遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)。 　　本年度各分行可開立遠(yuǎn)期信用證總額，一級(jí)分行按該行上年進(jìn)口開證金額的２０％核定；二級(jí)分行按該行上年進(jìn)口開證金額的１５％核定；三級(jí)分行按該行上年進(jìn)口開證金額的１０％核定。（見附件一） 　　根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要超過核定額度后，也可上報(bào)總行逐筆審批或增加額度。 第二章　開立遠(yuǎn)期信用證申報(bào)程序 　　第八條　各開證行在開立遠(yuǎn)期信用證時(shí)，無論金額大小，均需執(zhí)筆報(bào)批。 　　第九條　開證行須提前十天向總行國際業(yè)務(wù)部行文申請(qǐng)開立遠(yuǎn)期信用證，申報(bào)程序如下： 　　一、申請(qǐng)人向開證行提出書面申請(qǐng)； 　　二、開證行受理申請(qǐng)人開證申請(qǐng)并對(duì)該信用證條款及有關(guān)項(xiàng)目材料進(jìn)行認(rèn)真的審核及評(píng)估； 　　三、在與申請(qǐng)人辦理了１００％的信用證付款保證手續(xù)后上報(bào)總行； 　　四、總行在收到開證行申報(bào)材料后二十天內(nèi)給予開證批復(fù)。 第三章　申報(bào)開立遠(yuǎn)期信用證的材料 　　第十條　開證行報(bào)送申請(qǐng)開立遠(yuǎn)期信用證的材料應(yīng)包括以下內(nèi)容： 　　一、開證行開立遠(yuǎn)期信用證的申請(qǐng)報(bào)告（行、部發(fā)文）。 　　二、開立遠(yuǎn)期信用證的付款保證。開證行為申請(qǐng)人開立遠(yuǎn)期信用證，必須采取１００％付款保證。付款保證分為以下幾種形式： 　　１．保證金； 　　２．財(cái)產(chǎn)抵押：開證行應(yīng)對(duì)抵押人的抵押能力、抵押資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，防止資產(chǎn)多次抵押。抵押品應(yīng)是不動(dòng)產(chǎn)且變現(xiàn)能力較強(qiáng)的物品。有關(guān)抵押手續(xù)須經(jīng)公證。 　　３．金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保：采用金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保作為付款保證形式的，該金融機(jī)構(gòu)須是我行能夠控制且比較了解的金融機(jī)構(gòu)，不得采取跨地區(qū)擔(dān)保。 　　４．企業(yè)間擔(dān)保：我行只接受一級(jí)企業(yè)、且該企業(yè)與被擔(dān)保人無上下級(jí)關(guān)系和子、母公司關(guān)系的企業(yè)擔(dān)保。 　　５．貸款承諾：采用我行分（支）行貸款承諾作為付款形式的，開證行結(jié)算部門須取得信貸部門出具的信用證到期對(duì)外付款貸款保證書，并報(bào)總行國際部審核。 　　上述五種保證形式可單獨(dú)或混合使用，但必須等值于或超過信用證開證金額。 　　三、開證行向總行出具的到期對(duì)外付款承諾書。 　　四、進(jìn)口貨物的有關(guān)材料。分以下幾種情況： 　　１．進(jìn)口有關(guān)項(xiàng)目項(xiàng)下的設(shè)備，無論該項(xiàng)目屬于新建、擴(kuò)建或技改均須提供該項(xiàng)目審批部門的文件和項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告； 　　２．開證行對(duì)該項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告； 　　３．補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的遠(yuǎn)期信用證，原則上應(yīng)提供對(duì)方銀行出具的客戶履約保函或?qū)Ψ姐y行開立的對(duì)開信用證復(fù)本； 　　４．與項(xiàng)目和貿(mào)易有關(guān)的其他材料。 　　五、擬開信用證草本。擬開信用證除基本的單據(jù)要求外，還應(yīng)包括以下內(nèi)容： 　　１．付款條款中應(yīng)詳細(xì)訂明付款的期限、付款次數(shù)、利息的計(jì)算、每次付款須提示的單據(jù)等內(nèi)容； 　　２．如系補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下，還應(yīng)在特殊條款（ＳＰＥＣＩＡＬ　ＣＯＮＤＩ－ ＴＩＯＮＳ）中列明要收到對(duì)方履約保函或?qū)﹂_信用證后才生效； 　　３．此外，遠(yuǎn)期信用證應(yīng)盡量避免采用堅(jiān)挺貨幣作為支付幣種；不得開立可轉(zhuǎn)讓遠(yuǎn)期信用證；不得向不發(fā)達(dá)國家開立遠(yuǎn)期信用證。 　　六、遠(yuǎn)期信用證的還款計(jì)劃。 　　七、其他有關(guān)材料。 第四章　總行審批遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)的程序 　　第十一條　我行對(duì)遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)按項(xiàng)目進(jìn)行管理。 　　第十二條　總行國際業(yè)務(wù)部收到分行遠(yuǎn)期信用證申報(bào)材料后，由外匯信貸部門審核以下內(nèi)容： 　　一、該行是否符合第一章第三條的條件； 　　二、該行的遠(yuǎn)期信用證額度是否已用完（代理行處定期提供額度情況）； 　　三、遠(yuǎn)期信用證申報(bào)材料是否齊全； 　　四、項(xiàng)目可行性報(bào)告、評(píng)估報(bào)告； 　　五、項(xiàng)目材料是否合法、合規(guī)。 　　在完成上述審核后，據(jù)以寫出報(bào)告，送代理行國際結(jié)算管理部門會(huì)簽。 　　第十三條　代理行管理部門在收到外匯信貸管理部門的報(bào)告后，將重點(diǎn)審核以下內(nèi)容： 　　一、遠(yuǎn)期信用證的付款保證是否符合本規(guī)定第三章第十條第二款的規(guī)定； 　　二、遠(yuǎn)期信用證的條款內(nèi)容是否嚴(yán)謹(jǐn)、合理。 　　代理行管理部門會(huì)簽后，報(bào)送總經(jīng)理審批。 　　第十四條　如遠(yuǎn)期信用證總金額超過３００萬美元，須提交總行國際業(yè)務(wù)部外匯項(xiàng)目審批委員會(huì)審批。 　　第十五條　上述審批過程完成后，總行國際部將以正式部發(fā)文批復(fù)分行開立遠(yuǎn)期信用證的申請(qǐng)。 第五章　遠(yuǎn)期信用證開立后的管理 　　第十六條　開證行對(duì)遠(yuǎn)期信用證應(yīng)加強(qiáng)管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，在收到本規(guī)定后，應(yīng)制定有關(guān)信用證抵押、擔(dān)保細(xì)則，報(bào)總行備案。 　　第十七條　開證行開出遠(yuǎn)期信用證后，應(yīng)將信用證項(xiàng)下的有關(guān)項(xiàng)目視同外匯貸款項(xiàng)目管理，申請(qǐng)人應(yīng)定期向銀行報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)度、生產(chǎn)情況、財(cái)務(wù)報(bào)表。 　　第十八條　開證行對(duì)外應(yīng)嚴(yán)格審核國外議付行提交的單據(jù)；在對(duì)外承兌前，應(yīng)與申請(qǐng)人簽字對(duì)外承兌協(xié)議。 　　第十九條　開證行在每次對(duì)外付款到期前一個(gè)月，即應(yīng)開始準(zhǔn)備款項(xiàng)，以保證已承兌遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下對(duì)外付款準(zhǔn)確、及時(shí)、安全。 　　第二十條　對(duì)于開證幣種與收取的保證金幣種不一致的遠(yuǎn)期信用證，開證行開出遠(yuǎn)期信用證后，應(yīng)采取相應(yīng)的外匯匯率保值措施，以防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。 　　第二十一條　開證行應(yīng)于每年１２月３１日前向總行上報(bào)本年度開立的遠(yuǎn)期信用證金額、筆數(shù)、項(xiàng)目情況及對(duì)外付款情況。 　　第二十二條　開證行應(yīng)建立完備的遠(yuǎn)期信用證管理檔案。 第六章　對(duì)違反遠(yuǎn)期信用證管理規(guī)定的處罰 　　第二十三條　對(duì)不按規(guī)定辦理遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)的開證行，總行將視情節(jié)輕重追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并對(duì)開證行實(shí)行降低授權(quán)級(jí)別，取消對(duì)外有權(quán)簽字權(quán)及停止遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)等處罰。對(duì)由于違章操作，造成我行信譽(yù)或資金嚴(yán)重?fù)p失的開證行和責(zé)任人，將提交有關(guān)部門嚴(yán)肅處理。 第七章　附則 　　第二十四條　各分行可依據(jù)本規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則，并轉(zhuǎn)發(fā)轄屬分（支）行。 　　第二十五條　本規(guī)定由總行國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修改。 　　第二十六條　本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。原農(nóng)銀外（１９９４）４５號(hào)《關(guān)于遠(yuǎn)期信用證管理的有關(guān)規(guī)定》同時(shí)廢止。 附表：　　　　中國農(nóng)業(yè)銀行開立遠(yuǎn)期信用證額度表（１９９５年） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬美元 ┌────────┬───────┬─────────┬───────┐ │　　分　　行　　│1994年進(jìn)口開證│　遠(yuǎn)期信用證額度　│可開立遠(yuǎn)期信用│ │　　　　　　　　│　　金額　　　│　　　比例　　　　│　　證金額　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │總行營業(yè)部　　　│　　　　4.229 │　　　　20%　　　 │　　　　　846 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │北京　　　　　　│　　　　11,752│　　　　20%　　　 │　　　　2.350 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │天津　　　　　　│　　　　4,765 │　　　　20%　　　 │　　　　　952 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │河北　　　　　　│　　　　4,076 │　　　　15%　　　 │　　　　　611 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │山西　　　　　　│　　　　　253 │　　　　10%　　　 │　　　　　　25│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │內(nèi)蒙　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │遼寧　　　　　　│　　　　2,075 │　　　　15%　　　 │　　　　　311 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │吉林　　　　　　│　　　　　942 │　　　　10%　　　 │　　　　　　94│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │黑龍江　　　　　│　　　　4,935 │　　　　15%　　　 │　　　　　740 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │上海　　　　　　│　　　　29,257│　　　　20%　　　 │　　　　5,851 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │江蘇　　　　　　│　　　　26,537│　　　　20%　　　 │　　　　5,307 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │浙江　　　　　　│　　　　6,889 │　　　　20%　　　 │　　　　1,378 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │安徽　　　　　　│　　　　　968 │　　　　10%　　　 │　　　　　　97│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │福建　　　　　　│　　　　1,198 │　　　　15%　　　 │　　　　　180 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │江西　　　　　　│　　　　　172 │　　　　10%　　　 │　　　　　　17│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │山東　　　　　　│　　　　12,117│　　　　20%　　　 │　　　　2,422 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │河南　　　　　　│　　　　1,477 │　　　　15%　　　 │　　　　　211 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │湖北　　　　　　│　　　　11,189│　　　　15%　　　 │　　　　1,678 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │湖南　　　　　　│　　　　1,209 │　　　　15%　　　 │　　　　　181 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │廣東　　　　　　│　　　　20,836│　　　　20%　　　 │　　　　4,167 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │廣西　　　　　　│　　　　6,582 │　　　　15%　　　 │　　　　　987 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │海南　　　　　　│　　　　3,095 │　　　　15%　　　 │　　　　　464 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │四川　　　　　　│　　　　12,068│　　　　15%　　　 │　　　　1,810 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │云南　　　　　　│　　　　2,326 │　　　　10%　　　 │　　　　　233 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │貴州　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │陜西　　　　　　│　　　　　447 │　　　　15%　　　 │　　　　　　67│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │甘肅　　　　　　│　　　　　193 │　　　　10%　　　 │　　　　　　19│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │青海　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │寧夏　　　　　　│　　　　　　2 │　　　　10%　　　 │　　　　　0.2 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │新疆　　　　　　│　　　　　512 │　　　　15%　　　 │　　　　　　77│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │重慶　　　　　　│　　　　1,154 │　　　　15%　　　 │　　　　　173 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │大連　　　　　　│　　　　3,273 │　　　　15%　　　 │　　　　　491 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │青島　　　　　　│　　　　3,472 │　　　　15%　　　 │　　　　　520 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │寧波　　　　　　│　　　　10,858│　　　　15%　　　 │　　　　1,628 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │廈門　　　　　　│　　　　17,705│　　　　20%　　　 │　　　　3,540 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │深圳　　　　　　│　　　　13,505│　　　　20%　　　 │　　　　2,700 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │　　　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ └────────┴───────┴─────────┴───────┘ 注：本額度管理表中所列分行進(jìn)口開證金額以１９９４年末數(shù)字為準(zhǔn)。 　　各省級(jí)分行進(jìn)口開證統(tǒng)計(jì)數(shù)字中含轄屬分支行進(jìn)口開證統(tǒng)計(jì)數(shù)字。 　　１９９５年度各分行可開立遠(yuǎn)期信用證金額，一級(jí)分行按該行上年進(jìn)口開證金額的２０％核定；二級(jí)分行按該行上年進(jìn)口開證金額的１５％核定；三級(jí)分行按該行進(jìn)口開證金額的１０％核定。