（１９９５年１２月２６日　工銀發［１９９５］１７４號） 各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市分行： 　　現將《中國工商銀行牡丹智能卡章程》和《牡丹智能卡業務管理規定和操作規則》印發給你們，并將有關事項通知如下： 　　一、中國工商銀行發行的智能卡統一命名為牡丹智能卡，各行不得發行其他名稱的智能卡。 　　二、經人民銀行批準，總行已確定上海、泉州、溫州、中山等分行牡丹智能卡業務試點行，各試點分行應組織有關業務人員認真學習牡丹智能卡章程、業務管理規定和操作規則，并結合本地情況制定具體的實施細則。由于智能卡在使用方法和受理程序上與牡丹信用卡有一定的區別，試點分行在加強對特約單位和指定儲蓄所經辦人員業務培訓的同時，應利用多種形式向社會普及牡丹智能卡的知識，確保試點工作順利進行。 　　三、利用牡丹智能卡購物消費和支取現金，均需通過專用機具實現，各試點分行應加強對牡丹智能卡專用設備的維護，確保持卡人用卡便利，以全新的服務樹立牡丹智能卡良好的品牌形象。 　　四、牡丹智能卡的技術標準和業務處理系統必須保持高度統一，各件具備的分行發行牡丹智能卡或地區性的牡丹智能專用卡，均須報經總行批準。牡丹智能卡和牡丹智能專用卡的空白卡片，由總行統一設計、印制和分配，各行不得自行印制。 　　五、中國工商銀行智能卡的技術標準另文下發。 　　試點過程中出現的情況和問題請及時向總行反映。 附：一 　　　　　　　　　　　 中國工商銀行牡丹智能卡章程 　　　　　　　　　　　　　（１９９５年１２月） 　　第一條　為了促進傳統貨幣向電子貨幣轉化，為了向社會各界提供更好的金融服務，中國工商銀行開辦牡丹智能卡業務。 　　第二條　牡丹智能卡是一種多功能的支付工具，按其有無消費信用功能分為可透支的牡丹智能卡和不可透支的牡丹智能卡。這兩種卡均具有轉帳結算、存取現金、預付消費等功能。 　　第三條　任何單位和個人均可向中國工商銀行牡丹智能卡發行機構（以下簡稱發卡機構）申請領用不可透支的牡丹智能卡。凡具有法人資格的企業、機關團體、行政事業等單位和有穩定收入、具有完全民事行為能力的個人，可申請領用可透支的牡丹智能卡。 　　第四條　單位和個人申請領用牡丹智能卡，應在發卡機構開立備用金帳戶。領用可透支的牡丹智能卡，可免交開戶備用金；領用不可透支的牡丹智能卡，必須交存開戶備用金。備用金帳戶１，０００元起存，多存不限，并可隨時續存，發卡機構按照規定的活期存款利率計付利息。 　　備用金帳戶的存款可根據持卡人的需要轉入牡丹智能卡的大額帳戶、小額帳戶和預付消費帳戶。轉入大額帳戶的存款，發卡機構按規定的活期存款利率計付利息，也可轉回備用金帳戶；轉入小額帳戶和預付消費帳戶的存款，發卡機構不計付利息，也不得轉回備用金帳戶。小額帳戶和預付消費帳戶存款余額的最高限額為１，０００元。 　　第五條　為保障持卡人大額帳戶資金安全和方便持卡人零星支付，持卡人要遵守使用大額帳戶存款必須輸入個人密碼和使用小額帳戶及預付消費帳戶存款免輸入個人密碼的規定。持卡人須妥善保管牡丹智能卡個人密碼，如果密碼遺忘，卡片即作廢。 　　第六條　單位和個人申請領用牡丹智能卡，均須填列申請表；申請領用可透支的牡丹智能卡還須確認履行《領用牡丹智能卡協議》，在申請表中選擇所需信用額度。是否批準單位和個人領卡申請和批準領用何種牡丹智能卡，以及給予持卡人多少信用額度，均由發卡機構決定。 　　第七條　單位和個人申請領用可透支的牡丹智能卡，須按發卡機構規定提供擔保。擔保可采取保證、抵押或質押方式。 　　以保證方式為領卡人擔保的法人、其他組織或公民，對持卡人因使用牡丹智能卡而發生的債務承擔連帶責任。 　　以財產抵押和質押等方式擔保的，持卡人無力償還牡丹智能卡債務時，均按《中華人民共和國擔保法》的有關規則辦理。 　　第八條　單位可申請領用若干張牡丹智能卡，但必須在申請表中指定持卡人；申領可透支牡丹智能卡的，還應在申請表中確定信用額度的分配方法。個人可申請一張牡丹智能卡。 　　牡丹智能卡只限申請表填列的申領人本人使用，一律不得轉讓或轉借。 　　第九條　持卡人初次辦卡或補換卡均須交納卡片成本費，領卡后須按年交納手續費。牡丹智能卡每卡成本費１００元，手續費每卡每年２０元。 　　持卡人在特約單位購物消費無須支付任何附加費用，在異地存款１，０００元以下或在異地支取現金的，須支付１％的手續費；在異地存款１，０００元（含）以上或在異地將備用金帳戶存款轉入牡丹智能卡的大額帳戶、小額帳戶或在異地將大額帳戶存款轉回備用金帳戶的，均須支付手續費１０元；在非特約單位購物消費，通過銀行辦理轉帳結算時，應按轉帳金額０．５％支付手續費，最低不少于１０元，最高不超過５００元。 　　第十條　持卡人在金融終端機（ＩＣＴ）、自動柜員機（ＡＴＭ）、銷售點終端（ＰＯＳ）上使用牡丹智能卡必須遵守發卡機構的有關規定。 　　第十一條　持卡人在卡片帳戶中保持足夠余額以備支用，余額不足時，可以從備用金帳戶劃轉存款。可透支的牡丹智能卡可以在發卡機構給予的信用額度內透支，由銀行提供信貸服務。透支金額和利息須在３０天內歸還，透支利息自發卡機構記帳日起１５天內按日息萬分之五計算；超過１５天按日息萬分之十計算；超過３０天按日息萬分之二十計算。本金或利息未還清又透支的，透支日期連續計算；透支計息不分段，按最后期限的利率檔次計算。 　　第十二條　牡丹智能卡的有效期設定為１年，過期后持卡人如需繼續使用，可以在卡片過期半年內在金融終端機或自動柜員機上更改卡片有效期；不更改卡片有效期的，卡片即失效，持卡人如不再繼續使用，須將卡片交回發卡機構，償還透支款項，并辦理銷戶手續。 　　持卡人銷戶，發卡機構將牡丹智能卡備用金帳戶、大額帳戶的存款余額和利息支付給持卡人；小額帳戶只支付存款余額，不支付存款利息；預付消費帳戶不支付存款余額和利息。 　　第十三條　特約單位受理牡丹智能卡，必須履行《受理牡丹智能卡協議》，認真執行《特約單位受理牡丹智能卡業務工作細則》。儲蓄所受理牡丹智能卡，應按照有關業務規定辦理。 　　第十四條　持卡人、保證人如工作調動、住址遷移或身份證件號碼變更，須書面通知發卡機構。遺失的牡丹智能卡的，應立即就近向發卡機構申請掛失，并交納４０元手續費。發卡機構對持卡人的備用金帳戶、大額帳戶和信用額度給予掛失，小額帳戶、預付消費帳戶不予掛失。掛失前及發卡機構受理掛失起１５天（含）內的一切經濟損失由持卡人負責。 　　以非法占有為目的，冒領、冒用牡丹智能卡或利用牡丹智能卡進行惡意透支的，依法追究刑事責任。 　　第十五條　牡丹智能卡的所有權屬于發卡機構。如持卡人違背章程有關條款，發卡機構不必提出理由，亦不必預先通知即可取消持卡人使用牡丹智能卡的資格，追回欠款，并可授權有關銀行或特約單位收回其牡丹智能卡。 　　第十六條　本章程由中國工商銀行總行制定、修改和解釋。 附件：二 　　　　　　　　　　牡丹智能卡業務管理規定和操作規則 第一章　基本規定 　　一、根據中國工商銀行牡丹智能卡章程以及會計制度、結算辦法、聯行制度有關規定特制定本規定和規則，凡辦理牡丹智能卡業務，均須執行本規定和規則。 　　二、中國工商銀行發行的智能卡定名為牡丹智能卡。其受理標志為白色的“Ｍ”，左邊背景為天藍色，右邊背景為桔黃色，其長寬尺寸同牡丹信用卡標志。如需放大或縮小，應按比例進行。 　　三、牡丹智能卡按有無消費信用功能，分為可透支和不可透支兩種。 　　四、牡丹智能卡業務由總行批準的牡丹卡發行機構或其他行處辦理。辦理牡丹智能卡業務必須配置相應的機具和應用系統。已開辦牡丹信用卡業務或具備開辦牡丹智能卡業務條件的分行可以向總行提出申請，經批準后按照總行確定的時間，開辦該項業務。 　　五、信用卡發卡機構的牡丹智能卡業務納入牡丹信用卡業務工作計劃，其考核評比亦按牡丹信用卡考核辦法執行。各發卡機構應將牡丹智能卡的發卡量、存貸款余額和交易筆數、金額等情況并入牡丹信用卡有關報表，一并上報管轄行。 　　六、牡丹智能卡會計核算的科目與帳戶，除在活期儲蓄存款和其他活期存款科目下按個人或單位分設備用金帳戶、大額帳戶、小額帳戶外，其他均與牡丹信用卡會計核算的科目和帳戶相同。 　　七、牡丹智能卡的凸印、磁道和芯片格式及標準。 　　（一）牡丹智能卡的凸印格式和標準： 　　以上英文字母對應的內容為： 　　ａ、牡丹智能卡代碼（僅限信用卡發卡機構使用）； 　　ｂ、發卡機構全國聯行行號后四位； 　　ｃ、卡類，０、７為單位卡，１至６和８為個人卡； 　　ｄ、持卡人帳號（發卡順序號）； 　　第一行　　６６６６　　　６ＸＸＸ　　ＸＸＸＸ　　　　ＸＸＸＸ 　　　　　　　──┬──　　　　　　　　──┬──　　　　─┬─ 　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　　　　　│ 　　　　　　　　　│　　　──┬──　　　　│　───┬─　│ 　　　　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│　　　　│　　│ 　　　　　　　　　ａ　　　　　ｂ　　　　　　ｃ　　　　ｄ　　ｅ 　　第二行　　ＸＸＸ　　　　ＸＸ／ＸＸ 　　　　　　　─┬─　　　　──┬── 　　　　　　　　│　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　│ 　　　　　　　　ｆ　　　　　　　ｇ 　　第三行　　ＭＲ或ＭＳ．ＸＸＸＸ　ＸＸＸ　ＸＸＸＸ 　　　　　　──┬───　────┬──────── 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　ｈ　　　　　　　　ｉ 　　ｅ、校驗碼，校驗方法為“１２１２”； 　　ｆ、發卡機構或持卡人開戶銀行的同城票據交換號或分轄行號； 　　ｇ、發卡日期，前兩位數字為月份，后兩位數字為年度； 　　ｈ、先生或女士英文縮寫； 　　ｉ、持卡人姓名（漢語拼音）。 　　牡丹智能卡的凸印尺寸與帶有威士標記的牡丹信用卡相同。 　　（二）牡丹智能卡的磁道和芯片的標準必須按總行發布的金融交易卡標準和有關規定執行。 　　八、牡丹信用卡持卡人申請領用牡丹智能卡，牡丹智能卡備用金帳戶使用其牡丹信用卡備用金帳戶。 　　九、牡丹智能卡不得采用壓卡的方式在儲蓄所支取現金，或在特約單位購物消費，或在異地發卡機構取現和轉帳結算；但存款可以壓卡，憑證使用牡丹信用卡的存款單。 　　十、發卡機構審批信用額度，不得超過單位或個人申請的信用額度。 　　十一、發卡機構之間未聯網前，持卡人不得用磁條信息在異地支取現金或購物消費。 第二章　持卡人及擔保 　　申請領用牡丹智能卡的單位和個人，應向發卡機構書面申請，經發卡機構審核批準后，方能成為持卡人。 　　一、申請領用牡丹智能卡的條件 　　（一）申領不可透支的牡丹智能卡的條件 　　凡自愿遵守《中國工商銀行牡丹智能卡章程》，并辦理填寫牡丹智能卡申請表（包括可透支的牡丹智能卡申請表，附件１）手續的單位和個人，均可申領不可透支的牡丹智能卡。 　　（二）申請領用可透支的牡丹智能卡的基本條件 　　１．單位、個人申領一千元（含）以下信用額度（透支限額）的牡丹智能卡，其申領條件應與單位和個人申領牡丹信用卡普通卡的基本條件相同；申領五千元（含）以下信用額度牡丹智能卡，其申領條件與單位和個人申領牡丹信用卡金卡的基本條件相同。申領單位和個人必須遵守《中國工商銀行牡丹智能卡章程》，履行《領用牡丹智能卡協議》（附件２） 　　２．單位申領五千元以上五萬元（含）以下信用額度的牡丹智能卡，除須符合單位申領牡丹信用卡金卡的基本條件外，必須提供擔保，且由信用卡部主任或主管行長審批。單位領用牡丹智能卡的信用額度不得超過五萬元。 　　３．個人申領五千元以上三萬元（含）以下信用額度的牡丹智能卡，須符合個人申領牡丹信用卡金卡的基本條件，且由信用卡部主任或主管行長審批。個人領用牡丹智能卡的信用額度不得超過三萬元。 　　二、各種擔保形式的基本條件，以及對申請人和擔保人資信審查及資信評估方法，均按牡丹信用卡的有關規定執行。 第三章　特約單位 　　牡丹智能卡特約單位的基本條件、手續費率標準、編號方法等與牡丹信用卡業務相同。 　　發卡機構必須特約單位簽定《受理牡丹智能卡協議》（附件３），并做好培訓和服務工作，使其能夠嚴格按照《特約單位受理牡丹智能卡業務工作細則》（附件４）辦理業務。 第四章　開銷戶、計息和收費標準 　　一、單位和個人領用牡丹智能卡在發卡機構開戶的處理手續與牡丹信用卡開戶相同。開戶后，發卡機構應將審批的信用額度通知領卡人，同時須將申請表上審批的信用額度與持卡人帳戶中的實際信用額度進行核對，防止信用額度不符的現象發生。 　　二、牡丹智能卡的卡片凸字只設發卡日期，不設有效期限，芯片中設置的有效期限為一年，卡片到期后，持卡人如果需要繼續使用，可以在卡片到期當月至過期１８０天內憑個人密碼在金融終端機或ＡＴＭ上延長一年有效期限，發卡機構自動從持卡人帳戶中收取年手續費；持卡人不更改卡片有效期，則卡片失效。發卡機構無須另行通知持卡人辦理換卡手續。 　　三、持卡人辦理銷戶，應還清透支本息，交回牡丹智能卡。若其卡片上各帳戶余額與發卡機構該卡各帳戶余額相符，發卡機構可當即將其備用金帳戶、大額帳戶的存款余額和利息，小額帳戶的存款余額支付給持卡人；若不符，則應等持卡人有關單據劃回或進行調整后再銷戶。持卡人銷戶后，發卡機構應立即將其卡片銷定成作廢卡，并加強管理。 　　牡丹智能卡掛失銷戶時，發卡機構將備用金帳戶和大額帳戶的存款余額和利息支付給持卡人；小額帳戶余額不再支付，發卡機構作收益處理。 　　發卡機構辦理銷戶和對超過五年未發生收付帳戶的處理手續與牡丹信用卡業務相同。 　　四、計息規定 　　（一）存款計息規定 　　單位和個人牡丹智能卡備用金帳戶、大額帳戶的存款及其質押的定期存款，均按牡丹信用卡存款計息的規定辦理；小額帳戶和預付消費帳戶的存款不計息。 　　（二）透支計息規定 　　單位和個人牡丹智能卡透支金額的計息方法與牡丹信用卡業務相同。 　　五、收費標準 　　發卡機構辦理牡丹智能卡業務收取手續費的方法同牡丹信用卡，收費標準見附件五。 第五章　購物消費及預付消費 　　一、用牡丹智能卡芯片（ＩＣ）的大、小額帳戶在ＰＯＳ上脫機消費 　　（一）特約單位所在地發卡機構的處理手續 　　發卡機構收到特約單位通過網絡或商戶卡等方式傳來的持卡人憑牡丹智能卡芯片（ＩＣ）脫機消費的明細、大小額帳戶付款標記、總計金額、進帳金額、手續費金額、特約單位編號、日期及ＰＯＳ終端編號等信息后，主機應按本地卡消費明細分別借記持卡人大額或小額圈存帳戶，按異地持卡人消費金額合計借記其他應收款科目異地卡消費帳戶，按持卡人消費金額合計減手續費金額合計的凈計金額貸記特約單位帳戶，按手續費金額合計貸記手續費收入科目的特約單位手續費戶。日終主機應分項目按特約單位不同打印出二份持卡人消費明細表、一份本地個人卡和一份本地單位卡消費清單、一份異地卡消費清單、一聯異地個人卡和單位卡消費憑證及單位卡回單、一份手續費收入清單、一份特約單位進帳清單和特約單位進帳回單等。經辦人員須認真核對以下內容： 　　１．明細表、清單和有關憑證的項目及聯次是否齊全； 　　２．手續費計算是否正確； 　　３．總計金額減手續費后是否等于進帳金額； 　　４．憑證和有關清單與明細表是否相符。 　　審核無誤后，在單位進帳清單、回單、手續費收入清單、本地個人卡和本地單位卡消費清單，異地卡消費清單上加蓋轉訖章，將一份持卡人消費明細表作單位進帳單回單的附件退給單位。以本地個人卡消費清單、本地單位卡消費清單和異地卡消費清單作借方傳票；以手續費收入清單和一份進帳清單作貸方傳票（另一份持卡人消費明細表作附件），辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：其他應收款－－異地卡消費戶 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　　貸：其他活期存款－－特約單位 　　　　貸：手續費收入－－特約單位手續費收入戶 　　本地持卡人帳戶發生透支，其會計分錄和處理手續與牡丹信用卡業務相同。 　　次日，發卡機構應根據異地持卡人消費憑證，將其消費款項劃轉持卡人所在地發卡機構。 　　會計分錄： 　　借：聯行往帳（或分行轄內往來） 　　　　貸：其他應收款－－異地卡消費戶 　　（二）異地持卡人所在發卡機構的處理手續 　　異地持卡人所在發卡機構收到通過聯行劃來的報單和有關憑證后，應認真審查以下內容： 　　１．憑證上持卡人卡號中的聯行行號是否為本行的； 　　２．憑證聯次、項目和內容是否齊全、清晰、完整、正確； 　　３．憑證是否蓋有聯行印章（或按電子匯兌要求審查）。 　　無誤后，在憑證上加蓋轉訖章，辦理轉帳。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　　貸：聯行來帳（或分行轄內往來） 　　（三）缺陷憑證的處理手續按牡丹信用卡有關規定執行。 　　二、本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在ＰＯＳ上聯機消費 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在ＰＯＳ上消費時，ＰＯＳ通過網絡將持卡人消費信息聯機送達本市發卡機構，實時借記持卡人備用金帳戶。日終主機按持卡人消費金額合計減手續費金額合計的凈計金額貸記特約單位帳戶，按手續費金額合計貸記手續費收入科目特約單位手續費收入戶。營業終了發卡機構打印的清單和憑證與持卡人用牡丹智能卡芯片在ＰＯＳ上脫機消費的清單和憑證基本相同（不含異地卡清單和憑證）。發卡機構應憑打印的清單和憑證辦理轉帳。 　　發卡機構的處理手續與持卡人用牡丹智能卡芯片在ＰＯＳ上脫機消費的處理手續相同。 　　發卡機構與特約單位的對帳手續和對ＰＯＳ的管理辦法由各行自行規定。 　　三、用牡丹智能卡芯片的預付消費帳戶在專用ＰＯＳ上消費 　　持卡人用牡丹智能卡芯片的預付消費帳戶在專用ＰＯＳ上消費，其消費金額直接從芯片預付消費帳戶余額中扣減；發卡機構不作帳務處理。 第六章　存取現金 　　一、儲蓄所的處理手續 　　（一）存現金 　　１．持卡人以壓卡的方式或委托他人在不壓卡的情況下存現金，儲蓄所的處理手續與牡丹信用卡業務相同。 　　２．本地持卡人在柜員式金融終端機上存現金，儲蓄所的經辦人員應清點現金數量并與持卡人核對一致，登記現金收入登記簿（或日終匯總登記，下同），將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額（當輸入金額超過規定限額時，應由主管人員輸入密碼），打印存款單，加蓋現金收訖章和經辦員章，將卡片和第一聯存款單位交持卡人；第二、三聯存款單于營業終了隨報單劃管轄行處；第四聯存款單位作本所報單附件。 　　會計分錄： 　　借：現金 　　　　貸：分行轄內往來 　　３．本地持卡人在儲蓄所ＰＯＳ上用牡丹智能卡磁條存現金，儲蓄所的經辦人員應清點現金數量并與持卡人進行核對，登記現金收入登記簿，將持卡人牡丹智能卡磁條在ＰＯＳ讀卡槽中劃動一次，輸入金額（當輸入金額超過規定限額時，應由主管人員輸入密碼），打印存款單，請持卡人簽字，加蓋現金收訖章和經辦員章，然后將卡片和第一聯存款單交持卡人；第二聯存款單儲蓄所留存。日終按ＰＯＳ終端當日交易清單存款金額合計編制報單，交易清單隨報單上劃管轄行，ＰＯＳ終端軋帳單作本所報單附件，辦理記帳戶手續。 　　會計分錄： 　　借：現金 　　　　貸：分行轄內往來 　　４．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ上存現金，營業終了儲蓄所應清點持卡人信封內現金，與其所附憑證核對，無誤后，在憑證上加蓋現金收訖章和經辦人章，并按存款金額合計登記現金收入登記簿，同時填制三聯現金收入傳票，加蓋現金收訖章，憑以編制報單，兩聯傳票與持卡人存款憑證隨報單上劃管轄行，一聯傳票作本所報單附件，并辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：現金 　　　貸：分行轄內往來－－管轄行戶 　　（二）取現金 　　１．持卡人不得用牡丹智能卡以壓卡的方式支取現金；不得在自助式金融終端機上用芯片取現；不得用預付消費帳戶支取現金。異地持卡人不得用牡丹智能卡的磁條在自動柜員機（ＡＴＭ）或儲蓄所ＰＯＳ上取現。單位卡不得在本市ＡＴＭ上取現。 　　２．持卡人在儲蓄所的柜員式金融終端機上用牡丹智能卡的芯片脫機取現，經辦人員應根據持卡人的卡號判定該卡為同城卡或異地卡，對異地非本行職工卡要按標準另制憑證收取手續費，并登記現金收入登記簿。無誤后，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額，由持卡人選擇使用大額帳戶或小額帳戶；使用大額帳戶必須輸入密碼確認。打印取款單，加蓋現金付訖章和經辦員章，按持卡人取現金額登記現金付出登記簿，辦理付款手續；將卡片和第一聯取現單交持卡人，第二、三、聯取現單于營業終了隨報單劃管轄行處，第四聯取現單作本所報單附件。營業終了儲蓄所應將持卡人取現信息通過網絡或數據傳輸卡傳往本地發卡機構。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來 　　　貸：現金 　　借：現金 　　　貸：其他應付款－－異地卡取現手續費戶 　　３．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ上聯機取現，營業終了儲蓄所應在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現清單，按清單中持卡人取現金額合計登記現金付出登記簿，根據清單填制三聯現金付出傳票，加蓋現金付訖章，憑以編制報單，兩聯傳票隨報單上劃管轄行，一聯傳票作本所報單附件，并辦理記帳手續。ＡＴＭ打印的清單是否留存在儲蓄所，由各行自定。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－管轄行戶 　　　貸：現金 　　４．持卡人用牡丹智能卡芯片的大額帳戶在儲蓄所的ＡＴＭ上脫機取現，儲蓄所應于營業終了在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現清單，按清單上取現金額加手續費的合計金額登記現金付出登記簿，再按手續費合計金額登記現金收入登記簿。然后，根據清單中手續費合計金額編制手續費收入憑證；按清單上取現金額加手續費合計金額填制三聯現金付出傳票，加蓋現金付訖章，憑以編制報單，兩聯傳票隨報單上劃管轄行，一聯作本所報單附件，并辦理記帳戶手續。持卡人在ＡＴＭ取現的明細通過網絡或數據傳輸卡傳往發卡機構。清單是否留存在儲蓄所由各行自定。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－管轄行戶 　　　貸：現金 　　借：現金 　　　貸：其他應付款－－異地卡取現手續費戶 　　５．本市持卡人在儲蓄所的ＰＯＳ上用牡丹智能卡的磁條聯機取現，經辦人員應將持卡人牡丹智能卡在ＰＯＳ讀卡槽中劃動一次，輸入金額，請持卡人輸入密碼，打印取款單，經持卡人簽字確認后在取款單上加蓋現金付訖章和經辦員章，按持卡人取現金額登記現金付出登記簿，辦理付款手續；然后將卡片和第一聯取現單交持卡人，第二聯取現單儲蓄所留存。日終按ＰＯＳ終端當日交易清單磁條取現金額合計編制報單，交易清單隨報單上劃管轄行，ＰＯＳ終端軋帳單作本所報單附件，并辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來 　　　貸：現金 　　借：現金 　　　貸：其他應付款－－異地卡取現手續費戶 　　６．持卡人在儲蓄所的ＰＯＳ機上用牡丹智能卡的芯片脫機取現，經辦人員應根據持卡人的卡號判定該卡為同城卡或異地卡，對異地非本行職工卡要按標準另制憑證收取手續費，并登記現金收入登記簿。無誤后，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額，由持卡人選擇使用大額帳戶或小額帳戶；使用大額帳戶必須輸入密碼確認。打印取款單，請持卡人簽字，然后在取款單上加蓋現金付訖章和經辦員章，按持卡人取現金額登記現金付出登記簿，辦理付款手續；將卡片和第一聯取現單交持卡人，第二聯取現單儲蓄所留存。日終按ＰＯＳ終端當日交易清單ＩＣ取現金額合計編制報單，交易清單隨報單上劃管轄行，ＰＯＳ終端計軋帳單作本所報單附件，并辦理記帳手續，同時儲蓄所應將持卡人取現信息通過網絡或數據傳輸卡傳往本地發卡機構。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來 　　　貸：現金 　　借：現金 　　　貸：其他應付款－－異地卡取現手續費戶 　　儲蓄所收入的手續費劃轉發卡機構，其處理手續同牡丹信用卡業務。 　　二、管轄行的處理手續 　　（一）管轄行收到儲蓄所劃來的報單和持卡人以壓卡方式或委托他人以不壓卡方式辦理存款的存款單后，其處理手續與牡丹信用卡業務相同。 　　（二）管轄行收到儲蓄所劃來的報單和持卡人在金融終端機上存取現金的憑證后，應審核報單和存取現憑證是否真實，金額是否正確一致，字跡是否清晰，無誤后，將存取現憑證劃轉發卡機構。 　　劃轉存款的會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　　貸：分行轄內往來－－發卡機構戶 　　劃轉取款的會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－發卡機構戶 　　　借：分行轄內往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　（三）管轄行收到儲蓄所劃來的報單及持卡人在儲蓄所ＡＴＭ上存款憑證、存款匯總傳票和取款匯總傳票后，應審核報單與傳票是否相符，金額是否正確，無誤后，將持卡人存款憑證和存、取現匯總傳票轉發卡機構。 　　劃轉存款的會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　　貸：分行轄內往來－－發卡機構戶 　　劃轉取款的會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－發卡機構戶 　　　貸：分行轄內往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　（四）管轄行收到儲蓄所劃來的報單及ＰＯＳ交易清單后，應審核報單與交易清單是否相符，金額是否正確，無誤后，將ＰＯＳ交易清單劃轉發卡機構。 　　劃轉存款的會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　　貸：分行轄內往來－－發卡機構戶 　　劃轉取款的會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－發卡機構戶 　　　貸：分行轄內往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　三、發卡機構的處理手續 　　（一）存現金 　　１．持卡人在發卡機構或儲蓄所以壓卡的方式存款或委托他人以不壓卡（手工填單）的方式存款，發卡機構的處理手續和會計分錄與牡丹信用卡業務相同。 　　２．本地卡在發卡機構金融終端機上存現金的處理。 　　經辦人員應認真清點現金，并與持卡人核對一致，無誤后，登記現金收入登記簿，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額（當輸入金額超過規定的限額時，應由主管人員輸入密碼），打印存款單，加蓋現金收訖章和經辦員章，將卡片和第一聯存款單交持卡人；憑第二聯存款單辦理進帳手續；第三、四聯存款單作傳票附件。 　　會計分錄： 　　借：現金 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　３．本地卡在儲蓄所的柜員式金融終端機和ＰＯＳ上存款的處理。 　　本地卡在儲蓄所的柜員式金融終端機上存款，其存款實時貸記持卡人備用金帳戶，日終發卡機構按持卡人存款金額合計借記分行轄內往來科目有關帳戶。發卡機構應于營業終了打印出三份儲蓄所代存款清單，并在其中兩份上加蓋轉訖章，一份清單代持卡人存款憑證，一份清單作分行轄內往來傳票，辦理記帳手續；另一份未蓋章的清單作通存通兌對帳表，待與儲蓄所管轄行劃來的報單勾對無誤后裝訂保管。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來－－Ｘ管轄行戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　４．本地卡在儲蓄所ＡＴＭ上存款的處理。 　　發卡機構收到同城劃來的本地卡在儲蓄所ＡＴＭ上存款的報單和傳票后，應審核報單與傳票是否相符，金額是否正確，無誤后，辦理轉帳。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內往來－ＸＸ管轄行戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　５．本地持卡人在發卡機構ＡＴＭ上存現金的處理。 　　發卡機構應于營業終了清點持卡人信封內現金，與其所附憑證核對，無誤后，在憑證上加蓋現金收訖章和經辦人章，并按存款金額合計登記現金收入登記簿，同時辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：現金 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　（二）取現金 　　１．本地卡在發卡機構以壓卡的方式支取現金的處理。 　　發卡機構須認真審核持卡人及卡片的合法性，其處理手續應與牡丹信用卡取現相同。無誤后，在第一、二聯上加蓋現金付訖章和經辦員章，登記現金付出登記簿，憑第二聯取現單借記持卡人備用金帳戶，第三、四聯取現單作傳票附件，然后辦理付款手續，并將第一聯取現單和卡片退持卡人。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：現金 　　２．持卡人在發卡機構金融終端機上用牡丹智能卡的芯片取現的處理。 　　發卡機構的經辦人員應根據持卡人的卡號判定該卡為同城卡或異地卡，對異地非本行職工卡要按標準另制憑證收取手續費，并登記現金收入登記簿。無誤后，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額，由持卡人選擇使用大額帳戶或小額帳戶；使用大額帳戶必須輸入密碼確認，打印取現單，在第一、二聯上加蓋現金付訖章和經辦員章，按持卡人取現金額登記現金付出登記簿，辦理付款手續；將卡片和第一聯取現單交持卡人。日終發卡機構應將金額終端機持卡人取現信息通過網絡或發卡機構數據傳輸卡傳往本地發卡機構主機；主機應按本地卡取現明細分別借記持卡人大額或小額圈存帳戶，按異地持卡人取現金額合計借記其他應收款科目異地卡取現帳戶。然后由主機打印出一份本地個人卡和一份本地單位卡取現清單、一份異地卡取現清單，一聯異地個人卡和一聯異地單位卡取現憑證。發卡機構應在有關清單上加蓋現金付訖章，以第二、三、四聯取現單作持卡人取現清單附件，并辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　借：其他應收款－－異地卡取現戶 　　　貸：現金 　　手續費收入會計分錄： 　　借：現金 　　　貸：手續費收入－－異地卡取現手續費戶 　　次日，發卡機構應根據異地持卡人取現憑證，將款項劃轉持卡人所在地發卡機構，持卡人填寫的第二聯取現單作憑證附件。 　　會計分錄： 　　借：聯行往帳 　　　貸：其他應收款－－異地卡取現戶 　　３．持卡人用牡丹智能卡芯片的大額帳戶在發卡機構的ＡＴＭ上脫機取現的處理。 　　發卡機構應于日終在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現清單，無誤后，按清單上取現金額加手續費合計登記取現登記簿，再按手續費金額合計登記現金收入登記簿。同時將ＡＴＭ中持卡人取現信息通過網絡或發卡機構數據傳輸卡傳往發卡機構主機；主機應按本地卡取現明細分別借記持卡人大額圈存帳戶，按異地持卡人取現金額合計借記其他應收款科目異地卡取現帳戶，按手續費金額合計貸記手續費收入帳戶；然后應打印出一份本地個人卡取現清單、一份手續費收入清單、一份異地卡取現清單、一聯異地個人卡和一聯異地單位卡取現憑證、一聯異地單位卡取現回單。發卡機構應在有關清單上加蓋現金收、付訖章和經辦員章，然后辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額帳戶 　　借：其他應收款－－異地卡取現戶 　　　貸：現金 　　手續費收入會計分錄： 　　借：現金 　　　貸：手續費收入－－異地卡取現手續費戶 　　次日，發卡機構應根據異地持卡人取現憑證，將款項劃轉持卡人所在地發卡機構。 　　會計分錄： 　　借：聯行往帳 　　　貸：其他應收款－－異地卡取現戶 　　４．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在發卡機構的ＡＴＭ上聯機取現的處理。 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在發卡機構的ＡＴＭ上聯機取現，其取現金額實時借記持卡人備用金帳戶。日終發卡機構應在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現清單，在主機上打印一份持卡人取現清單，將兩份清單進行核對，無誤后，按清單中持卡人取現金額合計登記取現登記簿；在主機打印的清單上加蓋現金付訖章作記帳憑證，ＡＴＭ上打印的清單作附件，辦理記帳手續。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：現金 　　５．持卡人用牡丹智能卡的芯片在儲蓄所的金額終端上脫機取現或在儲蓄所的ＡＴＭ或ＰＯＳ上脫機取現，發卡機構的處理手續與持卡人用牡丹智能卡的芯片在特約單位ＰＯＳ上消費的處理手續基本相同。 　　（１）本地持卡人取現的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　貸：分行轄內往來－－ＸＸ管理行戶 　　（２）異地持卡人取現的會計分錄： 　　借：聯行往帳或其他應付款－－異地卡取現戶 　　　貸：分行轄內往來－－ＸＸ管轄行戶 　　（３）持卡人所在地發卡機構的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　貸：聯行來帳 　　６．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ或ＰＯＳ上取現的處理。 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ或ＰＯＳ上取現，其取現金額實時記入持卡人備用金帳戶，日終發卡機構按持卡人ＡＴＭ取現金額合計和ＰＯＳ取現金額合計貸記分行轄內往來科目有關帳戶，同時按ＡＴＭ和ＰＯＳ分別打印三份儲蓄所代付現清單，其中兩份清單上加蓋轉訖章和經辦員章，一份清單作持卡人備用金帳戶記帳憑證，一份清單作分行轄內往來帳戶記帳憑證，一份未蓋章的清單作通存通兌對帳表，待與儲蓄所管轄行劃來的報單勾對無誤后裝訂保管。會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：分行轄內往來－－ＸＸ管轄行戶 　　發卡機構與儲蓄所管轄行的對帳戶方法和資金清算辦法，由各行自行規定。 第七章　圈存、圈提、預付款劃撥及轉帳 　　一、圈存 　　（一）本地持卡人用牡丹智能卡在儲備所或發卡機構的金融終端機或ＡＴＭ上圈存，其圈存金額實時記帳。發卡機構日終打印兩份個人卡、兩份單位卡圈存清單，并在圈存清單上加蓋轉訖章和經辦員章，以圈存清單作記帳憑證，辦理轉帳。 　　持卡人圈存的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　（二）異地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發卡機構的金融終端機或ＡＴＭ上圈存，受理地發卡機構只記錄持卡人圈存的信息，不作帳務處理。持卡人所在地發卡機構的處理手續和會計分錄與本地持卡人圈存相同；有關清單中應注明圈存地發卡機構聯行行號。 　　二、圈提 　　（一）本地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發卡機構的金融終端機或ＡＴＭ上圈提，其圈提金額實時記帳。發卡機構日終打印兩份個卡、兩份單位卡圈提清單，并在圈提清單上加蓋轉訖章和經辦員章，以圈提清單作記帳憑證，辦理轉帳。 　　持卡人圈提的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　（二）異地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發卡機構的金融終端機或ＡＴＭ上圈提，受理地發卡機構只記錄持卡人圈提的信息，不作帳務處理。持卡人所在地發卡機構的處理手續和會計分錄與本地持卡人圈提相同；有關清單中應注明圈提地發卡機構聯行行號。 　　三、預付款劃撥 　　本地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發卡機構的金融終端機上做預付款劃撥，其預付款金額實時借記持卡人備用金帳戶，日終按持卡人預儲款的合計金額貸記收款單位存款帳戶。營業終了發卡機構打印兩份個人卡和單位卡預付款清單，兩聯收款單位進帳憑證，并在一份個人卡和一份單位卡清單及兩聯進帳單上加蓋轉訖章和經辦員章，將蓋章的清單和一聯進帳單作記帳憑證，辦理轉帳手續；未蓋章的清單作另一聯進帳單的附件退收款單位。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：其他活期存款－－收款單位戶 　　四、轉帳 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所或發卡機構的金融終端機或ＡＴＭ上轉帳，其轉帳金額實時記帳，發卡機構應于日終打印出兩份個人卡和兩份單位卡轉出、轉入清單，并在有關清單上加蓋轉訖章，辦理轉帳手續。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　持卡人在非特約單位購物消費，用牡丹智能卡芯片在發卡機構辦理轉帳結算時，應按規定交納手續費，發卡機構受理手續與特約單位受理牡丹智能卡脫機購物消費業務基本相同。營業終了，付款人帳戶處理比照持卡人在特約單位脫機購物消費帳戶處理手續；收款人應收款項匯總記入“其他應付款”科目“待劃收款單位帳款戶”，次日通過聯行或同城票據交換劃轉不同收款單位開戶行。 第八章　掛失、補辦新卡、止付和非法拔卡處理 　　牡丹智能卡的小額帳戶和預付消費帳戶不掛失，備用金帳戶、大額帳戶和信用額度的掛失手續統一由發卡機構負責辦理。 　　一、掛失和補辦新卡 　　持卡人牡丹智能卡遺失或個人密碼遺忘，可到發卡機構申請掛失。發卡機構受理掛失和補辦新卡的處理手續與牡丹信用卡業務基本相同。 　　發卡機構只對持卡人備用金帳戶、大額帳戶和信用額度掛失，小額帳戶和預付消費帳戶不予掛失。掛失后小額帳戶有存款余額的，發卡機構轉入“營業外收入”科目“其他營業外收入”帳戶，作收益處理。此后，若有該小額帳戶付款憑證劃回，經審核無誤后直接沖減“營業外收入”科目“其他營業外收入”帳戶。 　　發卡機構在持卡人辦理掛失４５天后，可以為其初發新卡，同時將持卡人原大額帳戶的存款余額轉回備用金帳戶。 　　二、止付 　　（一）基本規定 　　發卡機構受理持卡人掛失后，或發現持卡人惡意透支且風險逐漸增加時，應將其有關帳戶止付。同時根據該卡風險大小，分別情況進行處理。 　　１．屬以下情況應及時在本地止付，并隨機選３０％按規定時間送止付中心，在全國止付： 　　（１）持卡人掛失，且其大額帳戶和透支額度的合計余額在三千元（含）以下的； 　　（２）持卡人透支超過規定期限，其透支額度仍有三千元（含）以下未使用，經發卡機構聯系又找不到持卡人，且有一定風險的。 　　２．屬以下情況應及時在本地止付，并隨機選５０％按規定時間送止付中心，在全國止付： 　　（１）持卡人掛失，且其大額帳戶和透支額度的合計余額在三千元以上，一萬元（含）以下未使用的； 　　（２）持卡人透支超過規定期限，其透支額度仍有三千元以上，一萬元（含）以下未使用，經發卡機構聯系又找不到持卡人的。 　　３．屬以下情況應及時在本地止付，并按規定時間送止付中心，在全國止付： 　　（１）持卡人掛失，且其大額帳戶和透支額度的合計余額在一萬元以上未使用的； 　　（２）持卡人透支超過規定期限，其透支額度仍有一萬元以上未使用，經發卡機構聯系又找不到持卡人的。 　　４．發卡機構對掛失后又找到的止付卡和被截獲的止付卡，以及被鎖定的止付卡，應及時作撤銷止付處理；對在全國止付已超過一個時期（具體時間由各行定）且風險不大的止付卡，也可采用隨機選取５０％至８０％作撤銷止付處理，以減少止付名單在有關機具中的存儲數量。 　　牡丹智能卡止付名單的考核和收費辦法，按牡丹信用卡有關規定執行。 　　（二）止付名單的處理方法 　　１．發卡機構的處理方法 　　（１）發卡機構對本市新增加和需撤銷的止付卡，應按管轄分行規定的時間和方法向管轄分行傳送，并應保證傳送數據的正確性和完整性。 　　（２）發卡機構每日按管轄分行規定的時間和方法，接收到管轄分行傳來的經止付中心匯總的本期全國新增加和需撤銷的止付名單，以及全國有效止付名單合計數后，應將本次上傳的增、撤止付名單與止付中心下傳的本市的增、撤止付名單逐一核對，發現錯誤應找出原因，并于下一次傳輸時予以更正。同時應將新增加部分追加到本系統止付名單中，將應撤銷部分從本系統止付名單中撤銷，然后將本發卡機構全部有效止付名單合計數（不含本地未上傳止付卡）與止付中心下傳的全國有效止付名單合計數核對一致。如有不符，應查明原因予以更正。無誤后，將本期新增加和需撤銷部分通過網絡或止付名單傳送卡，按規定方法傳往本市所有ＰＯＳ、金融終端機和ＡＴＭ，并要確保正確無誤。日終還應打印出本期全部止付名單留存。 　　（３）每季末二十五日（遇節假日提前一日），發卡機構接收到管轄分行傳來的經止付中心匯總的本次增、撤止付名單和全國全部有效止付名單后，除按每日方法處理外，還須將本市止付名單（不含本地未上傳止付卡）與全國止付名單中的本市部分核對一致，并用止付中心傳來的全部止付名單作為最新止付名單履蓋原止付名單。核對發現問題時，應予更正，并及時發往管轄分行和所有ＰＯＳ、金融終端機和ＡＴＭ。 　　發卡機構無須向特約單位和指定儲蓄所印發止付名單。 　　２．管轄分行的處理方法 　　管轄分行負責按總行規定統一編制和修改轄內止付名單傳輸程序，并負責制定分行與發卡機構之間的傳輸辦法；還負責將所轄各發卡機構上傳的止付名單進行匯總并上傳止付中心，以及將止付中心下傳的止付名單下傳所轄發卡機構。 　　管轄分行每日（遇節假日停傳）上午８：３０至１２：００應將轄內各發卡機構的止付名單傳往止付中心；當日１４：００至１６：３０應接收止付中心下傳的止付名單。若當日系統故障無法接收，可于次日上午１２：００以前繼續接收。 　　３．止付中心的處理方法 　　牡丹智能卡止付中心負責制定傳輸止付名單的數據格式及傳輸操作規定（附件或有關辦法另發），并負責對分行傳來的止付名單進行檢查、排除錯誤、匯總、統計、更新止付名單和將匯總的止付名單回傳各分行。 　　三、截獲牡丹智能卡的止付卡和偽冒卡的規定同牡丹信用卡。 　　四、非法拔卡處理 　　持卡人在自助式金融終端機上使用牡丹智能卡芯片操作時，如在機器處理過程中非法將卡片拔出，卡片將無法使用，須及時通知發卡機構。發卡機構應做好登記備查，４５天后可以為持卡人辦理解除卡片交易鎖定手續。解鎖時，經辦人員應查閱有關登記簿，核對帳務，無誤后，將卡片狀態置為正常狀態，送還持卡人。 第九章　安全及風險管理 　　一、安全管理 　　（一）牡丹智能卡的管理 　　１．工商銀行裝有重要參數的最高級別母卡由總行信用卡部統一管理。各行使用的安全控管軟件和設備、母卡（包括總行下發的母卡和本行產生的制卡母卡）和有關Ａ、Ｂ參數、密碼由各發卡行指定專人保管、使用，嚴格控制。對上述母卡及有關Ａ、Ｂ參數，各級行必須造冊登記。母卡須雙人保管，一人掌管庫（柜）鑰匙，一人掌管庫（柜）密碼，使用人領用母卡應在登記簿中注明使用時間和用途，使用后必須及時入庫（柜）保管。各級行還須對上述母卡定期進行檢查，嚴防遺失。有關Ａ、Ｂ參數必須分人保管，且不能存放在同一庫（柜）中。 　　各種設備啟用前需下裝參數，ＡＴＭ可在安裝地點下裝，其他設備必須在發卡機構下裝。 　　２．特約單位和指定儲蓄所使用的商戶卡、數據傳輸卡、黑名單卡和操作員簽到卡等，亦應造冊登記，指定專人保管和使用，嚴格控制，嚴防遺失。具體管理辦法由各發卡行制定。 　　３．空白牡丹智能卡、已打未發卡、回收過期卡等，須按牡丹信用卡的有關規定執行。 　　４．被鎖定的作廢卡和止付卡等須嚴格管理。持卡人因誤操作造成卡片鎖定，必須由發卡機構經辦人員和持卡人雙人解鎖，方可重新使用。 　　（二）打卡機及其他機具的管理 　　１．牡丹智能卡的打卡機、制卡機及處理業務用的計算機按牡丹信用卡業務有關規定執行。 　　２．ＰＯＳ、ＡＴＭ和金融終端機必須指定專人操作，并應以操作員卡或密碼控制簽到、簽退和業務操作。下裝至各種設備的參數必須按規定執行。 　　（三）偽冒卡的識別方法 　　１．直觀卡的正面，審查卡片有無牡丹鐳射影像圖案，審查該圖案是否粗糙受損，卡片上凸字排列是否規則，間隔是否均勻，有無更改痕跡。 　　２．審查卡的背面簽名條的簽字是否清晰，有無涂改痕跡，簽名條上是否有“ＩＣＢＣ”字樣。 　　二、風險管理 　　牡丹智能卡的透支管理，事故、風險和損失報告制度，透支呆帳準備金提取辦法，業務保險規定，以及業務損失的處理等，均比照牡丹信用卡有關規定執行。 第十章　附則 　　一、本規定和規則中的未盡事宜，均比照牡丹信用卡業務有關規定執行。 　　二、分行工發卡行轄內的業務，由各行根據當地具體情況制定轄內實施細則。 　　三、本規定和規則由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。 　　四、本規定和規則自一九九五年十二月二十日起實行。 　　牡丹智能卡申請表略 附件：一 　　　　　　　　　　　　　 領用牡丹智能卡協議 　　　　　　　　　　　 （單位領用牡丹智能卡協議） 　　中國工商銀行（以下簡稱甲方）與牡丹智能卡申請單位（以下簡稱乙方），就乙方向甲方申領牡丹智能卡，達成以下協議。 　　一、乙方同意甲方向有關部門、單位和個人了解乙方有關資金、財產和其他方面的情況；甲方應為乙方保密。 　　二、乙方采用抵押方式擔保時，須到抵押物登記部門辦理登記手續；乙方采用質押方式擔保的，須向發卡機構轉移質物的占有權或將權利憑證（僅限債券和工商銀行簽發的存單）交發卡機構保管，且在牡丹智能卡有效期內不得請求返還。權利憑證的有效期應超過牡丹智能卡有效期，乙方牡丹智能卡有效期滿辦理更換新卡手續后，權力憑證的有效期須相應延長。 　　三、乙方采用保證方式擔保時，保證人亦應遵守牡丹智能卡章程，履行本協議有關條款，對乙方因使用牡丹智能卡而發生的債務負有連帶責任。 　　四、保證人自愿為乙方領用牡丹智能卡擔保，并同意甲方向有關部門、單位或個人了解本人的資信情況；甲方應為保證人保密。 　　五、保證人中途不愿繼續為乙方擔保時，須向甲方提出書面退保申請。俟乙方清償了使用牡丹智能卡的債務，并交還甲方牡丹智能卡一個半月后，本協議擔保責任即可解除。否則，保證人仍負擔保責任。 　　六、乙方牡丹智能卡有效期滿，保證人未提出書面退保申請的，甲方視同保證人繼續為乙方擔保；乙方更改卡片有效期后，保證人繼續承擔擔保責任。 　　七、乙方應督促其持卡人遵守牡丹智能卡章程，并履行本協議有關條款。乙方自愿為其持卡人承擔使用牡丹智能卡的各種費用。 　　八、乙方持卡人領取牡丹智能卡時，應立即在卡的背面簽名欄簽上與本人身份證件相同的姓名（應易于辨認）。否則，因此而產生的后果由乙方負責。 　　九、乙方持卡人因使用牡丹智能卡而發生的各種收付款項，均由甲方記入乙方帳戶，乙方持卡人使用牡丹智能卡信用額度后，乙方必須無條件承擔償還責任。 　　乙方持卡人如有退貨和錯帳沖正的情況，其款項退還乙方備用金帳戶，持卡人卡片帳戶余額不作改變。 　　十、未經甲方同意，乙方不得超過甲方規定的還款期限。否則，視同乙方涉嫌詐騙甲方資金；甲方有權收回乙方牡丹智能卡，并可以提請司法部門追究乙方法律責任。 　　十一、乙方持卡人須妥善保管卡片，并牢記密碼。如果密碼遺忘，卡片即作廢；因轉借、轉讓或其他不當使用牡丹智能卡而產生的一切后果，均由乙方負責。 　　十二、乙方持卡人的牡丹智能卡遺失或被竊后發生經濟損失的，如有下列情況之一的，甲方不承擔任何責任： 　　（一）持卡人個人密碼泄密的； 　　（二）乙方未辦妥掛失手續或辦妥掛失手續當日起１５天（含）內； 　　（三）乙方與他人共謀欺詐或其他不誠實行為； 　　（四）小額帳戶和預付消費帳戶的資金損失； 　　（五）甲方調查情況，遭乙方拒絕的。 　　十三、如乙方或乙方持卡人與牡丹智能卡特約單位或指定儲蓄所發生交易糾紛，應由雙方自行解決。乙方不得以糾紛為理由，拒絕償還使用牡丹智能卡而發生的債務。 　　十四、乙方因故向甲方提出銷戶申請，須在甲方受理申請４５天后辦理銷戶手續。 　　十五、牡丹智能卡有效期滿，乙方持卡人如需繼續使用，應在卡片到期當月至過期１８０天內在金融終端機或ＡＴＭ上更改卡片有效期，１８０天后須到發卡機構更改有效期。一旦乙方持卡人更改卡片有效期，甲方自動從乙方帳戶中收取年手續費。 　　十六、乙方需要中途停止使用部分牡丹智能卡時，應將停止使用的牡丹智能卡交還甲方，其未了結的債務，應由乙方負責。乙方需要增加持卡人時，須向甲方書面申請，經甲方批準后，仍履行本協議。 　　十七、牡丹智能卡章程一經修改、公布，不論乙方或保證人是否得到通知，修改后的牡丹智能卡章程即為有效，并對甲、乙方和保證人具有約束力。 　　十八、本協議自甲方接到乙方牡丹智能卡申請表時起生效。若甲方未發給乙方牡丹智能卡，其未發卡的理由無須向乙方解釋，本協議即行解除。乙方領用牡丹智能卡后要求解除本協議時，必須將全部牡丹智能卡交還甲方，俟清償了使用牡丹智能卡的一切債務后，本協議方可解除。否則，本協議繼續有效。 　　十九、本協議適用于中華人民共和國有關法律，未盡事宜除甲方、乙方和保證人另有約定外，依據甲方業務規定和金融業慣例辦理。 附件：二 　　　　　　　　　　　　　 領用牡丹智能卡協議 　　　　　　　　　　　 （個人領用牡丹智能卡協議） 　　中國工商銀行（以下簡稱甲方）與牡丹智能卡申請人（以下簡稱乙方），就乙方向甲方申領牡丹智能卡，達成如下協議。 　　一、乙方同意甲方向有關部門、單位和個人了解乙方有關資金、財產和其他方面的情況；甲方應為乙方保密。 　　二、乙方采用抵押方式擔保時，須到抵押物登記部門辦理登記手續；乙方采用質押方式擔保的，須向發卡機構轉移質物的占有權或將權利憑證（僅限債券和工商銀行簽發的存單）交發卡機構保管，且在牡丹智能卡有效期內不得請求返還。權利憑證的有效期應超過牡丹智能卡有效期，乙方牡丹智能卡有效期滿辦理更換新卡手續后，權力憑證的有效期須相應延長。 　　三、乙方采用保證方式擔保時，保證人亦應遵守牡丹智能卡章程，履行本協議有關條款，對乙方因使用牡丹智能卡而發生的債務負有連帶責任。 　　四、保證人自愿為乙方領用牡丹智能卡擔保，并同意甲方向有關部門、單位或個人了解本人的資信情況；甲方應為保證人保密。 　　五、保證人中途不愿繼續為乙方擔保時，須向甲方提出書面退保申請。俟乙方清償了使用牡丹智能卡的債務，并交還甲方牡丹智能卡一個半月后，本協議擔保責任即可解除。否則，保證人仍負擔保責任。 　　六、乙方牡丹智能卡有效期滿，保證人未提出書面退保申請的，甲方視同保證人繼續為乙方擔保；乙方更改卡片有效期后，保證人繼續承擔擔保責任。 　　七、乙方領取牡丹智能卡時，應立即在卡片背面簽名欄簽上與本人身份證件相同的姓名（應易于辨認）。否則，因此而產生的后果由乙方負責。 　　八、乙方因使用牡丹智能卡而發生的各種收付款項，均由甲方記入乙方帳戶，乙方使用牡丹智能卡信用額度后，必須無條件承擔償還責任。 　　乙方如有退貨和錯帳沖正的情況，其款項退還乙方備用金帳戶，卡片帳戶余額不作改變。 　　九、未經甲方允許、乙方不得超過甲方規定的還款期限。否則，視同乙方涉嫌詐騙甲方資金，甲方有權收回乙方牡丹智能卡，并可提請司法部門追究乙方法律責任。 　　十、乙方須妥善保管卡片，并牢記密碼。如果密碼遺忘，卡片即作廢；因出租、出借或其他不當使用牡丹智能卡而產生的一切后果，均由乙方負責。 　　十一、乙方牡丹智能卡遺失或被竊后發生經濟損失的，如有下列情況之一的，甲方不承擔任何責任： 　　（一）乙方個人密碼泄密的； 　　（二）乙方未辦妥掛失手續或辦妥掛失手續當日起１５天（含）之內； 　　（三）乙方與他人共謀欺詐或有其他不誠實行為； 　　（四）小額帳戶和預付消費帳戶的資金損失； 　　（五）甲方調查情況，遭乙方拒絕的。 　　十二、如乙方與特約單位或儲蓄所發生交易糾紛，應由雙方自行解決。乙方不得以糾紛為理由，拒絕償還使用牡丹智能卡而發生的債務。 　　十三、乙方因故向甲方提出銷戶申請，須在甲方受理申請４５天后辦理銷戶手續。 　　十四、牡丹智能卡有效期滿，乙方如需繼續使用，應在卡片到期當月至過期１８０天內在金融終端機或ＡＴＭ上更改卡有效期，１８０天后需到發卡機構更改有效期。一旦乙方更改卡片有效期，甲方自動從乙方帳戶中收取年手續費。如不再使用，乙方應及時將牡丹智能卡交回發卡