（1999年9月18日　交銀發(fā)［1999］116號） 交通銀行各分支行： 　　現(xiàn)將《交通銀行風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會工作規(guī)則》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。如在執(zhí)行過程中遇到問題，請及時報告總行。 附：　　　　　 交通銀行風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會工作規(guī)則 第一章　總則 　　第一條　為規(guī)范和加強(qiáng)風(fēng)險資產(chǎn)管理，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本工作規(guī)則。 　　第二條　本規(guī)則所稱風(fēng)險資產(chǎn)是指資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)項(xiàng)下的本外幣不良資產(chǎn)，主要包括不良貸款、不良投資、抵債資產(chǎn)和各類墊款。 　　第三條　本規(guī)則所稱風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會是本外幣不良資產(chǎn)處置的審查機(jī)構(gòu)。 　　第四條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會采取定期召開會議的方式，集體審議不良資產(chǎn)處置事項(xiàng)。 第二章　組織機(jī)構(gòu) 　　第五條　總行按照本工作規(guī)則成立風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會。各管轄、直屬分行及轄屬分支行比照本規(guī)則成立風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會。 　　第六條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會實(shí)行委員制。委員人選由風(fēng)險資產(chǎn)管理部門提議，報經(jīng)行長辦公會審議決定，委員總?cè)藬?shù)為單數(shù)。分管風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)的行長任風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會主任。風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會根據(jù)工作需要，可特聘行外專家擔(dān)任咨詢委員。 　　第七條　風(fēng)險資產(chǎn)管理部門是風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會的日常辦事機(jī)構(gòu)。 第三章　工作職責(zé) 　　第八條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會的主要職責(zé)是審查不良資產(chǎn)處置方案，提出審查意見，供行長或上級行決策時參考。應(yīng)提交風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會審查的事項(xiàng)主要有： 　　1.本行需經(jīng)行長審批或超過本行貸款審批權(quán)限，需報上級行審批的各種貸款重組業(yè)務(wù)（不包括貸款展期和借新還舊）； 　　2.本行需經(jīng)行長審批或超過本行貸款審批權(quán)限，需報上級行審批的各種墊款轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)； 　　3.本行需經(jīng)行長審批或超過本行以物抵債審批權(quán)限，需報上級行審批的各種以物抵債的入賬和處分業(yè)務(wù)； 　　4.其他各類情況復(fù)雜、風(fēng)險較高、金額較大的不良資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)； 　　5.貸款、投資、墊款的核銷。其中，總行風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會負(fù)責(zé)審查全行大額、疑難核銷項(xiàng)目；各分支行風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會負(fù)責(zé)審查本行全部核銷項(xiàng)目。 　　第九條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會的審查意見應(yīng)如實(shí)報行長。 　　第十條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會委員不得泄漏在審查項(xiàng)目過程中知悉的國家機(jī)密和商業(yè)秘密。 第四章　工作程序 　　第十一條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會應(yīng)在風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會主任主持下定期召開會議。特殊情況下，也可由風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會主任召開臨時會議。 　　第十二條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會委員因故缺席風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會會議，可事先將有關(guān)意見寫成書面材料遞交給風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會主任，不能由其他人作為部門代表參加會議。 　　第十三條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會召開會議必須有二分之一以上的委員到會。 　　第十四條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會認(rèn)為被審議事項(xiàng)材料不充分的，可要求風(fēng)險資產(chǎn)管理部門補(bǔ)充材料后重新審議。 　　第十五條　風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會應(yīng)在充分討論的基礎(chǔ)上，采用無記名投票方式對所議事項(xiàng)進(jìn)行表決（行外咨詢委員不參加表決）。過半數(shù)以上委員的意見形成委員會意見，以風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會決議形式報行長。行長對風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會決議有否決權(quán)。 　　第十六條　各行在報行長或上級行審批時，應(yīng)將風(fēng)險資產(chǎn)審查委員會會議記錄、委員會決議及其它有關(guān)材料一并上報。 　　第十七條　風(fēng)險資產(chǎn)管理部門應(yīng)做好會議材料的準(zhǔn)備工作、審議事項(xiàng)的情況匯報、會議記錄、整理呈報會議材料及有關(guān)聯(lián)絡(luò)工作等。 第五章　附則 　　第十八條　本規(guī)則由交通銀行總行負(fù)責(zé)解釋。 　　第十九條　本規(guī)則自1999年10月1日起施行。