第一章　總則

　　第一條　為改善信貸服務(wù)，提高信貸管理水平，發(fā)揮供銷合作社（以下簡稱供銷社）在商品流通中主渠道作用，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》和《借款合同條例》以及國家產(chǎn)業(yè)政策的要求及《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款管理通則》，特制定本辦法。

　　第二條　辦理供銷社貸款，要堅(jiān)持資金的效益性、流動性和安全性，支持和促進(jìn)企業(yè)擴(kuò)大商品購銷，參與市場競爭，平抑和穩(wěn)定物價，開拓服務(wù)領(lǐng)域，完善為農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)的各種體系，擴(kuò)大城鄉(xiāng)物資交流，維護(hù)統(tǒng)一的社會主義市場。

　　第三條　辦理供銷社貸款，必須遵守國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融的方針、政策，堅(jiān)持計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的原則，正確處理宏觀調(diào)控與微觀搞活的關(guān)系，堅(jiān)決執(zhí)行貸款原則，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，推進(jìn)信貸資金集約經(jīng)營，更好地為發(fā)展商品生產(chǎn)和商品流通服務(wù)。

　　第四條　辦理供銷社貸款，必須堅(jiān)持貸款條件和信貸的基本原則，尊重和維護(hù)銀行自主權(quán)，任何單位和個人不得強(qiáng)令銀行貸款和阻撓銀行收回貸款。

　　第二章　貸款的對象和條件

　　第五條　貸款對象

　　一、供銷社系統(tǒng)的商業(yè)零售、批發(fā)企業(yè)、飲食、服務(wù)、旅游業(yè)、廢舊物資回收、儲藏、運(yùn)輸企業(yè)；

　　二、供銷社系統(tǒng)的生產(chǎn)、加工企業(yè)；

　　三、以供銷社為主體的聯(lián)營公司或聯(lián)合集團(tuán)，合資、合營和“三來一補(bǔ)”的企業(yè)；

　　四、供銷社系統(tǒng)的農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場和農(nóng)、工產(chǎn)品分購聯(lián)銷、聯(lián)購分銷、承包、租賃等小型企業(yè)；

　　五、其他經(jīng)營形式的企業(yè)。

　　第六條　貸款條件

　　一、經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)注冊，頒發(fā)正式營業(yè)執(zhí)照；

　　二、在農(nóng)業(yè)銀行開戶，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，自主經(jīng)營，有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營場地、設(shè)施及從業(yè)人員，有健全的財(cái)務(wù)、會計(jì)制度，并按規(guī)定向開戶銀行和同級農(nóng)業(yè)銀行報(bào)送商品流轉(zhuǎn)、財(cái)務(wù)計(jì)劃和有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料；

　　三、有符合銀行規(guī)定比例的自有流動資金，或能按規(guī)定補(bǔ)充自有流動資金；

　　四、遵守國家的政策法令，依法進(jìn)行經(jīng)營；

　　五、有經(jīng)濟(jì)效益，守信用，有償還貸款本息的能力。

　　第三章　貸款種類、用途和方式

　　第七條　流動資金貸款

　　一、商品流轉(zhuǎn)貸款：用于供銷社系統(tǒng)在商品流通及飲食、服務(wù)、旅游業(yè)的正常經(jīng)營活動中的周轉(zhuǎn)資金需要。

　　二、商辦工業(yè)貸款：用于供銷社系統(tǒng)為農(nóng)副土特產(chǎn)品、廢舊物資加工，出口創(chuàng)匯，增加國內(nèi)市場有效供給的企業(yè)，在生產(chǎn)過程中的周轉(zhuǎn)資金需要。

　　三、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款：用于供銷社系統(tǒng)經(jīng)營及為國家儲備化肥、農(nóng)藥、農(nóng)膜等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的資金需要。

　　第八條　農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款。用于供銷社系統(tǒng)收購農(nóng)副產(chǎn)品企業(yè)的資金需要，經(jīng)國家批準(zhǔn)安排的專項(xiàng)農(nóng)副產(chǎn)品儲備貼息貸款的資金需要。

　　第九條　設(shè)備和基礎(chǔ)設(shè)施貸款。分別用于供銷社系統(tǒng)工業(yè)企業(yè)的技術(shù)改造和從事商品經(jīng)營、服務(wù)的企業(yè)為擴(kuò)大經(jīng)營、服務(wù)規(guī)模或改善經(jīng)營條件所必須的網(wǎng)點(diǎn)、倉儲、交通、運(yùn)輸?shù)葹檗r(nóng)業(yè)服務(wù)的小型基礎(chǔ)設(shè)施的資金需要。

　　第十條　科技開發(fā)貸款。供銷社系統(tǒng)事業(yè)單位實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營，具有償還貸款本息能力的科研部門，因購買或推廣應(yīng)用農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)，其資金不足，可申請此種貸款。為確保貸款的安全，對新產(chǎn)品、新技術(shù)的試驗(yàn)費(fèi)用，不予貸款。辦理這項(xiàng)貸款要實(shí)行具有法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體擔(dān)保。

　　第十一條　買方貸款。供銷社系統(tǒng)為滿足市場需要，建立的商品基地而與農(nóng)民結(jié)成的生產(chǎn)聯(lián)合體，在具備貸款償還能力，堅(jiān)持雙方自愿的原則，并簽定了經(jīng)濟(jì)合同的前提下，因扶持生產(chǎn)資金不足，可適當(dāng)發(fā)放一定比例一年以內(nèi)的短期買方貸款。

　　第十二條　貸款方式。供銷社系統(tǒng)企業(yè)申請流動資金貸款，銀行可視其經(jīng)營管理水平、經(jīng)濟(jì)效益好壞、信用程度高低、貸款風(fēng)險程度分別實(shí)行信用貸款、抵押貸款、擔(dān)保貸款三種方式。對被評為特級和一級的企業(yè)，可采用信用貸款；對二級企業(yè)則采用擔(dān)保或抵押貸款；對三級或虧損企業(yè)以及虛盈實(shí)虧、資不抵債的企業(yè)，原則上不增加新貸款，對確有需要必須辦理抵押貸款。

　　擔(dān)保、抵押貸款應(yīng)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行抵押、擔(dān)保貸款暫行辦法》辦理。

　　第四章　貸款的發(fā)放與收回

　　企業(yè)向銀行申請貸款，銀行發(fā)放與收回貸款，必須按照下列程序辦理：

　　第十三條　貸款申請。企業(yè)向開戶銀行申請借款時，必須提前十天向開戶銀行報(bào)送借款計(jì)劃和借款申請書。開戶銀行還必須根據(jù)具體情況，要求借款單位提供相應(yīng)的證明材料和必要的資料。

　　第十四條　貸款審查。對借款人的借款申請，信貸人員要對政策性、安全性、效益性和償還能力等進(jìn)行全面嚴(yán)格的審查、評估，提出初審意見，按貸款審批權(quán)限報(bào)批。

　　第十五條　貸款審批。各級行要按照貸款金額大小建立分級的貸款審批制度，明確責(zé)任。企業(yè)申請借款，應(yīng)由分管的信貸員提出初審意見，信貸部門審查簽署意見，按照審批權(quán)限提交有關(guān)責(zé)任人員審批貸款。審批人員應(yīng)按照信貸政策和制度的規(guī)定行使審批權(quán)，不得擅自越權(quán)審批，非信貸部門和無權(quán)審批人員不得審批貸款。

　　第十六條　貸款發(fā)放。開戶銀行對貸款審批后，應(yīng)依照《借款合同條例》與借款企業(yè)簽訂借款合同（合同內(nèi)容包括貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款來源、還款方式、違約責(zé)任、擔(dān)保條款等），借貸雙方簽章生效后才能發(fā)放貸款。

　　第十七條　貸款檢查。貸款發(fā)放后，銀行有權(quán)對借款企業(yè)貸款的使用、財(cái)務(wù)管理、資金占用、經(jīng)濟(jì)效益、利潤分配以及商品庫存、抵押物和保證人的資信等情況進(jìn)行定期檢查和監(jiān)督，企業(yè)應(yīng)給予積極配合，如實(shí)反映情況并提供工作方便，否則應(yīng)提出警告、停止貸款或收回貸款。

　　第十八條　貸款收回。對各種貸款要按照借款合同確定的償還期限，收回貸款。開戶銀行應(yīng)在貸款到期前十天向借款企業(yè)發(fā)出催收貸款通知單，保證貸款按期收回。借款企業(yè)如遇特殊情況不能按期償還借款，必須在貸款到期前十天向開戶行提出申請，辦理延期手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。擔(dān)保貸款一般不允許延期，借款企業(yè)不能按期償還借款的，銀行有權(quán)要求保證人代償或依法處理抵押物抵償。如保證人也暫無償還能力，方可批準(zhǔn)延期，但須要求保證人在延期協(xié)議上簽章。貸款延期原則上只準(zhǔn)辦理一次，延期時間不得超過原訂期限的一半。貸款到期不還，又不申請延期的，均按逾期貸款處理。

　　第五章　貸款的管理

　　第十九條　貸款計(jì)劃管理。辦理供銷社貸款，必須按照上級行下達(dá)的信貸計(jì)劃合理安排。對供銷社的設(shè)備貸款和基礎(chǔ)設(shè)施貸款必須按照規(guī)定比例擇優(yōu)安排投向和使用重點(diǎn)。各項(xiàng)貸款計(jì)劃未經(jīng)批準(zhǔn)不得突破。

　　第二十條　資金定額管理。對批發(fā)（包括發(fā)揮蓄水池作用的批發(fā)企業(yè)）和零售企業(yè)應(yīng)根據(jù)商品購銷規(guī)律、商品庫存、銷售資金率、資金周轉(zhuǎn)加速率和自有資金比例，由銀行會同主管部門分別核定資金定額。定額原則上按年核定，分季調(diào)整。對定額內(nèi)的資金需要，銀行按照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，根據(jù)優(yōu)先支持、適當(dāng)支持、不予支持的原則和信貸資金能力掌握發(fā)放。如定額內(nèi)資金發(fā)生不足，可申請超定額臨時貸款，逐筆審查，規(guī)定期限，按期償還，逾期加息。

　　第二十一條　專項(xiàng)管理。對農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款要實(shí)行專項(xiàng)管理，單獨(dú)反映考核，嚴(yán)禁弄虛作假。按照國家收購政策和計(jì)劃內(nèi)、計(jì)劃外不同情況實(shí)行區(qū)別對待的資金供應(yīng)政策。對季節(jié)性下降的農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款，由農(nóng)業(yè)銀行使用的部分，要隨著收購進(jìn)度及時歸位，收購資金不足的，要依靠政府多方籌集，督促有關(guān)部門落實(shí)資金來源。對實(shí)行化肥、農(nóng)藥、農(nóng)膜專營的貸款，按照國家專營政策落實(shí)專營資金來源，實(shí)行專項(xiàng)管理，單獨(dú)考核。

　　第二十二條　項(xiàng)目管理。對供銷社系統(tǒng)發(fā)放設(shè)備貸款、基礎(chǔ)設(shè)施貸款，實(shí)行按項(xiàng)目管理。貸款的發(fā)放要嚴(yán)格按程序辦理，堅(jiān)持“三查”制度，實(shí)行“包放、包收、包效益、包管理”的四包責(zé)任制。專項(xiàng)貸款要統(tǒng)籌安排，確保重點(diǎn)，有保有壓，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。重點(diǎn)支持投資少、產(chǎn)出快、效益好、有發(fā)展前途的項(xiàng)目。基礎(chǔ)設(shè)施貸款只限于加工、倉儲、運(yùn)輸和必須的小型網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)資金的需要，不得用于貿(mào)易大樓和賓館的建設(shè)。

　　第二十三條　信用等級管理。要按照《中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)企業(yè)信用等級評定和信貸管理辦法》，對供銷社實(shí)行按信用等級管理和發(fā)放貸款。對信用等級之外的虧損企業(yè)要按風(fēng)險等級管理，采取綜合治理措施，促其轉(zhuǎn)虧為盈。對關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)企業(yè)不予貸款，并積極收回舊貸款。

　　第二十四條　貸款期限管理。為保證貸款按期限收回，對供銷社系統(tǒng)的貸款要切實(shí)執(zhí)行期限管理制度。定額內(nèi)貸款一年為一個期限。臨時貸款，要根據(jù)實(shí)際需要，期限最長不超過三個月，逐筆核貸，按期收回，逾期實(shí)行加息。

　　第二十五條　帳戶管理。凡是在農(nóng)業(yè)銀行開戶的供銷社企業(yè)一律實(shí)行存款戶和貸款戶分戶管理。

　　一、存款帳戶管理。企業(yè)在開戶行只設(shè)置一個結(jié)算帳戶。如當(dāng)?shù)貨]有銀行機(jī)構(gòu)，可委托當(dāng)?shù)匦庞蒙甾k理。企業(yè)的存款帳戶要保持合理的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)資金需要，存款不宜過高或過低。對每個企業(yè)設(shè)立商品流轉(zhuǎn)存款帳戶和專用基金存款帳戶，分戶進(jìn)行管理。

　　二、貸款帳戶管理。企業(yè)開立貸款帳戶，貸款帳戶下可分設(shè)定額、臨時和非正常貸款帳戶。

　　第六章　信貸監(jiān)督與制裁

　　第二十六條　銀行要加強(qiáng)信貸的管理與監(jiān)督，認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查”和審批制度，貸款增長要與商品庫存、銷售和經(jīng)濟(jì)效益的增長基本適應(yīng)。定期對貸款企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。對承包、租賃企業(yè)，開戶銀行應(yīng)參與其承包、租賃的全過程，對原貸款本著誰出租誰承擔(dān)債務(wù)或債隨物走的原則，落實(shí)貸款債務(wù)，并重新簽定貸款合同，凡貸款債務(wù)不落實(shí)的，開戶銀行不得發(fā)放新貸款。凡由集體承包的按集體企業(yè)對待，由個人承包、租賃的一律按個體工商業(yè)貸款掌握。

　　第二十七條　建立、健全企業(yè)自有流動資金補(bǔ)充制度。供銷社的自有資金應(yīng)包括社員股金、社員社股金、公積金、特種公積金及視同自有資金。對沒有達(dá)到銀行規(guī)定自有資金比例要求的，開戶銀行要與企業(yè)制定按年補(bǔ)充自有流動資金計(jì)劃，每年要按稅后留利的20—30％進(jìn)行補(bǔ)充。銀企雙方要簽訂補(bǔ)充自有流動資金合同，實(shí)行“補(bǔ)貸掛鉤”。對不按規(guī)定、計(jì)劃補(bǔ)充的企業(yè)，要相應(yīng)扣減同額貸款或停止發(fā)放新貸款，并對多占用的貸款實(shí)行加息。

　　第二十八條　對違反信貸政策、制度規(guī)定的實(shí)行信貸制裁。

　　一、對清理出來的有問題商品、有問題資金，開戶銀行要建立專戶或設(shè)專卡，單獨(dú)反映和監(jiān)測。銀行要與企業(yè)區(qū)別情況，區(qū)別主、客觀原因，商定處理計(jì)劃和期限，對不積極處理的，要實(shí)行加息，停止發(fā)放新貸款，提前收回部分或全部舊貸款。因處理積壓商品而發(fā)生的虧損，經(jīng)銀行審查同意后暫不按虧損企業(yè)對待，可繼續(xù)給予貸款支持。

　　二、對不按合同規(guī)定用途用款，對擠占、挪用流動資金和貸款搞基本建設(shè)和固定資產(chǎn)購置的，以及轉(zhuǎn)借他人的，要按違反信貸紀(jì)律處理，加罰利息，限期收回。

　　三、對不遵守國家物價政策，任意抬價搶購、囤積居奇、待價而沽的企業(yè)，不貸款、不付現(xiàn)、不結(jié)算，已貸的要限期收回。

　　四、對國家不許經(jīng)營的商品，非經(jīng)營單位要求貸款的，一律不予貸款。對國家儲備棉的貸款要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理。

　　五、要加強(qiáng)結(jié)算資金的管理。銀行要協(xié)助企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，改進(jìn)結(jié)算工作。對企業(yè)要核定結(jié)算資金最高占用額，超過限額的要限期壓回。

　　六、加強(qiáng)關(guān)停企業(yè)貸款管理。企業(yè)因經(jīng)營管理不善，長期虧損，資不抵債，無法繼續(xù)經(jīng)營需要關(guān)停的，須征求開戶行同意，并經(jīng)縣以上地方政府和主管部門批準(zhǔn)。對經(jīng)批準(zhǔn)關(guān)停的企業(yè)要抓緊落實(shí)貸款債務(wù)，對實(shí)行破產(chǎn)還貸者，開戶行要及時向法院提出申訴。對不足償還貸款的應(yīng)由保證單位或主管部門負(fù)責(zé)償還，并辦理貸款債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)，定期歸還，決不許將貸款債務(wù)掛帳懸空。

　　七、各開戶銀行要堅(jiān)持審查企業(yè)會計(jì)、財(cái)務(wù)決算中的資金平衡表。對該攤未攤、該報(bào)損而不報(bào)損等虛盈實(shí)虧的企業(yè)，銀行要提出處理意見，并積極協(xié)助解決。對擠占挪用貸款的，銀行要實(shí)行加息或停止發(fā)放新貸款。

　　第七章　附　則

　　第二十九條　供銷社系統(tǒng)企業(yè)存款、借款利率和利率浮動、加息、優(yōu)惠利率等應(yīng)按照中國人民銀行總行和中國農(nóng)業(yè)銀行總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行制定，解釋、修改亦同。各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第三十一條　本辦法自公布之日起執(zhí)行。過去的規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。