（中國證券業協會　2000年7月13日） 　　根據《信譽主承銷商考評試行辦法》(中證協字[2000]21號)，經廣泛征求業內意見，現發布《信譽主承銷商信譽積分規則》(見附件)。有關事項說明如下： 　　一、考評積分辦法 　　各考評主體在信譽基準分100分的基礎上，按照統一的積分因素對各考評對象進行加分或減分，算出各自部分的信譽積分，然后乘以相應部分的權重，得出各考評部分的信譽積分凈值。 　　各主承銷商信譽總積分等于各考評部分信譽積分凈值之和。 　　各個考評部分信譽積分在信譽總積分中的權重分別為：中國證監會考評部分占20%；發行人考評部分占20%；基金管理公司考評部分占10%；律師事務所考評部分占15%；會計師事務所考評部分占15%；證券公司考評部分占20%。 　　信譽積分計算公式為： 　　主承銷商信譽總積分=中國證監會考評部分信譽積分×20%+發行人考評部分信譽積分×20%+基金管理公司考評部分信譽積分×10%+律師事務所考評部分信譽積分×15%+會計師事務所考評部分信譽積分×15%+證券公司考評部分信譽積分×20% 　　中國證監會考評部分信譽積分=中國證監會對每個考評對象的評分 　　發行人考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數 　　基金管理公司考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數 　　律師事務所考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數 　　會計師事務所考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數 　　證券公司考評部分信譽積分=考評主體的評分之和÷考評主體的家數 　　二、考評組織方式 　　各考評主體根據《信譽主承銷商考評試行辦法》和《信譽主承銷商信譽積分規則》自行制定切實可行的考評組織實施辦法。《信譽主承銷商信譽積分規則》公布后，中國證券業協會將對2000年度及此后各年度的具體考評工作作出安排。 　　三、對考評工作的基本要求 　　1、各考評主體應根據所有公開的信息(如招股說明書、公司定期報告等)及各自掌握的資料進行考評。 　　2、嚴格按照《信譽主承銷商考評試行辦法》、《信譽主承銷商信譽積分規則》和中國證券業協會組織制定的各相關辦法，進行加分或減分。 　　3、盡可能建立日常考評記錄以備核查。 　　4、遵循客觀、公正的原則，加減信譽積分要有充分的依據。 　　5、領導要高度重視，并指定專門人員負責考評。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券業協會 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年7月13日 　　附： 信譽主承銷商信譽積分規則 中國證監會考評部分 　　1、每承銷一家加10分，承銷家數為0的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　2、正式申報所輔導的發行人申請材料后，被證監會認定其不合格并不予受理的，每出現一家減40分。 　　3、負責填列的《證券發行申請材料核對表》經復核不存在錯誤的，每一家加10分；經復核存在錯誤的，每出現一個錯誤減2分。 　　4、發行申請材料上報證監會后，隨意增補材料的，每出現一次減5-10分。 　　5、申報材料內容存在前后不一致的，每出現一次減10-20分。 　　6、申請材料存在重大遺漏，經認定屬故意隱瞞事實的，每出現一次減20-50分。若經認定所隱瞞事項會對發行上市構成障礙的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　7、發行申請材料有虛假記載的，每出現一次減30-50分；若經認定該項虛假記載涉及發行上市重要財務或法律問題的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　8、發行申請材料有明顯誤導性陳述的，每出現一次減10-50分。 　　9、未按要求履行內核工作程序、召開內核工作會議的，每出現一次減10-50分。 　　10、經認定以不當行為干擾發行審核工作的，每出現一次減20-50分。 　　11、在證券發行承銷方面受到證監會批評且記錄在案的，每出現一次減10-30分。 　　12、所輔導公司的發行申請材料受到發審委的表揚并記錄在案的，每一次加10分；受到批評并記錄在案的，每出現一次減10-20分。 　　13、所承銷公司的發行申請一次性通過發審委審核的，每一家加20分；首次未通過但復議通過的，每一家減5分；首次未通過且復議未通過的，每一家減20分。 　　14、股票發行估值研究工作認真，詢價區間范圍較小，最后定價在此區間內，且公司股票上市后一個月內升幅恰當的，每一家加10-20分；否則每一家減10-20分。 　　15、所承銷的公司實際經營結果未達到盈利預測80%的，每出現一家減10分；均達到盈利預測80%的，加20分。 　　16、所承銷公司未履行法定程序，擅自改變募集資金投向的，每出現一次減20-40分；雖履行法定程序，但在發行后一年內改變募集資金投向的，每出現一次減10-30分。 　　17、所承銷公司發行后第二年發生虧損的，每出現一家減10分；發行當年發生虧損的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 　　18、開展承銷業務，按有關要求建立了內部“隔離墻”的，加10分；沒有建立的，減10-30分。 　　19、按規定報送承銷商備案材料、承銷工作報告和年度承銷報告的，加10-20分；未按規定報送的，每出現一次減5-10分。 　　20、有突出的業務創新表現，加10-30分。 　　21、向證監會提供有關證券發行制度的建設性建議并被采納的，每一項加10-20分。 發行人考評部分 　　1、針對發行人的實際，充分考慮證券市場的特點設計良好的發行方案，加5-20分；差的，減5-20分。 　　2、掌握股票發行上市法規和政策，熟悉相關工作程序和監管要求，加5-20分；差的，減5-15分。 　　3、積極幫助發行人確立未來的經營戰略和發展方向，提供財務顧問服務，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、組織協調其他中介機構能力突出的，加5-10分，差的，減5-10分。 　　5、改制輔導工作效果顯著的，加5-20分；差的，減5-10分。 　　6、業務人員工作態度端正，有敬業精神，勤勉盡職，遵守職業道德的，加5-15分；差的，減5-15分。 　　7、認真協助發行人制作申報材料的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　8、全面履行承銷協議所規定的承銷義務，并且資金如期到位的，加5-10分；差的，減5-10分。 基金管理公司考評部分 　　1、所推薦的發行人質量高的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　2、為發行人設計的股本結構、發行方案及定價合理的，加10-20分；差的，減10-20分。 　　3、承銷新股發行時，向投資者提供的資料真實、準確、完整、及時，加5-10分；差的，減10-20分。 　　4、業務人員工作態度端正，有敬業精神，勤勉盡職，遵守職業道德的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　5、在發行方案設計、新品種開發方面有創新的，加5-20分。 　　6、在發行人上市后，能繼續認真履行主承銷商職責，督促發行人嚴格履行信息披露義務的，加5-40分；差的，減5-20分。 　　7、所承銷公司實際經營結果未達到盈利預測的，每出現一家減5-20分；均達到盈利預測的，加20分。 　　8、所承銷公司未履行法定程序，擅自改變募集資金投向的，每出現一次減10-40分；無此情況的，加10分。 　　9、所承銷公司發行后第二年發生虧損的，每出現一家減10分；發行當年發生虧損的，將自動喪失信譽主承銷商資格。 律師事務所考評部分 　　1、掌握股票發行上市法規和政策，熟悉相關工作程序和監管要求，加5-10分；差的，減5-10分。 　　2、在與發行人及有關中介機構的合作中，綜合協調能力強的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　3、業務人員工作態度端正，有敬業精神，勤勉盡職，遵守職業道德的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、在幫助發行人改制的過程中能遵規守法的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　5、對發行人進行的法律輔導效果顯著的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　6、尊重律師事務所的獨立法律意見的，加5-10分；不尊重的，減5-40分 　　7、故意刁難、阻礙律師事務所出具獨立法律意見，或者向律師事務所提供或協助提供虛假、不實的文件和資料的，每出現一次減20分；造成嚴重后果的，每出現一次減40分。 　　8、與發行人簽訂的承銷協議有違法違規內容，且不聽取律師事務所的糾正意見的，每出現一次減20分。 　　9、對律師事務所出具的專業意見因片面摘錄或出現摘錄錯誤而導致發行人信息披露不符合要求的，每出現一次減10-20分；無此行為的，加10分。 　　10、公開發布或披露的內容或信息應當經過但實際上未經過律師事務所確認的，每出現一次減5-10分；造成嚴重后果的，每出現一次減40分。 會計師事務所考評部分 　　1、掌握股票發行上市法規和政策，熟悉相關工作程序和監管要求，加5-10分；差的，減5-10分。 　　2、業務人員熟悉財務會計法規和相關知識的，加5-10分；不熟悉的，減5-10分。 　　3、在與發行人及有關中介機構的合作中，綜合協調能力強的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、業務人員工作態度端正，有敬業精神，勤勉盡職，遵守職業道德的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　5、在幫助發行人改制的過程中能遵規守法的，加5-20分；差的，減5-20分。 　　6、尊重會計師事務所專業意見的，加5-10分；不尊重的，減5-40分。 　　7、與發行人共同作弊，偽造、變造證券發行、上市財務資料及相關文件，給注冊會計師審計預設障礙者，每出現一次減20-40分。 　　8、要求或通過發行人要求會計師事務所出具不實審計報告的，每出現一次減40分；要求會計師事務所出具含有重大遺漏的審計報告的，每出現一次減30-40分。 　　9、對會計師事務所出具的審計報告因片面摘錄或出現摘錄錯誤導致發行人信息披露不符合要求的，每出現一次減10-20分；無此行為的，加10分。 　　10、故意刁難、阻礙會計師事務所出具真實報告，或者向會計師事務所提供或協助提供虛假、不實的文件和資料的，每出現一次減20分；造成重大后果的，每出現一次減40分。 　　11、與發行人簽定的承銷協議有違法違規內容，且不聽取會計師事務所的糾正意見的，每出現一次減20分。 證券公司考評部分 　　1、在承銷過程中能遵守行業自律規則，且無不正當競爭行為的，加10分；違反行業自律規則或有不正當競爭行為的，每出現一次減10-50分。 　　2、承銷組織協調能力強的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　3、能嚴格履行承銷協議的，加5-10分；差的，減5-10分。 　　4、每承銷一家加10分；承銷家數為0的，將自動喪失信譽主承銷商資格；承銷股數在2億以上的，每承銷一家另加10分。 　　5、所承銷的公司分布于5個(含5個)以上省、自治區、直轄市和計劃單列市的，加5分。 　　6、除配股外，在規定的承銷期內售出股票不足本次公開發行總數的，每出現一家減5-20分；無此情況的，加10分。 　　7、所承銷公司的凈資產收益率連續兩年增長10%以上，每出現一家加10分。 　　8、業務創新能力強的，加5-10分。 　　9、研究能力強的，加5-10分。 　　10、所承銷公司的高級管理人員受到中國證監會的處罰，且其行為發生在輔導期及申報期內，每出現一家減5分；無此情況的，加10分。 　　說明：上述“承銷”均指“主承銷”