（2000年9月28日　建總發(fā)[2000]100號(hào)） 建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行： 　　為加強(qiáng)外幣利率管理，規(guī)避外幣利率風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中國(guó)建設(shè)銀行外幣存貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)定健康的發(fā)展，提高外幣存貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)和總行的有關(guān)規(guī)定，總行制定了《中國(guó)建設(shè)銀行外幣利率管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。 附：　　　　　 中國(guó)建設(shè)銀行外幣利率管理暫行辦法 ?　　　　　　　　　　　第一章　總則 　?第一條　為加強(qiáng)外幣利率管理，規(guī)避外幣利率風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中國(guó)建設(shè)銀行外幣存貸款業(yè)務(wù)發(fā)展，提高外幣存貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)文件及其他相關(guān)法律、法規(guī)，特制定本辦法。 　?第二條　本辦法適用于中國(guó)建設(shè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)（不含香港、澳門和臺(tái)灣）經(jīng)營(yíng)外幣存款和貸款業(yè)務(wù)的所有機(jī)構(gòu)。 　?第三條　本辦法所稱外幣存貸款利率是指人民幣以外其他貨幣的存貸款利率。 ?第二章　工作職責(zé) 　?第四條　中國(guó)建設(shè)銀行總行（以下簡(jiǎn)稱總行）資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)是全行外幣利率決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行外幣利率的決策。 　?第五條　總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)的外幣利率管理職責(zé)是： 　　（一）審定本行外幣存貸款利率管理戰(zhàn)略； 　　（二）審定本行外幣存貸款利率政策； 　　（三）審定本行外幣存貸款利率的定價(jià)方式； 　　（四）審定分行的外幣利率浮動(dòng)權(quán)限； 　　（五）其他外幣存貸款利率決策事宜。 　?第六條　總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部為外幣利率管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行外幣存貸款利率的日常管理工作。 　?第七條　總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部的外幣利率管理職責(zé)是： 　　（一）根據(jù)國(guó)家外幣存貸款利率政策、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)利率規(guī)則和本行利率管理戰(zhàn)略需要，提出本行外幣存貸款利率管理戰(zhàn)略及相關(guān)政策；組織實(shí)施總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)確定的外幣存貸款利率管理戰(zhàn)略和相關(guān)政策。 　　（二）密切關(guān)注國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)上外幣利率和匯率的變動(dòng)趨勢(shì)，根據(jù)本行利率管理戰(zhàn)略需要，依據(jù)總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)規(guī)定的外幣存貸款利率確定方式，與相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)商后，及時(shí)確定和調(diào)整外幣存貸款利率并予以發(fā)布。 　　（三）擬定對(duì)分行外幣存貸款利率浮動(dòng)的授權(quán)方案。 　　（四）代表本行參與中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)召開(kāi)的利率協(xié)商會(huì)議，協(xié)調(diào)本行與銀行同業(yè)間的外幣存貸款利率問(wèn)題。 　　（五）對(duì)全行外幣存貸款利率執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。 　?第八條　一級(jí)分行外幣利率管理的主要職責(zé)是： 　　（一）貫徹執(zhí)行中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)和總行的外幣利率政策； 　　（二）在總行規(guī)定的權(quán)限內(nèi)，確定對(duì)二級(jí)分行外幣存貸款利率的浮動(dòng)權(quán)限及超授權(quán)的審批程序； 　　（三）對(duì)轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的外幣利率執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查； 　　（四）組織有關(guān)外幣利率管理問(wèn)題的調(diào)查研究； 　　（五）收集、整理當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)外幣利率信息； 　　（六）完成總行要求的其他外幣利率管理工作。 ?　　　　　　　　　第三章　決策機(jī)制 　?第九條　資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)根據(jù)需要定期或不定期召開(kāi)專門會(huì)議，審定外幣利率管理重大事項(xiàng)。如遇特殊情況（如國(guó)際市場(chǎng)外幣利率出現(xiàn)巨大變化）可隨時(shí)召開(kāi)專題會(huì)議，制定相應(yīng)對(duì)策。 　?第十條　總行根據(jù)本行利率管理戰(zhàn)略需要，以國(guó)際金融市場(chǎng)利率為基準(zhǔn)，在充分考慮全行的外幣資金成本、外幣存款費(fèi)用、外幣貸款費(fèi)用、外幣存貸款的目標(biāo)收益率、風(fēng)險(xiǎn)差異、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況以及外幣存款的利率供給彈性和貸款的利率需求彈性等因素的基礎(chǔ)上，確定并公布外幣大額存款利率和外幣貸款利率。 　　分行根據(jù)總行公布的外幣存貸款利率水平，在總行授權(quán)的浮動(dòng)幅度內(nèi)，確定對(duì)二級(jí)分行的利率浮動(dòng)水平。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門在總行確定的定價(jià)模型和上級(jí)行規(guī)定的利率浮動(dòng)范圍內(nèi)靈活確定對(duì)客戶的利率水平。如果超過(guò)定價(jià)模型規(guī)定的利率水平，但在上級(jí)行授權(quán)的外幣利率浮動(dòng)范圍之內(nèi)，由同級(jí)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)辦事部門審批；如因同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)客戶等因素存貸款利率需要超出被授權(quán)浮動(dòng)范圍的，需報(bào)上級(jí)行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)辦事部門審查，由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)牽頭人批準(zhǔn)。 　?第十一條　總行依據(jù)分行的經(jīng)營(yíng)管理水平、外幣存貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況和客戶資信等因素，對(duì)分行外幣存貸款利率浮動(dòng)進(jìn)行授權(quán)，具體方案另行規(guī)定。 　?第十二條　分行根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定，參照當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)情況，對(duì)外幣貸款業(yè)務(wù)除收取正常利息外還可收取一定費(fèi)用，具體辦法另行規(guī)定。 ?第四章　外幣存款利率管理 　?第十三條　外幣小額存款是指存款數(shù)額在中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的大額存款起始金額（現(xiàn)定為３００萬(wàn)美元、３４０萬(wàn)歐元、２００萬(wàn)英鎊、２３００萬(wàn)港元、３億日元、４４０萬(wàn)加拿大元、５３０萬(wàn)瑞士法郎、５６０萬(wàn)澳大利亞元或相當(dāng)于３００萬(wàn)美元的其他貨幣）以下的外幣存款。外幣小額存款利率適用中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)公布的利率。 　　外幣大額存款是指存款數(shù)額在中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)確定的外幣大額存款起始金額或以上的外幣定期存款和外幣定活兩便存款。外幣大額存款利率適用總行公布的外幣大額存款利率。 　　外幣活期存款和外幣７天通知存款不分大小額，適用中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)公布的利率。 　?第十四條　總行根據(jù)外幣幣種、存款對(duì)象、約定方式等因素設(shè)置外幣大額存款利率品種。 　?第十五條　總行設(shè)置并公布大額存款利率的外幣幣種包括：美元（ＵＳＤ）、英鎊（ＧＢＰ）、歐元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港幣（ＨＫＤ）、加拿大元（ＣＡＤ）、瑞士法郎（ＣＨＦ）、澳大利亞元（ＡＵＤ）。 　　總行可根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加或減少公布外幣大額存款利率的幣種。 　?第十六條　根據(jù)存款對(duì)象不同，總行公布的外幣大額存款利率設(shè)個(gè)人存款利率、公司存款利率和金融機(jī)構(gòu)存款利率。 　?第十七條　根據(jù)約定方式不同，總行公布的外幣大額存款利率設(shè)大額定活兩便存款利率和大額定期存款利率。 　　（一）外幣大額定活兩便存款是指存期不固定，取款時(shí)按同期限檔次定期存款利率的一定折扣計(jì)算利息的外幣大額存款（此種存款方式目前只對(duì)個(gè)人）。 　　（二）外幣大額定期存款設(shè)固定利率和浮動(dòng)利率兩種方式。在固定利率方式下，外幣大額定期存款設(shè)七天、一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月、一年、兩年等期限檔次。在浮動(dòng)利率方式下，外幣大額定期存款設(shè)一年、兩年等期限檔次，浮動(dòng)方式可按每一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月進(jìn)行浮動(dòng)。 ?　　　　　　　　　 第五章　外幣貸款利率管理 　?第十八條　總行根據(jù)外幣貸款幣種、貸款對(duì)象、期限和約定方式等因素設(shè)置外幣貸款利率品種。 　?第十九條　總行設(shè)置并公布以下幣種的外幣貸款利率：美元（ＵＳＤ）；英鎊（ＧＢＰ）；歐元（ＥＵＲ）；日元（ＪＰＹ）；港幣（ＨＫＤ）。 　　總行可根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加或減少公布外幣貸款利率的幣種。 　?第二十條　根據(jù)外幣貸款對(duì)象的不同，總行公布的外幣貸款利率設(shè)個(gè)人外幣貸款利率、公司外幣貸款利率和金融機(jī)構(gòu)外幣貸款利率。 　?第二十一條　根據(jù)外幣貸款的期限不同，總行公布的外幣貸款利率設(shè)一年以內(nèi)（含一年）、一至三年（含三年）、三至五年（含五年）和五年以上等期限檔次。 　?第二十二條　根據(jù)約定方式不同，總行公布的外幣貸款利率設(shè)固定利率和浮動(dòng)利率兩種。固定利率貸款是指貸款合同一經(jīng)生效，貸款期內(nèi)利率不變。浮動(dòng)利率貸款是指按照貸款合同約定、貸款利率在貸款期內(nèi)根據(jù)市場(chǎng)基準(zhǔn)利率定期調(diào)整。外幣貸款浮動(dòng)利率可按每一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月浮動(dòng)一次。 　?第二十三條　貸款行可與借款人協(xié)商確定以下任何一種外幣貸款本息償還方式。 　　（一）本金到期一次償還方式。指貸款期內(nèi)利息分期償還，貸款期結(jié)束時(shí)一次性償還貸款本金。 　　（二）本息到期一次償還方式。指貸款期結(jié)束時(shí)一次性償還貸款本金和利息。該償還方式僅適用于一年以內(nèi)（含一年）的外幣貸款。 　　（三）本金等額償還方式。指貸款期內(nèi)分次以相等金額的本金和不相等金額的利息償還貸款本金和利息。 　　（四）本息等額償還方式。指貸款期內(nèi)分次以相等的額度償還貸款本金和利息。 ?　　　　　　　　　第六章　計(jì)結(jié)息規(guī)定 　?第二十四條　外幣小額存款、外幣活期存款、外幣七天通知存款按中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的計(jì)結(jié)息辦法計(jì)結(jié)利息。外幣大額存款和外幣貸款按本辦法規(guī)定的計(jì)結(jié)息辦法計(jì)結(jié)利息。 　?第二十五條　外幣大額定活兩便存款采取利隨本清，支取時(shí)一次支付本息方式。支取時(shí)按照實(shí)存天數(shù)、支取日外幣大額定期存款同檔次利率折扣計(jì)息：存期不足七天的按活期存款利率計(jì)息；存期滿七天不滿一個(gè)月的按外幣大額七天定期存款利率折扣計(jì)息；存期滿一個(gè)月不滿三個(gè)月的按外幣大額一個(gè)月定期存款利率折扣計(jì)息；以此類推。存期滿一年以上（含一年），不論存期多長(zhǎng)，均按外幣大額一年期定期存款利率折扣計(jì)息。折扣后如利率低于活期存款利率應(yīng)按活期利率計(jì)息。 　?第二十六條　外幣大額定期存款采取利隨本清，到期一次支付本息方式。 　　（一）采用固定利率的，到期支取時(shí)，按存入日約定利率結(jié)計(jì)利息。到期轉(zhuǎn)存的，將存款利息轉(zhuǎn)入本金，并按約定存期和轉(zhuǎn)存日約定利率開(kāi)始計(jì)息。 　　（二）采用浮動(dòng)利率的，根據(jù)利率浮動(dòng)方式不同，經(jīng)辦行可采取以存入日為計(jì)時(shí)點(diǎn)，按月、按季和按半年對(duì)日計(jì)算利息，但不記入本金計(jì)算復(fù)利。存款到期時(shí)，按照利隨本清原則將各月（季、半年）利息加總，一次性結(jié)付給存款人。到期轉(zhuǎn)存的，將存款利息轉(zhuǎn)入本金，并按約定存期和利率浮動(dòng)方式以及轉(zhuǎn)存日的約定利率計(jì)算利息。 　?第二十七條　外幣大額定期存款提前支取的，支取部分按外幣活期存款利率計(jì)息。 　　如果是部分提前支取，支取部分利息暫不結(jié)付給存款人，待清戶時(shí)一次支付。留存部分余額高于外幣大額存款起始金額（中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，下同）的，仍以原存入日為起息日，按原約定的外幣大額存款利率計(jì)息，如果原為浮動(dòng)利率的，浮動(dòng)方式保持不變。留存部分余額不足外幣大額存款起始金額而高于小額定期存款起存金額的，仍以原存入日為起息日，按原存入日同期限外幣小額定期存款利率計(jì)息，如果原約定利率是浮動(dòng)利率的，改為固定利率方式。留存部分余額不足小額定期存款起存金額的，則予以清戶。 　?第二十八條　外幣大額定期存款到期不取且未辦理轉(zhuǎn)存手續(xù)的，逾期部分按支取日外幣活期存款利率計(jì)息。 　?第二十九條　外幣貸款采取本金到期一次償還、本息等額償還和本金等額償還方式的，貸款結(jié)息方式可采取按月結(jié)息、按季結(jié)息和按半年結(jié)息三種方式，結(jié)息日分別為合同約定的起息日的月、季、半年的對(duì)日，當(dāng)月沒(méi)有起息日對(duì)日的（如３１、３０、２９日），則當(dāng)月最后一日為起息日對(duì)日。 　　實(shí)行固定利率的，每月（季、半年）對(duì)日結(jié)息時(shí)，經(jīng)辦行按合同約定的利率結(jié)計(jì)利息；實(shí)行浮動(dòng)利率的，按起息日或上一個(gè)計(jì)息日約定利率結(jié)計(jì)利息。浮動(dòng)利率期限短于結(jié)息期限的，先計(jì)算浮動(dòng)期利息，結(jié)息日加總各期利息計(jì)收貸款利息。 　?第三十條　貸款采取本息到期一次償還方式的，結(jié)息方式采取利隨本清，貸款到期一次性結(jié)計(jì)利息方式（此種方式僅適用一年以內(nèi)的外幣貸款）。實(shí)行固定利率的，按照貸款合同約定利率結(jié)計(jì)利息；實(shí)行浮動(dòng)利率的，按照貸款合同約定的浮動(dòng)方式，每月（季、半年）對(duì)日，按起息日或上一個(gè)結(jié)息日約定利率、計(jì)算各期利息。貸款到期，加總各期利息，一次性計(jì)收。 　?第三十一條　借款人提前歸還貸款的，貸款行按貸款合同約定的利率、結(jié)息方式和實(shí)際借款期限結(jié)計(jì)利息，并按合同約定計(jì)收一定的違約金。違約金按提前還款額、提前月數(shù)的一定比例計(jì)收，不得低于總行規(guī)定的最低水平。提前還款時(shí)間不足一個(gè)月的，按一個(gè)月計(jì)算。 　?第三十二條　貸款展期，應(yīng)于正常到期日，按原合同約定的利率及結(jié)息方式，結(jié)計(jì)正常期的貸款利息。展期期限累計(jì)計(jì)算，展期期限加上原貸款期限達(dá)到新的貸款期限檔次的，展期期間按展期日新的貸款期限檔次利率和原合同利率中水平較高者計(jì)息。累計(jì)期限達(dá)不到新的貸款期限檔次的，展期期間按展期日同期限貸款利率和原合同利率中水平較高者計(jì)息。 　　本金等額償還方式的貸款不得展期。 　　本息等額償還方式的貸款可以在貸款最后一期展期。展期時(shí)，貸款期限累計(jì)計(jì)算，以批準(zhǔn)后的展期期限加計(jì)原貸款期限得到新的貸款期限。新的貸款期限扣除已執(zhí)行期限為今后有效還款期限。用展期時(shí)貸款余額、展期時(shí)確定的貸款利率與剩余還款期數(shù)重新計(jì)算分期還款額。 　?第三十三條　貸款期內(nèi)不能按期支付的利息，按合同約定利率和結(jié)息方式計(jì)算復(fù)利。貸款到期日，借款人沒(méi)有還清貸款本息的，貸款行按原合同利率結(jié)計(jì)出應(yīng)收貸款利息。自逾期之日起，改按合同約定的罰息利率對(duì)逾期貸款本金及應(yīng)收貸款利息計(jì)收罰息。罰息的計(jì)收方式按原合同約定結(jié)息方式執(zhí)行。原合同約定本息到期一次償還的，貸款逾期后改為按季結(jié)息方式。結(jié)息日，貸款行根據(jù)逾期貸款本金和利息，按照罰息利率分別結(jié)計(jì)罰息。 ?第七章　罰則 　?第三十四條　對(duì)于違反本辦法規(guī)定的機(jī)構(gòu)和責(zé)任人，總行將視情節(jié)輕重依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》和《中國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于對(duì)工作人員違反金融規(guī)章制度行為處理的暫行辦法》等法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定予以處罰。 ?第八章　附則 　?第三十五條　中國(guó)建設(shè)銀行境外籌資轉(zhuǎn)貸款不適用本辦法。 　?第三十六條　本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。 　?第三十七條　本辦法自２０００年９月２１日起實(shí)施。