（中銀險(xiǎn)[2002]6號　2002年1月15日） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，中國銀行(香港)有限公司，澳門分行，各海外分行、公司、代表處： 　　為進(jìn)一步完善授信風(fēng)險(xiǎn)管理體制，明確授信審批決策責(zé)任，提高授信審批效率，總行制定了《中國銀行授信業(yè)務(wù)問責(zé)審批制實(shí)施細(xì)則(試行)》，現(xiàn)發(fā)送你們，請遵照實(shí)施。同時(shí)請各行及總行金融機(jī)構(gòu)部、公司業(yè)務(wù)部、營業(yè)部按照下表格式速報(bào)(傳真，簽章)本單位問責(zé)審批人有關(guān)資料：(下表格式略)。 　　附： 中國銀行授信業(yè)務(wù)問責(zé)審批制實(shí)施細(xì)則(試行) 第一章　總則 　　第一條　為進(jìn)一步完善授信風(fēng)險(xiǎn)管理體制，明確授信審批決策責(zé)任，提高授信審批效率，根據(jù)總行行領(lǐng)導(dǎo)指示精神，制定本實(shí)施細(xì)則。 　　第二條　本細(xì)則適用的業(yè)務(wù)范圍是：中國銀行敘做的需上報(bào)總行的所有授信業(yè)務(wù)。 第二章　問責(zé)審批人 　　第三條　問責(zé)審批人應(yīng)具有以下資格： 　　一、5年以上授信業(yè)務(wù)或風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)； 　　二、具有高級經(jīng)濟(jì)技術(shù)職稱； 　　三、現(xiàn)任業(yè)務(wù)發(fā)起單位或總行風(fēng)險(xiǎn)管理部第一負(fù)責(zé)人； 　　四、總行行長授權(quán)的其他有權(quán)審批人； 　　五、經(jīng)問責(zé)審批人書面授權(quán)的其他有權(quán)審批人。 　　問責(zé)審批人的資格由總行認(rèn)定。 　　第四條　授信問責(zé)審批人為有權(quán)審批人，對自己的審批行為負(fù)責(zé)。問責(zé)審批人不參加風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（不成為委員）和盡職調(diào)查行為，但可以列席會(huì)議（不參加表決），并有權(quán)調(diào)閱具體會(huì)議的全部記錄。 　　第五條　授信項(xiàng)目的審批實(shí)行雙人問責(zé)審批制： 　　一、授信金額超過10億元（外匯貸款按當(dāng)時(shí)牌價(jià)折人民幣，下同）的授信業(yè)務(wù)，有權(quán)審批人為總行分管行領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)交叉行領(lǐng)導(dǎo)。 　　二、授信金額在10億元（含10億元）以內(nèi)的超權(quán)限授信項(xiàng)目，問責(zé)審批人為業(yè)務(wù)發(fā)起單位（總行公司業(yè)務(wù)部、營業(yè)部、金融機(jī)構(gòu)部、各國內(nèi)、海外一級分行、直屬分行及直接報(bào)送總行的二級分行）第一負(fù)責(zé)人和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門第一負(fù)責(zé)人： 　　1．總行公司業(yè)務(wù)部發(fā)起的超權(quán)限授信項(xiàng)目，問責(zé)審批人為公司業(yè)務(wù)部總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理； 　　2．總行營業(yè)部發(fā)起的超權(quán)限授信項(xiàng)目，問責(zé)審批人為營業(yè)部總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理； 　　3．總行金融機(jī)構(gòu)部報(bào)送的授信項(xiàng)目，問責(zé)審批人為金融機(jī)構(gòu)部總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理； 　　4．各國內(nèi)、海外一級分行、直屬分行及直接報(bào)送總行的二級分行報(bào)送的授信項(xiàng)目，問責(zé)審批人為上述分行行長（總經(jīng)理）和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理。 　　第六條　問責(zé)審批人享有以下職權(quán)： 　　一、在權(quán)限內(nèi)審批決策授信項(xiàng)目。 　　二、了解盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評審程序和工作細(xì)節(jié)，要求盡職調(diào)查小組和風(fēng)險(xiǎn)評審委員會(huì)提供補(bǔ)充材料或意見，要求再調(diào)查或重議，但這種工作只能復(fù)做一次。 　　三、對盡職調(diào)查小組和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員進(jìn)行評價(jià)、培訓(xùn)和提出調(diào)整建議。 第三章　審批決策程序 　　第七條　業(yè)務(wù)發(fā)起單位發(fā)起的超權(quán)限授信項(xiàng)目，第一負(fù)責(zé)人要在“中國銀行總行授信項(xiàng)目審報(bào)表”（表式見中銀險(xiǎn)〔2000〕455號文件）“報(bào)送單位”欄簽字，經(jīng)過總行風(fēng)險(xiǎn)管理部盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)評審后，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理（10億元以內(nèi)）或直報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)（超過10億元）審批。 　　業(yè)務(wù)發(fā)起單位或風(fēng)險(xiǎn)管理部第一負(fù)責(zé)人不在崗的，可以書面授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員行使問責(zé)審批權(quán)，代權(quán)人負(fù)全部責(zé)任。業(yè)務(wù)發(fā)起單位第一負(fù)責(zé)人對領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員的書面授權(quán)書，應(yīng)與項(xiàng)目材料一并上報(bào)。 　　第八條　風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理可以就以下問題與業(yè)務(wù)發(fā)起單位第一負(fù)責(zé)人或經(jīng)其授權(quán)的問責(zé)審批人溝通： 　　1．盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評審中發(fā)現(xiàn)的問題或要求項(xiàng)目敘做條件發(fā)生變更的； 　　2．與業(yè)務(wù)發(fā)起單位意見不一致的； 　　3．其他需要溝通的情況。 　　經(jīng)溝通無法達(dá)成一致意見的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位可以向總行行領(lǐng)導(dǎo)申請復(fù)議。 　　第九條　經(jīng)問責(zé)審批人審批決策后的授信項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門據(jù)以批復(fù)業(yè)務(wù)發(fā)起單位執(zhí)行。 第四章　職責(zé)界定 　　第十條　業(yè)務(wù)發(fā)起單位（第一負(fù)責(zé)人）履行以下職責(zé)： 　　1．按照有關(guān)規(guī)定把好項(xiàng)目和借款人準(zhǔn)入關(guān)； 　　2．對授信項(xiàng)目進(jìn)行深入市場調(diào)查，收集相關(guān)資料和數(shù)據(jù)； 　　3．按程序進(jìn)行評估和風(fēng)險(xiǎn)初審，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施； 　　4．按規(guī)定上報(bào)授信項(xiàng)目材料，并保證上報(bào)材料和數(shù)據(jù)全面、真實(shí)、完整。 　　第十一條　盡職調(diào)查小組對問責(zé)審批人負(fù)責(zé)，并履行以下職責(zé)： 　　1．按照有關(guān)規(guī)定組成盡職調(diào)查小組，遵守盡職調(diào)查小組規(guī)程獨(dú)立開展工作并形成盡職調(diào)查結(jié)論； 　　2．審查業(yè)務(wù)部門上報(bào)的基礎(chǔ)資料是否真實(shí)、完整、可靠； 　　3．審查項(xiàng)目是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度，是否符合我行信貸政策導(dǎo)向； 　　4．審查業(yè)務(wù)部門的初評、初審程序是否符合有關(guān)規(guī)定； 　　5．深入分析行業(yè)、財(cái)務(wù)、法律方面的風(fēng)險(xiǎn)，及現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如有必要提出進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。 　　第十二條　風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對問責(zé)審批人負(fù)責(zé)，并履行以下職責(zé)： 　　1．按照風(fēng)險(xiǎn)評審制度和程序開展評審工作； 　　2．審議項(xiàng)目是否符合國家法律、政策，是否符合我行發(fā)展戰(zhàn)略和信貸政策，是否符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求； 　　3．從行業(yè)、法律、財(cái)務(wù)等方面分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，審議風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)措施，判斷風(fēng)險(xiǎn)是否在我行承受范圍之內(nèi)； 　　4．對是否敘做授信項(xiàng)目形成委員會(huì)結(jié)論。 　　第十三條　問責(zé)審批人的職責(zé)包括： 　　1．遵守我行決策制度和程序； 　　2．不能同意經(jīng)委員會(huì)否決的授信項(xiàng)目，但可就某些問題要求做一次性重議； 　　3．以業(yè)務(wù)發(fā)起報(bào)告、盡職調(diào)查結(jié)論、委員會(huì)決議為主要判斷依據(jù)，對是否敘做授信項(xiàng)目做出決策。 　　第十四條　授信執(zhí)行和貸后管理單位（業(yè)務(wù)發(fā)起單位）的職責(zé)包括： 　　1．落實(shí)擔(dān)保等放款條件； 　　2．按合同要求和進(jìn)度放款； 　　3．嚴(yán)格對借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控，隨時(shí)關(guān)注借款人經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、合法合規(guī)情況、高層管理人員及所有權(quán)等變化； 　　4．當(dāng)發(fā)現(xiàn)影響授信安全的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，及時(shí)判斷并相應(yīng)采取措施或報(bào)告。 　　第十五條　對問責(zé)審批人的工作實(shí)行后評價(jià)制和問責(zé)制。當(dāng)授信項(xiàng)目形成不良或出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，按照中國銀行有關(guān)規(guī)定認(rèn)定和追究責(zé)任。 第五章　附則 　　第十六條　本細(xì)則由中國銀行總行制定和修改，報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋。 　　第十七條　本細(xì)則自發(fā)文之日起試行。業(yè)務(wù)發(fā)起單位權(quán)限以內(nèi)的授信項(xiàng)目審批決策程序暫維持現(xiàn)狀。