第一章　總則

　　第一條　為了規范中國農業發展銀行（以下簡稱農發行）貸款管理，維護借貸雙方的合法權益，保證信貸資產安全，依據國務院和中國人民銀行關于農發行貸款管理的有關規定，制定本制度。

　　第二條　本制度是農發行貸款管理必須遵循的基本準則，是制定農發行各類貸款管理辦法的基本依據。

　　第三條　貸款管理的任務：貫徹執行國家有關法律法規、農業經濟政策，確保貸款封閉管理，支持糧棉油等農副產品流通，保護農民利益，促進農業持續、穩定發展。

　　第四條　貸款管理應當遵循以下原則：

　?。ㄒ唬﹨^別對待，分類管理；

　?。ǘ╁X隨物走，購貨銷還，全程監管，封閉運行；

　?。ㄈ╋L險管理與封閉管理相統一。

　　第五條　本制度適用于農發行各級行（含農發行業務代理機構）依照國家有關法律、法規和政策規定辦理的人民幣貸款業務。

　　第二章　貸款對象和基本條件

　　第六條　農發行的貸款對象（以下簡稱借款人）是：

　?。ㄒ唬┲袊鴥浼Z管理總公司及其直屬庫；

　?。ǘ┙浛h級和縣級以上人民政府行政管理部門批準成立的國有糧食購銷企業；

　?。ㄈｉT從事批發、調銷、進出口等經營活動的國有及國有控股的糧食企業；

　?。ㄋ模┙浭〖壵嘘P部門批準的具有專門從事棉花收購（含初加工）、調銷、進出口業務資格和能力的供銷社棉花企業；

　?。ㄎ澹┺r業部門所屬的良種棉加工廠；

　?。┕╀N社棉花企業控股的股份制棉花企業；

　?。ㄆ撸﹪鴦赵汉椭袊嗣胥y行批準的其他企業。

　　第七條　借款人應當具備下列基本條件：

　　（一）認真執行國家糧棉油購銷政策，恪守信用；

　?。ǘ┙浌ど绦姓芾頇C關核準登記的企業法人；

　?。ㄈ┰谵r發行開立基本存款賬戶，同時開立收購資金存款賬戶、應付利息存款賬戶、財務資金存款賬戶等專用存款賬戶（簡稱“一基三?！辟~戶，下同），并按規定使用；

　?。ㄋ模┯泄潭ǖ慕洜I場所；

　?。ㄎ澹┌匆幎皶r向開戶銀行（以下簡稱開戶行）提供真實的財務和統計資料，并接受其信貸管理和監督。

　　第三章　貸款種類、期限、利率及方式

　　第八條　貸款種類：

　　按貸款用途，可劃分為收購貸款、調銷貸款。儲備貸款、棉花初加工貸款、簡易建倉貸款等種類。

　　按貸款期限，可劃分為短期貸款和中長期貸款。

　　按貸款方式，可劃分為信用貸款和擔保（保證、抵押質押）貸款。

　　第九條　貸款期限：辦理各類貸款應確定明確的貸款期限。各類貸款期限應當依據貸款性質和相關要求分別確定。

　　第十條　貸款展期：

　　借款人不能按期歸還貸款的，應當在貸款到期日之前，向開戶行書面申請展期，并提出貸款展期理由、期限和還款計劃。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當分別有保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。申請貼息貸款展期的，還應當有貼息人出具承諾繼續貼息的書面證明。開戶行辦理貸款展期，應當明確展期的期限。

　　對經開戶行審查符合展期條件的，可以辦理貸款展期。借款人未申請展期，或申請展期但不符貸款展期規定的，從貸款到期日次日起，轉入逾期貸款科目。

　　第十一條　貸款利率：貸款執行中國人民銀行規定的金融機構同期。同檔次貸款利率或經中國人民銀行批準的相關利率。

　　第十二條　貸款利息的計收：

　　（一）貸款按月結息。結息日為每月20日。

　　（二）經開戶行同意展期，貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，按新的期限檔次利率計收貸款利息?？傂辛碛幸幎ǖ某?。

　?。ㄈ┏龂鴦赵汉椭袊嗣胥y行另有規定外，逾期貸款、擠占挪用貸款分別按中國人民銀行關于逾期貸款、擠占挪用貸款的利率規定計息。同一筆貸款既逾期又擠占挪用，應擇其重，不并處。

　　第十三條　貸款的停息、減息、緩息和免息：

　　國務院已決定停息、減息、緩息和免息的貸款，農發行各級營業機構應當依據總行關于貫徹國務院有關決定的要求，及時辦理停息、減息、緩息和免息。其他任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。

　　第四章　貸款程序

　　第十四條　貸款申請：

　　借款人依據國家法律、法規和有關政策規定從事購銷和儲備業務以及維護和修建倉儲設施等，因自有資金不足，可向開戶行申請借款，并提供相應的貸款申請依據。

　　第十五條　貸款受理及調查：

　　開戶行收到借款人貸款申請后，及時提出是否受理的意見。對同意受理的貸款申請，應及時確定貸款調查人進行貸款調查，并提出是否貸款、貸款金額、貸款期限、貸款方式等方面的意見。貸款調查人對辦理貸款所需各項資料的真實性負責。

　　第十六條　貸款審查：

　　開戶行信貸部主任（或經理）一般為貸款的審查人。貸款審查人應核實貸款調查人提供的各項資料的真實性和完整性，并對調查人提出的貸款意見作出審查結論，報審批人審批。貸款審查人對調查人所提供資料的準確性和完整性負責。

　　第十七條　貸款審批：

　　貸款實行審批授權管理，各級行貸款審批人在授權的權限內對各類貸款進行審批。

　　第十八條　簽定借款合同：

　　開戶行與借款人發生借貸關系時，必須簽訂借款合同，并使用農發行總行統一制定的借款合同文本。

　　對保證貸款、抵押貸款、質押貸款還應與保證人、抵押人、出質人簽訂保證合同、抵押合同、質押合同，需要辦理登記的，應依法辦理登記。

　　第十九條　貸款發放：

　　開戶行應當按借款合同規定發放貸款。依據借款人需要和用款進度，開戶行可以采取一次審批、一次發放或一次審批按用款進度分次發放的辦法。

　　第二十條　貸款檢查：

　　貸款發放后，開戶行信貸人員應當對借款人的貸款使用情況、經營情況和庫存商品物資等進行經常性監督檢查。檢查結果應有書面記錄。發現違規使用貸款及其他影響貸款安全的行為，應及時報告，并采取相應的措施。

　　第二十一條　貸款本息的收回：

　?。ㄒ唬┙杩钊藨敯凑战杩詈贤幎皶r足額歸還貸款本息。開戶行應當在貸款到期日前，向借款人發送到期貸款通知書，督促借款人籌措資金償還貸款本金及利息。對逾期的貸款應當及時發出催收通知書，做好逾期貸款本息的催收工作。

　　（二）借款人借款合同雖然沒有到期，但貸款所對應的庫存商品已經銷售，銷售貨款回籠后，應及時足額收回貸款本息。

　?。ㄈ┙杩钊说匿N售貨款必須全額回籠到其在農發行開立的基本存款賬戶，并由開戶行對回籠銷售貨款進行分解。

　　（四）對回籠銷售貨款，除按國家政策規定先繳納稅金外，應當嚴格遵循下列分割順序：

　　1．全額收回應收回的貸款本金；

　　2．全額收回當期應收回的貸款利息；

　　3．對收回應收貸款和應收當期利息后余款較多的，經與借款人協商同意，還應收回欠息、收回已到期的簡易建倉貸款、收回其他不合理占用貸款和應由企業消化的財務掛賬等應當由企業償還的銀行貸款，或者收回部分正常貸款。

　　4．收貸收息后剩余部分轉入借款人財務資金存款賬戶。

　?。ㄎ澹┲醒牒偷胤截斦Z棉油等商品的各類補貼款到達借款入賬戶后，應當按規定進行分解，及時收回貸款本金和利息。

　?。喴捉▊}貸款，按照借貸雙方商定的還貸來源及計劃逐步收回，借款人有償還能力的可以提前歸還簡易建倉貸款。

　　第五章　信貸監管

　　第二十二條　賬戶管理：

　　農發行各級營業機構應當為借款人開設“一基三?！辟~戶，分別反映、核算借款人收購資金存款、應付利息存款和財務資金存款的變化情況。開戶行應當經常檢查借款人各類存款賬戶設置及使用情況，逐筆審查各存款賬戶資金用途和去向，防止收購資金流失。對違反賬戶管理制度的，按規定予以信貸制裁。

　　第二十三條　貸款使用報賬制：

　　農發行各種類貸款的使用均實行報賬制管理，借款人必須按規定用途使用貸款。嚴禁借款人虛報收購量、謊報收購價格或虛開有關開支發票套取貸款，或違規使用貸款。

　　第二十四條　庫存監管：

　　對農發行貸款形成的糧棉油等庫存商品實行倉單管理辦法，加強對借款人庫存及變化情況的監督檢查，并做好相應的記錄，確保賬實相符。

　　借款人凡發生異地存儲、銷售或委托代銷代儲，應當及時報告其開戶行。開戶行應當委托實際存儲、銷售所在地農發行代理監管，并簽定委托代理監管協議。代理行應切實履行代理庫存監管責任。

　　第二十五條　庫存商品出庫報告：

　　借款人凡發生糧棉油等商品銷售、輪庫、移庫等出庫行為，都應當及時如實報告開戶行。對企業銷售情況，開戶行應當加強監督，提出意見和建議，但不得對銷售進行審批。禁止借款人違規降價虧本銷售、銷售不入賬或坐支現金。

　　第二十六條　資金分割：

　　對存入基本存款賬戶的回籠銷售貨款、各級財政撥補資金和其他資金來源，應當按規定及時分割、收貸收息。

　　第六章　貸款風險管理

　　第二十七條　貸款管理實行風險管理與封閉管理相統一，貸款風險分類管理與期限分類管理相結合，貸款風險分析與企業經營活動分析相結合。

　　第二十八條　貸款風險分類：

　　貸款按風險程度劃分為正常（含關注）貸款、逾期（次級）貸款、呆滯（可疑）貸款和呆賬（損失）貸款，后三類稱為不良貸款。正常（關注）貸款是指借款人能按期足額償還的貸款；逾期（次級）貸款是指借款人未能按期償還的貸款；呆滯（可疑）貸款是指借款人無法足額償還，即使執行擔保，也會造成較大損失的貸款；呆賬（損失）貸款是指在采取所有可能措施和法律程序后，仍無法收回的貸款。

　　第二十九條　貸款風險預警：

　　建立和健全貸款風險預警系統，對客觀存在的不確定因素導致存量或增量貸款發生損失的可能性進行識別、預測、預報和反饋，指導開戶行對不同資信等級的糧棉企業的購銷貸款實行區別對待，分類管理。貸款風險預警系統包括企業資信等級評定管理、貸款風險度管理、貸款風險分類管理、價格信息管理等。

　　第三十條　貸款風險防范：

　?。ㄒ唬┬刨J部門應嚴格執行貸款“三查”制度，并按封閉管理的要求實行全程監管。

　　（二）逐步實行企業貸款風險補償金制度，提高企業對風險貸款的償付能力。

　?。ㄈ┙杩钊瞬坏眠`反法律、法規和國家有關政策規定，假借兼并、破產或股份制改造等名義，懸空、逃避銀行債務，或通過帶糧（棉）分流、變賣國有資產等方式，直接或變相擠占挪用貸款，造成國有資產流失。對借款人以任何形式逃廢銀行債務的行為必須按有關規定及時抵制糾正，必要時通過法律途徑解決。

　?。ㄋ模┙杩钊税l生兼并（合并）、分立、改制等產權變更行為，應事先征求開戶行的意見，按照國家有關法律、法規、政策規定、金融規章執行，并及時按規定重新確立債權、債務關系。對未落實債權債務的，不得發放新的貸款。

　　產權變更的借款人，經農發行確認已不符合辦理貸款條件的（國家另有規定的除外），應當首先落實收回其占用的全部農發行貸款，并及時撤銷其在農發行開設的基本賬戶，同時停止對其發放新的貸款。

　?。ㄎ澹┙杩钊瞬坏靡赞r發行貸款及其形成的資產對外提供擔保。

　　第三十一條　貸款風險化解：

　　貸款風險形成后，應當根據風險的種類、特征分別采取財政補貼、風險補償金補償、保險理賠、依法清收、呆賬核銷等措施，積極收回貸款本息或落實債權。

　?。ㄒ唬┣迨詹缓侠碚加觅J款。對已形成的各種不合理占用貸款，應當落實國家有關政策，督促各有關部門和企業按計劃消化。建立不合理占用貸款專戶管理和清收責任制，采取有效措施，積極清理收回，并防止發生新的不合理占用貸款。對清收不合理占用貸款實行監測考核。

　?。ǘ┮幏兑再Y抵債資產的管理。因借款人（包括擔保人）不能以貨幣資產足額償付貸款本息時，開戶行依據有關法律、法規或與借款人簽訂以資抵債協議，取得借款人或擔保人各種有效資產的處置權，以抵償貸款本息。

　?。ㄈ┘訌姶糍~貸款的管理。建立貸款呆賬認定、管理和核銷的正常工作程序。

　　第七章　信貸監測與考核

　　第三十二條　貸款監測與信息反饋：

　　開戶行應按規定，逐筆、真實、序時登記貸款管理臺賬，及時反映企業購、銷、調、存情況及貸款投放、銷售貨款回籠、回籠銷售貨款分解收貸收息情況。根據臺賬數據匯總填制有關報表，逐月逐級匯總上報。嚴禁隨意更改、調整有關數據等弄虛作假行為。

　　第三十三條　貸款管理的分析與報告制度：

　　各級行應定期分析并逐級上報貸款運營及封閉管理情況，及時掌握、研究解決存在的問題，改進信貸管理工作。對信貸管理中出現的重大情況、問題以及采取的措施，應及時準確地報告上級行。

　　第三十四條　貸款管理的考核；

　　貸款管理的考核采取“分級負責，定期公布，定性和定量結合，責、權、利掛鉤”的原則，各級行行長負責本行的監督考核，上級行負責對下級行的監督考核。

　　第八章　貸款管理責任制

　　第三十五條　貸款管理實行行長負責制。總行對分支行實行授權和轉授權，各級行行長在授權范圍內對貸款的發放、本息收回及貸款質量負全部責任。行長可以授權副行長審批貸款，被授權人應對行長負責。

　　第三十六條　建立健全信貸部門責任制。信貸部門的主要職責：

　　（一）認真貫徹執行國家對糧棉油等農副產品的購銷及儲備政策；

　?。ǘ┲贫?、執行信貸政策和信貸管理制度辦法，指導下級行開展信貸工作；

　　（三）開展信貸監督檢查，確保各項規章制度落實到位；

　　（四）負責收貸收息等封閉管理責任目標的完成；

　?。ㄎ澹┙M織培訓，提高信貸干部職工的政治及業務素質；

　　（六）防范和化解信貸風險，提高信貸資產質量；

　　（七）配合推進信貸管理電子化建設。

　　信貸部門應建立信貸人員崗位責任制，按貸款管理各環節的要求明確具體責任，分解落實到每個崗位、每個信貸人員，并與經濟利益、職務、職稱掛鉤，考核兌現。

　　第三十七條　建立和完善信貸員管（駐、聯）庫責任制。管（駐、聯）庫信貸員的主要職責：

　　（一）根據信貸管理規定，作好貸款需求測算和貸款調查，落實貸款使用報賬制，發放并管理經批準的各類貸款。

　　（二）定期查庫，監管庫存。監督檢查借款人的貸款使用情況，按照倉單管理辦法對庫存進行監管，發現問題及時反映和報告，按規定提出信貸制裁意見，并跟蹤檢查借款人落實整改措施。及時了解財政補貼撥付情況和企業經營、財務狀況。

　?。ㄈ┍O督企業銷售和貨款回籠歸行，及時分解并收貸收息，完成封閉管理責任目標。

　?。ㄋ模┙?、登記臺賬，按時統計上報有關報表，對所登記、上報數字的準確性、真實性、時效性負責。

　?。ㄎ澹┍O測借款人不合理占用貸款的消化，督促借款人按計劃消化不合理占用貸款，采取措施防止發生新的賒銷、降價虧本銷售、轉移貸款等擠占挪用行為。

　?。┍O測和準確反映借款人各類貸款的質量和風險狀況，及時提出防范和化解貸款風險、改善貸款質量的意見和建議。

　　信貸人員可對其主管領導及有關人員違反信貸政策、管理制度的各種行為進行抵制，并有權向上級行直至總行反映報告。

　　第三十八條　實行信貸人員崗位定期輪換。所有管（駐、聯）庫信貸人員所管庫點應當定期輪換。

　　第三十九條　對信貸人員實行培訓?？己?，推行待證上崗和信貸人員等級管理辦法。

　　第九章　罰則

　　第四十條　對借款人存在下列情況之一，雖未造成貸款的擠占挪用，但對貸款質量造成不利影響，存在被擠占挪用可能性的，應當及時警告，并責令其限期改正：

　　（一）糧棉油等出庫沒有及時向開戶行報告；

　　（二）不按規定開立、使用輔助存款賬戶；

　?。ㄈ┪磳⒓Z棉油等銷售收到的銀行承兌匯票及時送交開戶行保管；

　?。ㄋ模╀N售貨款不及時存入基本存款賬戶。

　　第四十一條　對借款人存在下列情況之一，致使貸款的形態發生變化的，按規定施行加息：

　?。ㄒ唬┪醇皶r提出展期申請，造成貸款逾期；

　?。ǘ┥暾堈蛊诶碛刹怀浞?、銀行不同意展期而逾期；

　?。ㄈ┻`反借款合同規定，擠占挪用貸款。

　　第四十二條　對借款人新發生的下列情況之一，致使貸款被擠占挪用的，開戶行應按規定施行停貸制裁，并采取措施收回被擠占挪用的貸款：

　?。ㄒ唬┨撻_收購碼單和調入憑證或虛報庫存數量，或者謊報收購（調入）價格套取貸款；

　　（二）賒銷造成虧損掛賬；

　　（三）銷售收入不入賬或違規坐支現金；

　　（四）違反國家政策降價銷售，且沒有落實價差虧損彌補來源；

　?。ㄎ澹D占挪用貸款購置固定資產、從事附營業務、投資有價證券、轉借他人、用于有關集資攤派等；

　?。┒囝^開戶，轉移挪用銷售貨款；

　　（七）利用重組（兼并）、改制、破產等名義懸空、逃廢銀行債務，以及帶糧（棉）分流人員等；

　?。ò耍┮赞r發行貸款及其形成的資產對外提供擔保；

　?。ň牛┚芙^接受開戶行對其貸款使用情況和有關生產經營、財務活動進行監督，或向開戶行提供虛假或者隱瞞重要事實的統計、財務報表；

　?。ㄊ氖逻`反國家法律、法規和政策規定的其他按規定應予以信貸制裁經營活動。

　　對借款人采取停貸措施時，應切實核準情況，并立即將被停貸的企業、停貸的原因、涉及的金額、停貸的影響以及解決的意見等報告上級行和當地政府。

　　對單個借款人停貸，原則上開戶行核準實施；對一個縣級行政區域所有借款人停貸，須經省級分行核準后執行，同時抄送省級人民政府備案。

　　第四十三條　借款人對信貸制裁有異議的，可向核準信貸制裁行的上級行提請復議。上級行應當及時對開戶行提出的信貸制裁進行復議，并回復借款人復議結果。復議期間仍按原制裁規定執行。

　　第四十四條　對開戶行和有關責任人存在下列問題之一的，視情節輕重給予批評、經濟處罰或行政處分，構成犯罪的，移交司法部門處理。

　?。ㄒ唬Ψ琴J款對象發放貸款，或不嚴格按照貸款條件審查、審批和發放貸款；

　?。ǘ┻`反國家有關規定，無故延遲貸款發放；

　?。ㄈ┻`反國家利率政策，擅自提高或降低利率；

　?。ㄋ模┻`反規定辦理貸款展期，或對借款人及時申請符合條件的貸款無故拖延或拒不辦理展期；

　?。ㄎ澹┪窗匆幎ūO督檢查借款人各種存款賬戶的使用情況，致使貸款發生違規使用甚至擠占挪用；

　?。┪窗匆幎▽嵭匈J款使用報賬制度、庫存監管制度和收貸收息工作管理制度，出現貸款超額發放、收貸收息不及時、不規范等行為；

　　（七）未及時發現借款人發生的各種擠占挪用貸款行為，或未及時報告和采取相應的信貸制裁措施；

　　（八）違反貸款管理臺賬登記月報統計制度規定，出現自行更改或調整總行規定的會計科目、統計項目，拖延或弄虛作假等行為。

　　（九）開戶行和人員自身擠占、挪用貸款。

　　第四十五條　對違反國家政策，不認真執行信貸管理有關規定，未實現封閉管理目標，造成信貸資產質量下降和收購資金流失的分支行，按照規定追究行長及有關人員的責任。

　　對在信貸管理中弄虛作假、騙取榮譽的單位和個人，視情節輕重追究直接責任人和有關領導的責任。

　　第十章　附則

　　第四十六條　本制度由農發行總行負責解釋、修訂。

　　第四十七條　本制度自2001年7月1日起施行。