國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局國際收支處：

　　從1996年實施國際收支間接申報以來，我國國際收支間接申報數(shù)據(jù)在全面性、及時性方面有了較大提高，在國際收支統(tǒng)計分析和預測中發(fā)揮了重要作用。但國家外匯管理局通過一年以來的非現(xiàn)場核查，發(fā)現(xiàn)目前國際收支間接申報數(shù)據(jù)的準確性方面有待進一步完善，申報數(shù)據(jù)的質(zhì)量問題還比較突出。為了進一步提高國際收支間接申報數(shù)據(jù)的質(zhì)量，使國際收支統(tǒng)計適應“入世”的要求，更好地服務于宏觀經(jīng)濟分析和決策，現(xiàn)將國際收支間接申報數(shù)據(jù)非現(xiàn)場核查工作的有關問題明確如下：

　　一、國際收支間接申報數(shù)據(jù)非現(xiàn)場核查主要內(nèi)容（一）對公單位基本情況表1．單位名稱：對公單位應以其營業(yè)執(zhí)照或相關部門頒發(fā)的證書、批文等的正式名稱為準，不能用簡稱、英文、漢語拼音等，不能有空格，各地區(qū)應該統(tǒng)一錄入格式；對非居民對公單位可用其英文名稱。

　　2．單位代碼：以《中華人民共和國組織機構代碼證書》（以下簡稱代碼證書）的代碼為準。為了保證單位代碼的準確，銀行錄入《對公單位基本情況表》時，必須查驗開戶單位的代碼證書；對沒有代碼證書的單位，應要求其到相應的技術監(jiān)督部門申領，銀行不得隨意編制單位代碼；對以前錄入的錯誤單位代碼，銀行應通知開戶單位補交或到相應的技術監(jiān)督部門申領代碼證書，并重新錄入，原錯誤單位代碼的單位基本情況表停用。

　　3．外匯局應當清理“管理查詢”中的“行業(yè)、企業(yè)屬性不一致的單位列表”，協(xié)調(diào)和督促銀行進行清理和修改，并建立修改檔案，確保系統(tǒng)中同一單位名稱、代碼和屬性的唯一性。

　　4．單位聯(lián)系電話：要求銀行定期更新單位的聯(lián)系電話，對有疑問的申報數(shù)據(jù)，外匯局應向申報單位核實交易性質(zhì)、國別等方面的真實性。

　　（二）申報單的填寫和錄入1．交易附言和交易編碼項：（1）每筆交易均要求企業(yè)填寫和銀行錄入交易附言，并與交易編碼一致；（2）交易附言應該是以漢語或英語簡略而準確描述實際的交易性質(zhì)，如“進口海運、個人所得稅、律師費”等，而不是簡單重復錄入國際收支交易編碼表中的文字或是模棱兩可的“代墊款、服務費、運費、外債、投資”等，也不可僅以合同號或以收款方式等作為交易附言；（3）涉外收入款項的交易附言應該是收款的性質(zhì)而不是其匯入款項用途的描述；（4）對外付款的交易附言應該是付款合同中付款性質(zhì)的簡要描述，應要求付款銀行審核對外付款申報單的交易編碼、國別，并將相關商業(yè)單據(jù)、批件歸檔，外匯局事后現(xiàn)場核查付款合同與交易編碼、交易附言是否一致。

　　2．交易對方項：因為此項信息不全面會影響對交易編碼的判斷，尤其是對于資本項下交易，所以企業(yè)、銀行填寫和錄入的涉外收支申報單應有付款人項和對外付款申報單的收款人項。

　　3．現(xiàn)匯、結匯、購匯項：目前發(fā)現(xiàn)許多上報數(shù)據(jù)沒有現(xiàn)匯、結匯、購匯項，也沒有錄入收款或付款帳號，造成不能對該項數(shù)據(jù)進行非現(xiàn)場核查，并影響與結售匯報表數(shù)據(jù)的核對與分析。

　　4．國別：對外付款的收款人國別應該是實際收款人所屬國別，涉外收入的付款人國別應該是實際付款人所屬國別，核查時應注意申報單位有無因錯誤理解國別含義或?qū)遥ǖ貐^(qū)）代碼表看錯行、錯列的情況。對國別是“中國”的要核對無誤。

　　二、非現(xiàn)場核查的方法各級外匯局應該不斷探索、完善適合本轄區(qū)的國際收支非現(xiàn)場核查方法，現(xiàn)列出以下方法供參考。

　　（一）系統(tǒng)查詢：利用“基礎數(shù)據(jù)查詢”中“打印→輸出到文件”功能，把國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)制作成Excel數(shù)據(jù)文件進行編輯、數(shù)據(jù)排序等，可以分銀行、地區(qū)逐筆核查申報單的交易編碼、國別、結售匯購匯等情況，建立多個數(shù)據(jù)庫，也可以針對某一個單位或一類交易編碼進行查詢。另外，根據(jù)基礎數(shù)據(jù)查詢時出現(xiàn)“滿足條件筆數(shù)大于顯示筆數(shù)”和管理查詢時“匯總數(shù)據(jù)小于基礎數(shù)據(jù)”的情況，來發(fā)現(xiàn)錄入單位基本情況表不規(guī)范或表單不符等問題（這些問題如不在上報數(shù)據(jù)前解決，會影響上級局的數(shù)據(jù)查詢）。

　　（二）經(jīng)驗判斷和交叉核對：充分利用外匯管理部門數(shù)據(jù)（外資、核銷等）和外匯管理經(jīng)驗來判斷國際收支間接申報數(shù)據(jù)的正確與否。

　　（三）重點核實和規(guī)范修改：對國際收支金額大、筆數(shù)多或交易性質(zhì)復雜的申報單位，外匯局可直接與申報單位聯(lián)系、核實，然后由申報單位給銀行發(fā)函將與外匯局核對的結果通知銀行修改錯誤申報信息，銀行修改后通知外匯局。

　　各分局在收到本通知后轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)外匯指定銀行，應按通知要求于2002年2月底之前完成對2001年涉外收入和對外付款的申報數(shù)據(jù)錯誤交易編碼、國別的清理和修改，并督促銀行修改和重新上報，以保證準確編制2001年國際收支平衡表和分析國際收支狀況。并于2002年3月底之前完成單位基本情況表的清理和修改，將分局非現(xiàn)場核查的報告報國家外匯管理局國際收支二處。

　　國家外匯管理局將對分局的非現(xiàn)場核查結果進行核實，并將申報數(shù)據(jù)項不完整、填報錯誤的筆數(shù)和比例作為2001年國際收支間接申報工作考評的參考指標。

　　聯(lián)系人：周中彥　010－68402145

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