安徽省人民政府辦公廳 安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定的通知 皖政辦〔2009〕36號 各市、縣人民政府，省政府各部門、各直屬機構： 省政府金融辦制定的《安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定》已經省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結合實際，認真貫徹執(zhí)行。? 安徽省人民政府辦公廳 二○○九年五月十八日 安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定 省政府金融辦 第一條　為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經營行為，促進小額貸款公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國銀監(jiān)會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《安徽省人民政府辦公廳轉發(fā)省政府金融辦關于開展小額貸款公司試點工作指導意見的通知》（皖政辦〔2008〕52號）等有關法律規(guī)定，制定本暫行規(guī)定。 第二條　本暫行規(guī)定中所指小額貸款公司是指經省政府金融辦批準設立，具有法人資格，經營小額貸款業(yè)務的新型金融組織。 第三條　各市、縣人民政府是小額貸款公司監(jiān)管和風險處置的責任主體，應指定一個部門具體負責小額貸款公司日常監(jiān)管工作。成立政府金融辦的，由政府金融辦負責小額貸款公司監(jiān)管工作；沒有成立金融辦的，由當?shù)卣付ㄒ粋€部門負責小額貸款公司監(jiān)管工作（以下統(tǒng)稱為小額貸款公司監(jiān)管機構）。 第四條　省政府金融辦是省政府指定的負責小額貸款公司監(jiān)管機構，主要職責有： 1．研究起草全省小額貸款公司試點管理辦法及有關監(jiān)管規(guī)定，并組織實施。 2．負責全省小額貸款公司的審批。 3．審核批準小額貸款公司股權變更等重大事項，核準或取消小額貸款公司高級管理人員任職資格。 4．對小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進行年度總體安排，并根據(jù)需要組織對部分小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查；制定全省小額貸款公司非現(xiàn)場監(jiān)管指標和報表，通過對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料的分析向省政府及有關部門提供非現(xiàn)場監(jiān)管信息。 5．牽頭組織全省小額貸款公司的風險處置工作，牽頭組織對未經批準、非法設立的小額貸款公司進行查處。 6．定期對各市、縣政府小額貸款公司監(jiān)管機構的監(jiān)管工作進行檢查考核。 第五條　各市、縣小額貸款公司監(jiān)管機構主要職責有： 1．初審本區(qū)域內小額貸款公司設立申請，指導、幫助轄內小額貸款公司籌建和開業(yè)。 2．根據(jù)法律法規(guī)和省政府金融辦有關規(guī)定，對轄內小額貸款公司相關股權變更、停業(yè)整頓、撤銷、關閉方案進行審核，對授權范圍內的進行審批；需要報批的，及時上報。 3．落實省政府金融辦布置的非現(xiàn)場監(jiān)管要求，查收有關報表資料，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行審核、整理、匯總、分析。 4．對小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況進行考核，并根據(jù)考核情況對其經營狀況、風險程度做出客觀評價。 5．根據(jù)省政府金融辦的年度現(xiàn)場檢查工作安排和工作需要，對轄內小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。 6．根據(jù)風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預警信號，督促和指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解經營風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并向省政府金融辦報告。 第六條　小額貸款公司監(jiān)管應遵循風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、持續(xù)性監(jiān)管和把握總體風險相結合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的原則。 第七條　小額貸款公司要健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經理的權責及其分工協(xié)作關系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。 第八條　小額貸款公司必須建立信貸管理基本制度、風險控制制度、財務制度、信息披露制度等，并報當?shù)匦☆~貸款公司監(jiān)管機構審查備案。 第九條　變更小額貸款公司主發(fā)起人的，經當?shù)匦☆~貸款監(jiān)管機構審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉讓或質押。 第十條　小額貸款公司開業(yè)半年后，經營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。 1．在原有股東中增資擴股，股東結構沒有發(fā)生變化，增資幅度在原有資本金總額50%以內（不含50%）的，其方案由縣級小額貸款公司監(jiān)管機構審批，報所在市小額貸款公司監(jiān)管機構備案；增資幅度在原有資本金總額50%－100%的，其方案由所在市小額貸款公司監(jiān)管機構審批，報省政府金融辦備案；增資幅度超過100%（含100%）的，報省政府金融辦審批。 2．增資擴股中吸納新股東，股東、股權結構發(fā)生變化，增資幅度在原有資本金總額20%以內的，其方案由所在縣（市、區(qū)）小額貸款公司監(jiān)管機構審批，報所在市小額貸款監(jiān)管機構備案；增資幅度在原有資本金總額20%－50%之間的，其方案由所在市小額貸款公司監(jiān)管機構審批，報省政府金融辦備案；增資幅度超過原有資本金總額50%以上的（含50%），其方案由所在縣（市、區(qū)）小額貸款公司監(jiān)管機構初審，經所在市小額貸款公司監(jiān)管機構審核，報省政府金融辦審批。 3．各小額貸款公司必須按經批準的增資擴股方案進行增資擴股。增資擴股完成后應及時到工商管理部門辦理變更登記。 第十一條　小額貸款公司不得吸收存款，其資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金、政府獎勵資金、利息收入，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關銀行業(yè)金融機構自主協(xié)調確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。 第十二條　小額貸款公司經營范圍為發(fā)放小額貸款，不得從事包括股東在內的任何委托貸款業(yè)務，不得跨區(qū)域經營。 第十三條　小額貸款公司應明確以“三農”、個體工商戶和小企業(yè)為目標客戶。發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。要建立貸款投放情況定期上報制度，統(tǒng)一納入省政府金融辦信息動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，保證貸款流向的合規(guī)性。要建立健全貸款利率定價機制，按利率定價原則自主確定。貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按人民銀行有關規(guī)定執(zhí)行。 第十四條　小額貸款公司貸款質量分類參照銀行業(yè)金融機構實行五級分類制度。小額貸款公司必須嚴格執(zhí)行分類標準，提高貸款分類的準確性。 第十五條　小額貸款公司應按要求提取貸款損失準備，貸款損失準備充足率始終不得低于100%。 第十六條　小額貸款公司在經營過程中發(fā)生超過資本金10%以上的不良貸款，或發(fā)生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）貸款，要盡快召開董事會研究處置。具體處置辦法由各小額貸款公司自行決定。 第十七條　合作的銀行業(yè)金融機構應為小額貸款公司開立基本結算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結算業(yè)務。貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理。除特殊情況外，不允許進行現(xiàn)金結算。小額貸款公司不得進行賬外經營。 第十八條　小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開戶行的名稱、賬號等基本情況報當?shù)匦☆~貸款公司監(jiān)管機構備案。小額貸款公司開戶行有義務配合小額貸款公司監(jiān)管機構監(jiān)控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時將有關情況告知小額貸款公司監(jiān)管機構。小額貸款公司監(jiān)管機構、小額貸款公司、開戶行應簽訂三方服務合作協(xié)議，明確各自權利、責任與義務。 第十九條　小額貸款公司的設立申報實行媒體公示制度，要在當?shù)貓罂局靼l(fā)起人和股東名單，接受社會公眾監(jiān)督，檢驗股東信用及股本金的合法合規(guī)性。 第二十條　小額貸款公司應按小額貸款公司監(jiān)管機構的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關主管部門、合作的銀行業(yè)金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及年度經營成果、融資信息、重大事項等內容。 第二十一條　小額貸款公司要有固定的經營場所。經營場所應有足夠經營的面積。經營場所必須配置必要的監(jiān)控設備和保安力量，加強防盜和防火設施建設，消防及安全設施應齊全，并符合安全經營的要求。公司應在經營場所內醒目位置公開懸掛省政府金融辦開業(yè)批復文件、營業(yè)執(zhí)照，并懸掛本機構不吸收公眾存款、不違規(guī)經營、嚴格遵守《公司法》、誠實守信等公開承諾標示牌。 第二十二條　各級小額貸款公司監(jiān)管機構應依據(jù)國家有關法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、合規(guī)經營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。 第二十三條　各級政府小額貸款公司監(jiān)管機構要采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、約見談話、風險評價等方式，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，并加強監(jiān)管信息交流。 1．各級政府小額貸款公司監(jiān)管機構應定期組織對轄區(qū)小額貸款公司進行檢查，一般每年進行一次常規(guī)性全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實行階段性的重點專項檢查。小額貸款公司應自覺接受檢查。 2．各級政府小額貸款公司監(jiān)管機構應建立小額貸款公司風險評價評級制度，建立與小額貸款公司董事會、高管層的定期磋商制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價，及時反饋監(jiān)管意見，進行風險提示，加強經營指導。 3．各小額貸款公司要在每月初7個工作日內向所在地縣（市、區(qū)）政府小額貸款公司監(jiān)管機構報送上個月的業(yè)務經營情況等報表（附后），同時向當?shù)厝嗣胥y行信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還情況等業(yè)務信息。 4．各縣（市、區(qū)）政府小額貸款公司監(jiān)管機構應在每月初的10個工作日內向市政府小額貸款公司監(jiān)管機構報送本區(qū)域內小額貸款公司業(yè)務經營情況等報表。 5．各市政府小額貸款公司監(jiān)管機構應在每月初的15個工作日內向省政府金融辦匯總報送本市內小額貸款公司經營情況。重大問題應及時報告。 第二十四條　各級人民銀行分支機構、銀行監(jiān)管派出機構要依據(jù)有關規(guī)定，配合各級小額貸款公司監(jiān)管機構對小額貸款公司實施審慎監(jiān)管。各級人民銀行分支機構應將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，每月向當?shù)匦☆~貸款公司監(jiān)管機構提供通過信貸征信系統(tǒng)獲得的小額貸款公司業(yè)務信息，定期對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測。各級政府處置非法集資辦公室要及時組織對小額貸款公司的非法集資行為進行認定和查處，銀行業(yè)監(jiān)管部門要及時組織對小額貸款公司出現(xiàn)的吸收、變相吸收公眾存款行為進行查處。 第二十五條　各級工商行政管理部門應指定專人負責小額貸款公司的巡查監(jiān)督，依照有關規(guī)定檢查小額貸款公司登記事項、合規(guī)經營情況，巡查檢查情況應當予以記錄并存檔。要建立小額貸款公司工商企業(yè)信用檔案，加強對小額貸款公司信用的監(jiān)管。在巡查監(jiān)管中如果發(fā)現(xiàn)小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應及時報請當?shù)卣M織有關職能部門進行認定和查處。 第二十六條　各級公安機關要依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、非法集資、集資詐騙等犯罪活動。 第二十七條　小額貸款公司違反有關法規(guī)，各級政府小額貸款公司監(jiān)管機構應根據(jù)情節(jié)輕重，采取風險提示、約見高管談話、質詢、警告、停業(yè)整頓、取消高管任職資格等監(jiān)管措施，督促其整改。涉及違法的，移送司法機關進行處理。 1．公司規(guī)章制度不健全，人員培訓不到位，場地不合要求，業(yè)務開展不規(guī)范、不穩(wěn)健，信息報送、披露不及時，不真實完整，由當?shù)匦☆~貸款公司監(jiān)管機構約見公司董事長或總經理談話，及時進行風險提示。 2．對公司股東抽逃或變相抽逃資本金，不規(guī)范轉讓股權或增資擴股，不按規(guī)定報送、披露信息，嚴重關聯(lián)交易，內控不到位，利率超出規(guī)定范圍，撥備等風險覆蓋未按有關規(guī)定進行，不配合監(jiān)管機構監(jiān)管，由縣（市、區(qū)）小額貸款公司監(jiān)管機構責令其限期整改，并報市級小額貸款公司監(jiān)管機構備案。 3．小額貸款公司存在吸收、變相吸收公眾存款、非法集資等嚴重違法違規(guī)行為的，由有關部門根據(jù)《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》（國務院第247號令）等相關規(guī)定進行查處，直至追究法律責任。 第二十八條　各級小額貸款公司監(jiān)管機構可根據(jù)本暫行規(guī)定，結合轄內情況，制定本區(qū)域小額貸款公司監(jiān)管實施細則。 第二十九條　本暫行規(guī)定由省政府金融辦負責解釋。 第三十條　本暫行規(guī)定自發(fā)布之日起實施。 附件：1．小額貸款公司資產負債表 2．小額貸款統(tǒng)計表 3．小額貸款公司最大十家客戶貸款情況表 4．小額貸款公司貸款五級分類及損失準備情況簡表 5．小額貸款公司財務收支情況表 6．小額貸款公司主要指標匯總表 附件1 小額貸款公司資產負債表 填報公司：（蓋章） 填報日期： 單位：萬元 資 產 本期數(shù) 比上期 負債及所有者權益 本期數(shù) 比上期 流動資產： 　 　 流動負債： 　 　 短期貸款 　 　 銀行業(yè)金融機構融入資金 　 其中：抵押、質押貸款 　 　 其他應付款 　 　 減：貸款損失準備 　 　 應付工資 　 　 應收利息 　 　 應交稅金 　 　 其他應收款