（2000年12月28日　工銀發[2000]195號） 各一級分行、直屬分行： 　　現將總行制定的《中國工商銀行外方股東擔保項下貸款管理辦法》印發給你們，請遵照執行。各行在執行過程中遇到的問題，請及時向總行（工商信貸部）反映。 附：　　　中國工商銀行外方股東擔保項下貸款管理辦法 ?第一章　總則 　?第一條　為開拓外商投資企業信貸市場，加強外方股東擔保項下貸款的管理，防范貸款風險，規范操作程序，有效地維護我行在擔保項下的合法權益，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》和中國人民銀行《貸款通則》的有關規定，特制定本辦法。 　?第二條　外方股東擔保項下貸款是指由境內外商投資企業的外方股東提供擔保，由中國工商銀行向該外商投資企業發放的本外幣貸款。 　?第三條　凡由中國工商銀行或其授權的分支機構辦理的外方股東擔保項下的本外幣貸款均應按本辦法的規定辦理。 　?第四條　外方股東擔保項下貸款業務應遵守國家法律、法規和金融規章；應堅持穩健經營，防范風險的原則。擔保形式的選擇及擔保合同的簽訂應充分保障我行的合法權益。 ?第二章　業務分工 　?第五條　外方股東擔保項下貸款業務應由信貸部門（含授信部門）、國際業務部門、法律部門、會計部門和管理信息部門分工負責，協作配合。 　?第六條　信貸部門（含授信部門）負責貸款的調查、審查、發放和貸后管理工作；授信部門負責審查企業最高綜合授信額度、客戶綜合授信、境外母公司擔保額度，擔保額度使用情況的查詢、查復和登記。 　?第七條　國際業務部門負責與中國工商銀行海外分支機構和代理行接洽，對備用證和擔保函文本的真實性進行審核認定，審查條款是否遵循國際慣例，負責提供擔保人經營狀況和財務能力方面的有關背景資料；配合信貸部門向擔保人追索。 　?第八條　法律部門應參與擔保文書草擬的談判，并負責審核保函、備用證等法律文件的合法性及是否有利于我方權益的保護；負責與涉外律師事務所、會計師事務所等中介機構接洽。保函、備用證等擔保文書在擬定之前，應報法律部門審查。 　?第九條　管理信息部門負責提供擔保人在《財富》雜志的最新排名、國際信用評級等的背景資料和有關情況，并通過會計報表對外方股東擔保項下貸款業務進行統計。 　?第十條　會計部門負責相關的賬務處理和核算。 ?　　　　　　　　 第三章　擔保人和擔保文書 　?第十一條　擔保人原則上應是《財富》雜志最新評選出的世界５００強企業或滿足標準普爾、穆迪長期債務評級在Ａ級（標準普爾Ａ級含Ａ＋、Ａ、Ａ－，穆迪Ａ級含Ａ１、Ａ２、Ａ３）以上且在中國（不含香港、臺灣和澳門地區）投資總資本金超過１億美元的外方股東。各分行接受不滿足上述條件的外方股東擔保應報總行批準。 　?第十二條　擔保人主要財產所在地國家應是１９５８年《承認與執行外國仲裁裁決公約》（簡稱《紐約公約》）的締約國，或是與我國有相互承認與執行法院判決的司法協助協定的國家。 　?第十三條　擔保形式應優先選用依據ＩＳＰ９８（國際備用證慣例１９９８－Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ　Ｓｔａｎ　ｂｙ　Ｐｒａｃｔｉｃｅｓ　１９９８）開立的備用信用證。外方股東出具的備用證可以電開或信開的方式傳至我行，我行以加押電傳或ＳＷＩＦＴ核實真實性和有效性后方可接受。 　　選擇保函的擔保形式，應為無條件、不可撤銷的擔保責任，或對借款人主債務（包括貸款本金、利息及索償有關費用等）承擔連帶責任的擔保函。 　?第十四條　擔保文書應盡可能采用我行擬定的規范文本，并應在具體內容的約定上注意與貸款合同保持協調。 　?第十五條　備用證、保函等擔保文書均應約定準據法及糾紛解決方式。擔保文書的準據法，原則上應選擇我國法律；如確需選擇外國法，貸款行應對擬選擇的外國法律進行研究，全面分析適用該外國法律對我行的利弊，尤其應注意了解外國法律對擔保人的締約能力、保證責任的免除、主合同與從合同的關系等方面的規定。未經上述研究與分析，貸款行不得選擇適用外國法律。 　?第十六條　有關擔保糾紛的解決方式應優先選擇國際商事仲裁機構仲裁解決，并應盡可能選擇中國國際經濟貿易仲裁委員會依據其現行仲裁規則裁決。 　?第十七條　擔保文書的法律適用和糾紛解決條款的約定，應報法律事務部門審查；如擔保文書選擇適用外國法或選擇境外仲裁機構，應報總行批準。報告內容應包含對法律適用的利弊及糾紛解決方式選擇的必要性、合理性等問題的分析。 ? 第四章　核保 　?第十八條　在與借款人簽定借款合同之前，貸款人應委托擔保人主要財產所在地的律師事務所及會計師事務所對擔保人的國籍、法人地位、擔保資格、擔保能力、擔保的合法性、企業財務狀況等情況出具意見書。 　?第十九條　擔保人出具擔保文書后，貸款人應委托中國工商銀行在擔保人主要財產所在地設立的營業性分支機構、中國工商銀行在擔保人主要財產所在地的代理行或擔保人主要財產所在地的律師事務所、會計師事務所等中介機構對擔保文書進行核實。 ?　　　　　　第五章　幣種、匯率、期限金額及利率 　?第二十條　擔保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元（德國馬克、法國法郎、意大利里拉）瑞士法郎、日元、港元和英鎊。 　?第二十一條　外方股東擔保項下人民幣貸款的人民幣匯率為中國工商銀行外匯掛牌買入價，并按最高不超過９５％的折扣計算。 　?第二十二條　外方股東擔保履約時匯率為我行發出索償通知當日中國工商銀行掛牌外匯買入價。 　?第二十三條　外方股東擔保項下外匯貸款期限按我行現行外匯貸款管理制度有關期限規定執行。外方股東擔保項下人民幣貸款的期限最長不超過５年。 　?第二十四條　外方股東出具的備用證或擔保函傳至貸款人，并得到貸款人正式認可生效后，外方股東擔保項下本外幣貸款合同方能生效。 　?第二十五條　外方股東擔保采用備用證方式，期限規定應按下列原則確定： 　　（一）在商務談判中，應要求擔保人出具自動延期的備用證，使外方股東的擔保責任在其所擔保的本外幣貸款主債務全部清償之后方可解除； 　　（二）如采用對本外幣貸款逐筆擔保的方式，外方股東出具的備用證應在貸款期限界滿之后至少１個月到期； 　　（三）如采用在約定期限內，對我行所發放的本外幣貸款進行最高額擔保的方式，外方股東出具的備用證，應在約定期限內所有被最高額擔保所覆蓋的本外幣貸款合同均到期之后至少１個月到期。 　?第二十六條　外方股東擔保采用擔保函方式，期限規定應按下列原則確定： 　　（一）如擔保函文書適用法允許不確定擔保期限，應約定外方股東擔保責任必須在其所擔保的人民幣貸款主債務全部清償之后方可解除； 　　（二）如采用對本外幣貸款逐筆擔保的方式，外方股東出具的擔保函應在貸款期限界滿之后至少１８０天到期； 　　（三）如采用在約定期限內，對我行所發放的本外幣貸款進行最高額擔保的方式，外方股東出具的擔保函，應在約定期限內所有被最高額擔保所覆蓋的本外幣貸款合同均到期之后至少１８０天到期。 　?第二十七條　外方股東擔保項下本外幣貸款主債務全部得到清償后（包括提前還款），外方股東擔保責任自動解除。 　?第二十八條　擔保人出具的備用證或擔保函原則上應為匯率敞口格式，貸款金額最高不得超過擔保外匯按本辦法第二十一條規定的基準匯率折算的本外幣金額。 　?第二十九條　外方股東擔保項下外匯貸款利率按照《中國工商銀行外幣利率管理辦法》有關規定執行，人民幣貸款利率按中國人民銀行有關規定執行。 　?第三十條　外方股東擔保項下本外幣貸款合同文本中的特殊約定條款，包括不支付利息的提前到期約定條款（借款人不依照合同規定按期支付利息，且在貸款人提示后１５日內仍不支付的，貸款人有權宣布貸款主債務提前到期）和特殊的提前到期約定條款（一旦發生匯率波動，導致擔保金額不足以覆蓋貸款主債務，借款人需立即追加擔保金額直到擔保金額足以覆蓋主債務，否則貸款人有權宣布貸款主債務提前到期）。外方股東擔保項下本外幣貸款合同應同時使用上述提前到期約定條款。 ?　　　　　　　　第六章　授權管理和審批權限 　?第三十一條　對第十一條所述的企業，總行可授權各一級分行、直屬分行為其在華投資企業辦理外方股東擔保項下貸款業務。其中所在地世界５００強企業比較集中、信貸管理基礎較好的一級分行或直屬分行（北京、天津、上海、江蘇、浙江、福建、廣東、青島、深圳分行）可將此項業務轉授二級分行審批；其他地區外方股東擔保項下貸款業務必須集中在一級分行或直屬分行審批。 　?第三十二條　授信部門每年在核定受信單位的最高綜合授信額度的同時，為其外方股東核定一個最高擔保額度，任何時點上，擔保人在華投資企業在我行融資額不得超過該最高擔保額度。 　　對總行直接授信的企業，一級分行或直屬分行在執行總行最高綜合授信、使用最高擔保額度時，必須向總行查詢且在放款當日向總行授信部門備案。 　　對分行授信的企業，分行在核定的最高綜合授信額度內發放第十一條所述外方股東擔保項下本外幣貸款，一律于放款當日報總行授信部門備案。 　?第三十三條　外方股東擔保項下貸款業務的審批權限應依照總行本外幣貸款授權管理辦法和有關規定執行。 ?　　　　　　　　 第七章　貸款的審查與發放 　?第三十四條　借款人必須是已在外匯管理局辦理了外商投資企業外匯登記證、資本金已按期足額到位且未減資、撤資的外商投資企業。 　?第三十五條　外方股東擔保項下本外幣貸款可用于借款人固定資產投資和流動資金需求，但人民幣貸款不得用于購匯。 　?第三十六條　借款人申請貸款，除應向貸款人提供本外幣貸款管理規定要求的資料外，還應提供以下材料： 　　（一）外商投資企業成立的批文、批件、合同、章程及經年檢的營業執照； 　　（二）企業近期財務報表，會計師事務所或審計師事務所出具的證明其資本金按合同規定期限足額到位的驗資證明等相關資料； 　　（三）外方股東同意為其提供擔保的聲明； 　　（四）有關外方股東擔保能力的資料； 　　（五）貸款人認為必要的其他資料。 　?第三十七條　辦理外方股東擔保項下本外幣貸款業務，對國外開來的備用證和保函應在表外“６５１收到信用證及保證憑信”科目下的“外匯保證”專戶中進行核算和管理。 ?　　　　　　　　　 第八章　展期的辦理 　?第三十八條　借款人申請外方股東擔保項下貸款展期，應提交經法定代表人（負責人）或由其授權的代理人同意的書面申請，經保證人合法有效的書面確認，且保證人應同意對貸款展期后借款人本外幣主債務（包括貸款本金、利息及有關費用）承擔與展期前相同的連帶責任。展期后的貸款到期日與備用證或保函的期限關系仍應符合第二十三條和第二十四條的規定。 　?第三十九條　外方股東擔保項下貸款展期期限按《貸款通則》有關規定執行。 ?　　　　　　　　 第九章　貸后監督與檢查 　?第四十條　貸款人應按《貸款通則》及總行《關于加強貸后管理的若干規定》的要求，定期檢查借款人的經營狀況及利息支付情況，并監督貸款的使用。如發現借款人有違反借款合同的行為，尤其是改變貸款用途、延期支付利息等，貸款人應采取相應的措施及時制止。 　?第四十一條　貸款發放后，管理信息部門應根據信貸部門的要求提供可以獲得的有關擔保人的資信狀況；信貸部門與國際業務部門應共同關注匯率變化，以及國家有關外匯管理政策法規的調整對此類業務的影響。如遇異常或特殊情況，應及時向上級行反映。 　?第四十二條　外方股東擔保項下貸款期內，由于本外幣匯率變動，導致主債務高于擔保外匯按本辦法第二十一條規定的工商銀行外匯掛牌買入價和折扣率計算的本外幣金額時，可以根據前述特殊的提前到期約定條款，提前收回超額部分本外幣貸款，或要求擔保人追加擔保金額到折算金額超過貸款主債務。 　?第四十三條　在貸款合同履行中，借款人提出有關其義務變更的任何明示或默示的要求，貸款人均不得隨意以明示或默示的方式表示認可；如確有必要考慮同意借款人的變更要求，應當征得保證人書面同意并確認其保證責任不會因此發生任何改變之后，方可表示接受。 　?第四十四條　貸款人應按規定向上級行報送外方股東擔保項下本外幣貸款的有關統計資料。 ?　　　　　　　第十章　清收、索償與糾紛解決 　?第四十五條　貸款期間，借款人不能按期償還外方股東擔保項下貸款利息，且在我行提示后１５日內仍不進行支付；或因匯率波動導致擔保金額不足以覆蓋主債務，而且不償還擔保不足部分貸款或追加擔保金額以覆蓋貸款主債務的，貸款人有權根據合同約定，使用提前到期條款，要求借款人提前清償主債務。 　?第四十六條　貸款人應于外方股東擔保項下本外幣貸款到期前５日或宣布貸款提前到期當日，書面通知借款人。借款人不能按期償還貸款主債務的，貸款人應及時通過有效途徑向擔保人發出索償通知，指示擔保人按約定條款履行擔保責任，將所擔保的外匯資金匯入貸款人指定賬戶，貸款人以當日中國工商銀行掛牌買入價直接辦理結匯，用以清償借款人本外幣貸款主債務，保證文本自動失效。擔保人履約后，借款人憑擔保人償債外匯的結匯水單和其他履約文件，到所在地外匯管理局辦理外債登記手續。借款人對外償債時應經所在地外匯管理局核準。 　?第四十七條　如向擔保人發出索償通知后，擔保人在約定時間內不進行履約，貸款人應及時向仲裁機構申請仲裁，或向有管轄權的法院提起訴訟。 　?第四十八條　貸款人申請仲裁和提起訴訟應報法律事務部門審查。 ?　　　　　　　　　　 第十一章　附則 　?第四十九條　經辦外方股東擔保項下人民幣貸款業務發生的有關費用，由貸款人根據實際情況向借款人或擔保人收取。 　?第五十條　所有法律文書應同時有中文和英文文本，中文和英文文本具有同等法律效力。 　?第五十一條　本辦法由中國工商銀行總行負責解釋和修改。 　?第五十二條　本辦法自印發之日起實施。此前印發的有關規定如與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。