其一，保險(xiǎn)價(jià)值由投保人和保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)約定，并在合同中明確作出記載。合同當(dāng)事人通常都根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)在訂立合同時(shí)的市場價(jià)格估定其保險(xiǎn)價(jià)值，有些不能以市場價(jià)格估定的，就由雙方當(dāng)事人約定其價(jià)值。事先約定保險(xiǎn)價(jià)值的合同為定值保險(xiǎn)合同，采用這種保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)，是定值保險(xiǎn)。屬于定值保險(xiǎn)的，發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，不論所保財(cái)產(chǎn)當(dāng)時(shí)的實(shí)際價(jià)值是多少，保險(xiǎn)人都要按保險(xiǎn)合同上載明的保險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算賠償金額。

其二，保險(xiǎn)價(jià)值可以在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，按照當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值確定。在保險(xiǎn)事故已經(jīng)發(fā)生，需要確定保險(xiǎn)賠償金額時(shí)，才去確定保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)，是不定值保險(xiǎn)，采取不定值保險(xiǎn)方式訂立的合同為不定值保險(xiǎn)合同。對于不定值保險(xiǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值，投保人與保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)并不加以確定，因此，不定值保險(xiǎn)合同中只記載保險(xiǎn)金額，不記載保險(xiǎn)價(jià)值。

在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)金額十分重要，它是保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額，也是投保人繳付保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)。保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系非常緊密，根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，二者的基本法律關(guān)系是，保險(xiǎn)價(jià)值是確定保險(xiǎn)金額的依據(jù)，保險(xiǎn)金額可以低于保險(xiǎn)價(jià)值，不得高于保險(xiǎn)價(jià)值，保險(xiǎn)金額超過保險(xiǎn)價(jià)值的，超過的部分無效。

具體講，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系可以有三種狀態(tài)：

一是保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值相等。這是足額保險(xiǎn)，在這種保險(xiǎn)中，如果保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故而受到損失，被保險(xiǎn)人可以得到與實(shí)際損失價(jià)值相等的保險(xiǎn)金賠償。

二是保險(xiǎn)金額超過保險(xiǎn)價(jià)值。這是超額保險(xiǎn)，這種狀態(tài)主要是由于投保人和保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值未能準(zhǔn)確掌握，或者保險(xiǎn)合同訂立后保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值下降，或者是投保人故意虛報(bào)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)價(jià)值等原因而形成的。對于超額保險(xiǎn)，不管是什么原因造成的，對保險(xiǎn)金額超過保險(xiǎn)價(jià)值的部分，都是無效的，被保險(xiǎn)人不得獲得超額的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

三是保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值。這是不足額保險(xiǎn)，在這種保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人是按照保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失承擔(dān)賠償責(zé)任，最高不超過保險(xiǎn)金額。