（１９９２年９月２６日　中投（１９９２）綜計字１９６號） 投資銀行各省、自治區、直轄市分行、計劃單列市分行： 　　為了辦好投資銀行國際金融組織地方貸款業務，特制定《中國投資銀行辦理國際金融組織地方貸款業務暫行辦法》和《中國投資銀行辦理國際金融組織地方貸款業務內部管理規程》。現印發給你們，請遵照執行。在執行中，如有問題，請及時報告總行。 　　附件：一、中國投資銀行辦理國際金融組織地方貸款業務暫行辦法 　　二、中國投資銀行辦理國際金融組織地方貸款業務內部管理規程 附件一：　　　　　　　　中國投資銀行辦理 　　　　　　　　　　國際金融組織地方貸款業務暫行辦法 第一章　總則 　　第一條　中國投資銀行（以下簡稱銀行）為積極支持國內各省、自治區、直轄市、計劃單列市、經濟特區外向型經濟的發展，支援地方經濟建設，使各省、自治區、直轄市、計劃單列市、經濟特區分行（以下稱簡分行）有效配合當地利用國際金融組織外匯貸款，并籍以開拓和發展外匯業務，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱國際金融組織地方貸款系指地方政府根據國家有關政策，經有權部門批準，通過國內利用國際金融組織貸款的窗口部門，從國際金融組織籌措的貸款。 　　國際金融組織，系指國際復興開發銀行，國際開發信貸協會和亞洲開發銀行，以及本辦法可能涉及的我國政府已加入的其他多邊國際金融組織。 　　利用國際金融組織貸款的窗口部門，系指財政部和人民銀行，以及本辦法可能涉及的其他有關中央部門。 　　第三條　國際金融組織地方貸款用于地方政府轄區內的有關建設項目，一般由地方政府根據國家的方針、政策和地方經濟發展規劃，按規定程序向有權部門申請立項，項目批準后，由有關的國際金融組織貸款的窗口部門負責向該國際金融組織借款，并轉貸給地方政府，再由地方政府將所籌措的資金直接或通過金融機構發放給具體項目單位。 　　第四條　銀行承辦國際金融組織地方貸款，本著“互惠互利，服務地方經濟的原則，充分運用歷年轉貸國際金融組織貸款所積累的經驗和項目評估、管理的優勢，為地方政府、項目單位提供服務。 　　第五條　凡國際金融組織地方貸款業務均由銀行各管轄分行直接經辦。分行根據每一筆地方貸款的具體情況，與地方政府協商適當的承辦形式，并辦理國際金融組織地方貸款業務中的有關事宜。但分行在經辦該項業務時，必須按照不同的承辦形式及其內容，向總行辦理相應的批準、授權手續或報告、備案手續，并在總行指導下開展業務。 第二章　形式 　　第六條　銀行承辦國際金融組織地方貸款業務，可以采取委托和轉貸兩種形式。 　　第七條　委托。是指在地方政府負責直接將所籌措的國際金融組織貸款發放給具體項目單位時，銀行分行接受地方政府委托，參與辦理國際金融組織貸款發放工作的某些事務，銀行按委托事項，提供各種必要的服務，但不承擔地方貸款的債務和風險。 　　銀行可以辦理的委托業務有下列五種： 　　１．評估委托； 　　２．貸款委托； 　　３．管理委托； 　　４．存款和資金結算委托； 　　５．其他委托。 　　第八條　轉貸。指銀行分行與地方政府簽訂轉貸協議，地方政府將從國際金融組織籌措的款項，轉貸給銀行，由銀行負責貸款的發放和回收，承擔地方貸款的債務和風險。 　　銀行轉貸國際金融組織地方貸款時，借款單位必須具備本辦法第四章第十五條規定的條件，并且分貸款項目的財務收益率和經濟收益率必須達到銀行規定的標準。 第三章　程序 　　第九條　國際金融組織地方貸款的業務流程主要分下列幾個步驟： 　　１．地方政府根據國家規定程序向有權部門辦理項目立項批準手續，列入年度利用外資計劃； 　　２．國際金融組織會同窗口部門對擬議中的項目進行鑒別和評估； 　　３．地方政府、窗口部門與國際金融組織相互之間簽訂有關協定，借入外匯資金； 　　４．分貸款項目的實施； 　　５．地方貸款的對外還本付息。 　　第十條　根據前條所述國際金融組織地方貸款的業務流程，在國際金融組織地方貸款的項目初期階段，銀行分行和地方政府應當通過協商確定銀行是否參與擬議中的國際金融組織地方貸款，以及參與這項工作時，銀行在其中的地位和作用。 　　１．若銀行分行與地方政府達成協議，確定銀行可以參與國際金融組織地方貸款，銀行分行應配合窗口部門、地方政府接受國際金融組織對項目的評估審查，參加地方政府和窗口部門共同組織的與國際金融組織進行的有關會談、談判。 　　２．銀行分行和地方政府根據國際金融組織地方貸款的進展情況，及時協商確定銀行承辦貸款的形式。 　　第十一條　根據雙方協商確定的銀行承辦國際金融組織地方貸款的不同形式，銀行分行和地方政府共同擬訂或協商下列協定或協議之一種或幾種。 　　１．國際金融組織與中間金融機構協定； 　　２．地方政府與銀行再轉貸協定； 　　３．地方政府對銀行的委托協議。 　　第十二條　本章第十一條所指明的銀行分行和地方政府共同擬訂或協商的協定或協議以地方政府、窗口部門和國際金融組織相互之間簽署的有關協定為基礎和前提，銀行分行和地方政府應在這些協定簽署后，簽訂再轉貸協定或委托協議。 　　第十三條　銀行分行按再轉貸協定或地方政府的委托要求，對國際金融組織地方貸款分項目發放貸款和在分項目執行過程中進行監督管理。 第四章　分項目的執行和監督管理 　　第十四條　國際金融組織地方貸款分項目的貸款發放和執行過程可分為三個時期五階段工作：三個時期是，項目準備期、項目建設期和還款期；五階段工作為，備選審查、貸款評估、實施、回收和總結。銀行分行根據再轉貸協定或地方政府委托要求，可以全部參與或重點參與某些階段工作。 　　除國際金融組織，窗口部門和地方政府對特定項目有具體要求外，銀行分行對國際金融組織地方貸款分項目每一階段的工作均比照銀行有關辦理投資貸款的現行規定和要求執行。 　　第十五條　銀行分行轉貸或發放委托貸款（視地方政府委托程度）中，借款單位向銀行申請國際金融組織地方貸款，用于工業項目時，必須具備下列條件： 　　１．貸款項目列入國家建設計劃，具備各項建設條件； 　　２．貸款項目國內配套資金來源落實； 　　３．借款單位企業素質好、領導班子健全、經營管理能力和技術力量強、具有承辦項目的能力； 　　４．借款單位引進的國外技術和設備先進適用； 　　５．貸款項目產品所需原材料有可靠供應； 　　６．貸款項目的產品適銷對路，具有一定比例外銷。借款單位有外匯收入，具備還款能力； 　　７．有擔保資格及外匯收入的單位提供還款擔保。 　　第十六條　銀行以轉貸形式承辦國際金融組織地方貸款，分行對分項目應執行“備選、評估”兩階段決策程序。對備選項目，分行根據已批準的項目可行性研究報告，按照銀行《投資貸款試行辦法》、《工業貸款項目評估手冊》進行評估，評估采用的經濟參數除國際金融組織和地方政府另有要求外，按銀行現行規定執行。 　　地方政府委托銀行評估，也按上款規定執行。 　　第十七條　轉貸項目評估報告的審批根據與國際金融組織商定的限額進行，在限額以內原則上由銀行分行自行審批，在限額以上送國際金融組織審批。 　　第十八條　分項目評估報告經審查合格，銀行分行方得與借款單位簽訂分項目貸款合同。銀行發放委托貸款，其合同條款和條件還應同地方政府協商一致。 　　第十九條　借款企業引進設備的境外采購，根據國際金融組織采購限額，限額以上采取國際競爭性招標方式，限額以下采取貨比三家方式，采購單位由銀行指定。 　　第二十條　由銀行負責轉貸或承擔結算委托的分貸款項目的支付，可以采取“歸墊支付”、“直接支付”和“不可撤銷特別承諾信用證支付”。 　　第二十一條　對銀行負責轉貸和承擔管理委托的分貸款項目，銀行有權按《投資貸款試行辦法》和《貸款項目監督實施細則》的規定，進行監督檢查，借款單位有義務在貸款期內向銀行報送會計報表，統計報表。必要時，銀行有權進行現場檢查及調閱有關資料 第五章　取費 　　第二十二條　銀行承辦國際金融組織地方貸款，根據不同的承辦形式，采取不同的取費方式和標準，取費幣種為外匯或人民幣。 　　第二十三條　銀行以轉貸形式承辦國際金融組織地方貸款，對分項目的貸款利率根據地方政府轉貸給銀行的利率確定，利差不小于１％。 　　第二十四條　銀行以委托形式承辦國際金融組織地方貸款，要收取一定手續費，手續費費率及幣種由銀行分行與地方政府協商確定。 第六章　附則 　　第二十五條　本辦法自公布之日起執行，由中國投資銀行總行負責解釋和修改。 附件二：　　　　　　　　中國投資銀行辦理 　　　　　　　　　國際金融組織地方貸款業務內部管理規程 第一章　總則 　　第一條　為加強本行對國際金融組織地方貸款業務的管理，根據國家有關規定和《中國投資銀行辦理國際金融組織地方貸款業務暫行辦法》（以下簡稱辦法），特制訂本內部管理規程。 　　第二條　國際金融組織地方貸款業務由分行承辦，總行負責對分行進行指導和管理。分行辦理業務時，應根據本規程的規定，按照國際金融組織地方貸款業務不同的承辦形式，分別向總行辦理相應的批準、授權手續或報告、備案手續。 　　第三條　辦理國際金融組織地方貸款業務的分行，應建立相應的內部管理制度，明確經辦人員和負責人的責任范圍，加強對國際金融組織地方貸款業務的管理。國際金融組織地方貸款業務量較大的分行，如現有業務部門兼職經營和管理不適應需要的，可以按規定報經批準后在內部增設負責經營和管理國際金融組織地方貸款的專門機構。 第二章　承辦形式 　　第四條　本行承辦國際金融組織地方貸款業務，可以采取委托和轉貸兩種形式。 　　委托業務種類釋義如下： 　　１．評估委托：指本行接受地方政府委托，承擔對國際金融組織地方貸款的分項目評估審查工作。 　　２．貸款委托：指地方政府將從國際金融組織籌措來的資金以委托方式交給本行，用于指定或非指定項目的建設。 　　３．管理委托：指本行接受地方政府委托，對國際金融組織地方貸款分項目從建設期開始到還款期結束階段進行監督管理。 　　４．存款和資金結算委托：指地方政府和借款單位在本行開立存款戶或周轉金帳戶，將國際金融組織提供的資金存放本行，由本行負責分貸款項目的對外支付和結算工作。 　　５．其他委托：指本行接受地方政府上述委托事項之外的其他委托。 　　第五條　分行在與地方政府協商確定國際金融組織地方貸款業務的承辦方式時，應該根據成本效益分析的原則，注意地方貸款的風險，按地方貸款的類型選擇合適的承辦方式。 　　１．社會效益好，但投資回收期長的項目，如城市改造、環境保護、公路建設等基礎工程項目宜采用委托方式。 　　２．社會效益和財務效益均能達到本行規定標準的項目，如行業技術改造和工業開發性項目等可以采取轉貸方式，也可以采用委托方式，視項目風險大小而定。 　　第六條　在確定以委托方式承辦國際金融組織地方貸款業務后，分行應根據自身經辦能力，盡力爭取承辦所有委托業務。 第三章　程序 　　第七條　根據辦法第十一條規定，在國際金融組織地方貸款項目初期階段，分行同地方政府和地方有關部門商洽、爭取參與擬議中的地方貸款工作，應向總行報告有關情況。 　　第八條　分行介入地方貸款業務后，每次接待國際金融組織團組來華工作，要向總行反映情況。總行根據情況派員到分行參加接待，了解和掌握項目進度。 　　第九條　國際金融組織在對地方貸款項目進行預評估和評估時，要求我行提供有關情況和報表，分行要及時與總行取得聯系，統一口徑，對外提供。 　　第十條　分行與地方政府協商確定承辦地方貸款的形式時，凡是按擬定的形式承辦國際金融組織地方貸款業務過程中需要總行出面對外聯系、協調、接洽和出具授權書的，如轉貸和委托業務中的評估委托，貸款委托，分行在選擇這些承辦形式前應報經總行批準，尤其是直接影響本行債權和債務的轉貸形式，分行更不能擅自對地方政府承諾。其他形式的委托，分行可自行處理，但需報總行備案。 　　第十一條　根據辦法第十八條，分行與地方政府共同擬訂或協商的協定或協議，包括國際金融組織與中間金融機構的協定，再轉貸協定，委托協議，要報總行審查認可。 　　第十二條　分行參與地方貸款項目的會談和談判，有關貸款條件和涉及我行利益的條款和內容，要事先取得總行原則意見。 　　第十三條　當同國際金融組織談判結束后，分行應將談判紀要和備忘錄送總行，并向總行報告，請示總行授權，授權書分為： 　　１．總行委托我國駐外大使或其他外交人員代表總行簽訂中間金融機構協定。 　　２．總行授權地方分行行長或副行長代表總行與地方政府簽訂再轉貸協定或委托協議。 　　地方貸款金額超過２０００萬元，還需要有投資銀行常務董事會決議和董事長授權。 　　第十四條　國際金融組織所需的法律證明書一般應由其認可的國內對外律師事務所出具，或由窗口部門條法司出具。 　　第十五條　當地方貸款有關協定文本完成，取得總行授權后，分行可以對外簽約。分行應將地方貸款的全部相關協定簽字本復印件連同中文譯本及時送總行備案。 第四章　分項目的執行和監督管理 　　第十六條　國際金融組織地方貸款分項目的貸款發放和執行過程分為三個時期五階段工作，三個時期是：項目準備期，項目建設期和還款期；五階段工作為：備選審查、貸款評估、實施、回收和總結。分行根據再轉貸協定或地方政府委托要求，可以全部參與或重點參與某些階段工作。 　　對于國際金融組織地方貸款分項目執行過程中每一階段工作，分行均應比照本行有關辦理投資貸款的現行規定和要求執行。但國際金融組織、窗口部門和地方政府對特定項目有具體要求時除外。 　　第十七條　分行對轉貸項下分項目應執行“備選評估”兩階段決策程序。對轉貸項下備選項目的評估和委托項下項目的評估，若為工業項目時，分行應按照《投資貸款試行辦法》、《工業貸款項目評估手冊》進行，對非工業項目，分行應按國際金融組織的要求進行評估。 　　第十八條　分行對分項目的評估應公正客觀，得出結論。分項目的財務收益率和經濟收益率達不到規定標準，分行應拒絕貸款，報請地方政府和地方有關部門另外選送分項目重新評估。 　　第十九條　轉貸和委托項下評估報告的審批根據與國際金融組織商定的限額進行，在限額以內原則上由分行自行審批，在限額以上送國際金融組織審批，若國際金融組織要求評估報告由總行審批時，分行應將評估報告上報總行。 　　第二十條　在辦理轉貸項下分項目審查批準后，分行方可與借款單位簽訂分項目貸款協議，發放貸款。分行應建立健全項目檔案。根據總行項目登記卡登記項目情況。 　　第二十一條　轉貸項下分項目的投資概算，應該控制在批準的評估報告所列范圍內，如因工藝技術方面原因，需要調整概算，外匯部分在２０％以內，并且對項目未來效益影響不大，又經計劃部門同意，分行可以發放貸款，外匯部分超過２０％，分行要重新進行評估。 　　第二十二條　轉貸項下分項目的對外采購，由分行指定采購單位，按照國際金融組織采購限額的規定，采取國際競爭性招標或貨比三家形式采購。 　　第二十三條　轉貸項下和由本行承擔支付結算的委托項下的分項目貸款支用一般采取“歸墊支付”、“直接支付”和“不可撤銷特別承諾信用證支付”方式。歸墊支付按總行現行有關規定辦理。對于直接支付、不可撤銷特別承諾信用證支付方式，分行應要求借款單位及時將商務合同送銀行審核，并提供發票、提單等各種支付文件和憑證。 　　第二十四條　在辦理轉貸和貸款委托業務時，分行要逐步開展工程預決算審查工作，控制建設工程造價，降低投資成本。 　　第二十五條　在辦理轉貸和貸款委托業務時，分行應要求借款單位在建設期和貸款回收期內到指定的保險公司投保建筑安裝工程險和財產險。 　　第二十六條　在辦理轉貸及貸款委托、管理委托業務時，分行應要求借款單位按期報送報表和資料（資金平衡表、利潤表、年度用款計劃和還款計劃表）。為保證貸款資金及時回收，分行應經常深入借款單位、監督合同執行和還款計劃。項目新增利潤和折舊基金應爭取在本行開戶，作為還本付息主要來源。分行應督促和協助借款單位落實還匯額度。辦理還匯手續。 　　第二十七條　轉貸項下地方貸款項目的建設計劃，由地方計劃委員會予以安排，地方貸款項目信貸計劃，每年匯總納入分行信貸計劃，由總行予以安排解決。 　　第二十八條　分行對轉貸項下借款單位提前歸還的外匯資金，要事先尋找新的項目，予以安排落實，以減少和避免信貸風險。 　　第二十九條　對轉貸和各項委托業務，分行應按總行規定定期報送統計會計報表和有關項目執行情況的各種報表和報告。 第五章　附則 　　第三十條　總行綜合計劃處為國際金融組織地方貸款業務管理部門，分行同總行的聯系，向總行報送的報表、報告（按業務性質由有關處接收的除外），一律由綜合計劃處負責接洽和接收。 　　第三十一條　有關國際金融組織地方貸款業務的會計和財務處理辦法由總行另行制訂。 　　第三十二條　本規程自發布之日起執行，由總行負責解釋和修改。